Obecní úřad Obědovice předkládá občanům a zastupitelstvu k nahlédnutí návrh na závěrečný účet hospodaření za rok 2014.

Transkript

1 Obecní úřad Obědovice předkládá občanům a zastupitelstvu k nahlédnutí návrh na závěrečný účet hospodaření za rok Soubor dokumentů závěrečného účtu a roční účetní závěrce : výkaz č. 40 za r.2014 účetní rozvaha ( bilance) výkaz zisku a ztrát příloha účetní závěrky soupis dotací koupě a prodej obec. majetku inventurní seznamy inventarizační zpráva Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Obědovice Vzhledem k rozsáhlosti dokumentů jsou pro Vás připraveny k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední hodiny nejdéle však do do hod. a dálkový přístup na úřední deska, také do Připomínky k návrhu závěrečného účtu a souvisejícím zprávám mohou občané uplatnit písemně do do 16.00hod na adresu sídla:

2 Obec Obědovice, Obědovice 15, Chlumec n.c. nebo ústně při jeho projednávání na veřejném zasedání zastupitelstva. Vyvěšeno: Sejmuto:

3

4 Závěrečný účet hospodaření obce za rok 2014 Na základě zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územního rozpočtu zveřejňuje obec Obědovice návrh na závěrečný účet obce za rok Stav na účtech obce k : Zůstatek úvěrového účtu 451 k ,37 Kč ,-- Kč Úvěr u Oberbanky AG - na Polyfunkční dům U Vavřince, výše půjčky ,-Kč, roční splátka ,-Kč ,37 Kč Další investiční úvěr u Oberbanky AG byl poskytnut na Kanalizaci a ČOV Obědovice na částku ,- Kč do konce roku 2014 bylo čerpáno z tohoto účtu pouze ,37 Kč. Úvěr se bude splácet od v měsíčních splátkách ,- Kč Úroky z úvěru na Polyfunkční dům jsou ,79 Kč Úroky z úvěru na Kanalizaci a ČOV Obědovice jsou 686,66 Kč pouze za 12/2014, kdy se poprvé čerpal úvěr. Zůstatek na běžném účtu 231 k z toho: Oberbanka AG. ČNB ,18 Kč ,20 Kč ,38Kč Zůstatek na termínovaném účtu 244 k ,86 Kč Tento účet byl zřízen jednalo se o převod peněžních prostředků z běžného účtu Hospodářská činnost byla pozastavena do byly zrušeny všechny účty u České spořitelny již Plnění příjmu a výdajů za kalendářní rok 2014 v Kč. Příjmy schválený rozpočet rozpočet po změnách skutečnost % plnění k upr.rozp. Danové příjmy , , ,80 99,6 Nedaňové příjmy , , ,40 100,0 Kapitálové příjmy Přijaté transfery/dotace/ , , ,37 100,0 Celkové příjmy , , ,57 99,9 Celkem příjmy tedy jsou ,57 Běžné výdaje , , ,60 89,4 Kapitálové výdaje , , ,00 100,0 Celkové výdaje , , ,60 98,2 Celkem výdaje tedy jsou ,60

5 k upr.rozp Financování součet za třídu 8 schválený rozp. rozp.po změnách skutečnost % plnění Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ , , ,66 41,4 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj , , ,00 100,00 Dlouhodobé půjč. prostředky , ,37 100,00 FINANCOVÁNÍ CELKEM , , ,7 Obec hospodařila dle schváleného rozpočtu přebytkový ve výši příjmu ,-Kč a výdajů ,- Kč. Přebytkem ,- Kč je kryta splátka dlouhodobého přijatého úvěrů Oberbanka AG ,- Kč ještě z úvěru je kryto přebytkem z minulých let. Hospodářská činnost byla pozastavena proto nevykazuje ztrátu ani zisk. Hlavní činnost vykazuje zisk před zdanění Výsledek hospodaření běžného účetního období k na účtu 493 vykazuje po zdanění zisk ve výši ,91 Kč ,91 Kč Zůstatek pohledávek k činí , ,- opr.položky k pohl. Zůstatek závazku k činí ,- Kč ,- Kč Vyúčtování a vypořádání fin.vztahů ke SR, k rozpočtům krajů / dotace /. V průběhu roku byly příjmy obce posíleny o tyto účelové dotace: - od ÚPČR Hradec Králové na vytvoření pracovních příležitostí v rámci Veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku na plat spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu, UZ ,00 Kč - od Ministerstva financí ČR na volby do Evropského parlamentu,uz ,00 Kč - od Ministerstva financí ČR na volby do zastupitelstev a Senátu, UZ ,00 Kč - od Královéhradeckého kraje odbor životného prostředí a zemědělství zpracování projektové dokumentace na Kanalizaci a ČOV Obědovice č.sml. ES od Královéhradeckého kraje odbor regionál.rozvoje grantů a dotaci projekt Polyfunkční dům-výtah pro mobilní a přestárl. občany č.sml.rg/2014/ ,00 Kč ,00 Kč - od Ministerstva kultury na projekt Obnova výpočetní techniky UZ ,00 Kč Počítač do knihovny - od Ministerstva kultury projekt Obědovice,mobilita-obecní knihovna-výtah UZ od Ministerstva životního prostředí-operační program ŽP, EU na zametací vůz UZ Fond soudržnosti UZ Státní rozpočet - od Státního fondu životního prostředí na projekt Kanalizace a ČOV Obědovice UZ SFZP UZ FS ,00 Kč ,75 Kč ,99 Kč ,53 Kč ,10 Kč Dotace celkem ,37 Kč

6 Nevyčerpané finanční prostředky z dotace byly vráceny, jedná se o tyto dotace: Volba do Zastupitelstva obce a senátu vratka 2 015,- Kč vráceno Doplatek dotace: Volba do Evropského parlamentu příjem 1 575,- Kč přijato Ostatní dotace byly vyčerpány řádně a vyúčtovány v souladu s pravidly stanovenými ve smlouvách o jejich poskytnutí. Podíly vlastních zdrojů, stanovené ve smlouvách poskytovateli, byly dodrženy. U dotace na zametací vůz - nedošlo k závěrečnému vyhodnocení a proto je vedena na účtu 472. Předložení dokumentace k závěreč. vyhodnocení je stanoveno do Dotace na Kanalizaci a ČOV Obědovice je vedena na účtu 472, závěrečné vyhodnocení stanoveno do Vyúčtování dotace a vypořádání fin.vztahů ke SR, k rozpočtům krajů. ÚZ Typ dotace SpPo Poskytnuto k Vyčerpáno k Vratka Skutečně použito Vratka při fin. Vráceno,doplaceno k využití v r.2014 k vypořádání dne v roce ÚPČR Hradec , , , Králové Volby do Evr.parl , , , Volby do zastupit. a Senátu ČR , , , , Od KHK odbor ŽP na Kanal. a ČOV ES , , , Od KHK reg.rozvoj na Polyf.dům-výtah č.sml. RG/2014/ , , , Od Minis.kultury Počítač do knihov , , , Od Minis.kultury Obědov. mobilita Výtah , , , Od Minis.ŽP-EU Zametací vůz Fond soudržnosti , , , Státní rozpočet , , , Od SFŽP a EU Kanalizace a ČOV Obědovice SFZP , , , Fond soudržnosti , , , Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operací. Výkaz Rozvaha a výkaz zisku a ztrát a příloha účetní závěrky obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok. Popis významných vlivů na změny stavů:

7 Nedokončený dlouhodobý majetek účet 042 se navýšil celkem o částku ,- Kč - jedná se o Kanalizaci a ČOV Obědovice, která bude ukončena v roce 2015 Samostatné movité věci účet se navýšil celkem o částku ,- Kč jedná se o zametací vůz Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery účet 472 se navýšil o částku ,37 Kč jedná se o zálohu na Kanalizaci a ČOV Obědovice a zametací vůz Stavby účet 021 se navýšil o částku ,-Kč jedná se o pořízení výtahu /Polyfunkční dům/ Byla uzavřená Darovací smlouva na částku 1 000,- Kč pro TJ SOKOL ROUDNICE na fotbalový turnaj pro ročníky 2004, který se uskutečnil v Roudnici. Byla uzavřená Smlouva o poskytnutí sponzorského daru v částce 5 000,-Kč pro Základní a Mateřskou školu Prointepo s.r.o. Hradec Králové Byla uzavřena Smlouva o zřízení věcného břemene s ČEZ Distribuce, a.s. na jednorázovou částku 2 000,- Kč dne Byla uzavřena Smlouva s Úřadem práce na aktivní politiku zaměstnanosti ve výši ,- Kč dne Byla uzavřena Smlouva s Ministerstvem kultury na obnovu výpočetní techniky ve výši ,- Kč dne Byla uzavřena Smlouva s KHK na výtah pro mobilní a přestárlé občany ve výši ,- Kč dne Byla uzavřena Smlouva s KHK na zpracování projektové dokumentace Kanalizace a ČOV Obědovice ve výši ,- Kč dne Byla uzavřena Kupní smlouva s firmou AUTO SAS s.r.o. v částce ,- Kč na zametací vůz dne Byla uzavřena Smlouva o dílo s firmou PROIS a.s. na technický dozor stavby Kanalizace a ČOV Obědovice v částce ,- Kč dne Byla uzavřena Smlouva o dílo s firmou STAVOKA KOSICE a.s. na stavební práce při výstavbě Kanalizace a ČOV Obědovice v částce ,64 Kč dne Byla uzavřena Smlouva o dílo s firmou JIŘÍ LANGR VÝTAHY na výtah v částce ,- Kč dne Byla uzavřena Smlouva o upsání akcii s VAK HK a.s. 89 ks akcií v hodnotě 1 000,- / ks dne Byla uzavřena Darovací smlouva s obcí Kratonohy na poskytnutí finančního daru ve výši ,- na provoz Základní a Mateřské školy Kratonohy dne Byla uzavřena Zástavní smlouva k nemovitostem s Oberbankou AG na pozemek č.10 a čp.15 dne Byla uzavřena Smlouva o nájmu nebyt. prostor v čp.15 s p.petrem Sadílkem za účelem podnikání dne po dobu dvanácti měsíců. Obec neprodávala žádný pozemek ale koupila pozemek od p.dymeše, Obědovice čp.109. v částce ,- Kč. Smlouva ze dne Obec realizovala v roce 2014 několik veřejných zakázek : - veřejná zakázka malého rozsahu - Obědovice mobilita-obecní knihovna, výtah - veřejná zakázka v režimu zákona - Kanalizace a ČOV Obědovice - veřejná zakázka malého rozsahu 2.kategorie Obec Obědovice pořízení zametacího vozu

8 Inventarizační komise vyřadila majetek obce v celkové částce ,78 Kč. Jednalo se hlavně o drobný hmotný majetek nefunkční z účtu 028 tiskárna HPLASER JET v hodnotě 4.316,- Kč a sekačka Husqvarna v hodnotě ,- Kč a o dlouhodobý hmotný majetek z účtu 021 vodovod bezp.převod na VAK HK v účetní hodnotě ,- Kč a o drobný hmotný majetek z podrozvahy a operativní evidence 8.266,78 Kč např. sypač na údržbu komunikace, židle, podlážky,talíře,sklenice a ost. drobné věci Do majetku bylo zařazeno: Zametací vůz účet 022- na něj byla poskytnuta dotace ve výši ,74 Kč od Fondu soudržnosti a Státního rozpočtu Budova Polyfunkčního domu byla zhodnocena o výtah účet 021, na který byla poskytnuta dotace ve výši ,- Kč z Ministerstva kultury ČR a ,- Kč z rozpočtu Královéhradeckého kraje. Zařazen majetek na účet 028 v celkové částce ,60 Kč / fotoaparát,televize,tiskárna,trampolína,letecký snímek, počítač a další/ Do drobného majetku zařazen na účet 902 v celkové částce ,- Kč /mikrofon,roleta,regál,zvonek, přímotopy a další/ Do operativní evidence zařazen drobný majetek od Kč v celkové částce 1 943,- Kč / kabel, konvice, sklenice, rýč a další/ Nebyly zjištěny rozdíly se skutečným ani účetním stavem, nebylo nutné stanovit žádné opatření. Inventarizační zpráva Inventarizační komise nemá žádné jiné návrhy k využití majetku, nemá žádné návrhy na zajištění výnosů z majetku a k zajištění ochrany majetku vše se zdá dostačující. ZO schválilo inventarizační zprávu za r dne Na základě výsledku inventarizace nebylo třeba přijímat žádná opatření. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok Přezkoumání provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO pracovníky odboru kontroly krajského úřadu. Závěr: V příloze str. 12 písmeno D Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je k nahlédnutí na Obecním úřadě v Obědovicích v úřední hodiny nejdéle do do hod. nebo dálkový přístup na na úřední desce nejdéle do S celým obsahem závěrečného účtu a roční účetní závěrce je možné se seznámit v kanceláři Obecního úřadu v úřední hodiny nejdéle do do hod. nebo dálkový přístup na na úřední desce nejdéle do

9

10 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly SpZn: ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Obědovice, IČ: za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Obec: - Zdeněk Pavlíček - starosta obce Obec Obědovice Obědovice 15 - Vladislava Doležalová - účetní obce Chlumec nad Cidlinou - Ing. Petr Klapka - starosta obce od David Kulda - místostarosta obce - od Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Jana Minářová - kontroloři: Věra Gilková Richard Holenda - za úsek veřejných zakázek Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 č. 420/2004 Sb. a 4 a 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 1

11 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2014 byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce od 6.3. do a na elektronické desce od 6.3. do Pravidla rozpočtového Do doby schválení rozpočtu obec hospodařila dle pravidel provizoria rozpočtového provizoria, které bylo schváleno v zastupitelstvu obce dne Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č. 1-4 schválenými v zastupitelstvu obce dne 30.6., 3.10., a Rozpočtový výhled Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2015 až Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2014 byl schválen ZO dne jako přebytkový ve výši příjmů ,- Kč a ve výši výdajů ,- Kč. Přebytek je spolu se zůstatkem z minulých let použit na splátku úvěru. Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2013 byl sestaven, projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 9.6. do Účetní závěrka obce, včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2013, byla také schválena v ZO dne Bankovní výpis Obec má zřízeny bankovní účty: - u Oberbank č.ú /8040 zůstatek k činí ,18 Kč, - u ČNB č.ú /0710 zůstatek k činí ,20 Kč. Obec dále zřídila v roce 2014 termínovaný účet u Oberbank, který je veden na účtu 244 a zůstatek k činí ,86 Kč. Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači. Inventurní soupis majetku a Inventarizace majetku a závazků byla provedena k závazků Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy. Inventarizace je doložena inventarizační zprávou. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 2

12 vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti. Kniha pohledávek a závazků Jsou vedeny v PC (software). Odměňování členů Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon zastupitelstva funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky. Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2014, dle předložených mzdových listů, byla provedena dle stanovení. Odměna při skončení funkčního období byla bývalému starostovi obce vyplacena v odměnách za měsíc listopad 2014 ve správné výši. Pokladní doklad Pokladní doklady obce za měsíc květen a říjen 2014 mají patřičné náležitosti a jsou doloženy paragony. Pokladní doklady jsou shodné se zápisem v pokladní knize. Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí. O příjmech a výdajích v hotovosti je řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami. Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k Rozvaha Rozvaha za měsíc prosinec 2014 je sestavena. Závěrka k byla přezkoušena v plném rozsahu. Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku, pohledávek a závazků, dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky. Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje po zdanění zisk ve výši ,51 Kč. Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady za měsíc květen a říjen Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Výkaz pro hodnocení plnění Byl předložen Výkaz o plnění rozpočtu FIN 2-12 sestavený rozpočtu k a Výkaz zisku a ztráty Byl předložen Výkaz zisku a ztráty sestavený k a Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Příjmy obce byly v roce 2014 posíleny o následující účelové dotace: - z KÚ neinvestiční dotaci na volby do Evropského parlamentu vedenou pod ÚZ ve výši ,- Kč, dotace byla čerpána ve výši ,- Kč, nedoplatek dotace ve výši 1.575,- Kč bude poskytnut obci po finančním vypořádání v roce 2015, dotace nebyla předmětem kontroly, - z KÚ neinvestiční dotaci na volby do obecních zastupitelstev vedenou pod ÚZ ve výši ,- Kč, dotace byla čerpána ve výši ,- Kč, nevyčerpaná část dotace ve výši 2.015,- Kč byla vrácena poskytovateli při finančním Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 3

13 vypořádání, dotace nebyla předmětem kontroly, - z Úřadu práce dle ÚZ na aktivní politiku zaměstnanosti ve výši ,- Kč. Dotace nebyla předmětem kontroly, - z Ministerstva kultury dle Rozhodnutí č. 251/MK- S3491/2014 OULK pod ÚZ na projekt "Obnova výpočetní techniky" ve výši ,- Kč. Dotace činí 68,57 % celkových výdajů. Příjemce byl povinen použít dotaci nejpozději do Vyúčtování mělo být předloženo nejpozději do Obec předložila informaci z datové schránky ze dne , kde se konstatuje, že vyúčtování bylo řádně provedeno, - z KHK dle Smlouvy č. RG/2014/16 investiční dotaci na projekt "Polyfunkční dům - výtah pro imobilní a přestárlé občany" ve výši ,- Kč. Smlouva byla podepsána dne Dotace byla připsána na účet obce až v září Vyúčtování obec odeslala dne Obec předložila potvrzení o správnosti vyúčtování ze dne , - z Ministerstva kultury dle Rozhodnutí č. 134D pod ÚZ investiční dotaci na projekt "Obědovice, mobilita - obecní knihovna, výtah" ve výši ,- Kč. Na účet obce byla dotace připsána dne částka ,- Kč a k částka ,- Kč. Dotace činila 70 % celkových výdajů. Realizace projektu byla stanovena nejpozději do Obec předložila potvrzení ze dne o ukončení akce, - z KHK dle Smlouvy č. ES00366 investiční dotaci na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice" ve výši ,- Kč. Smlouva byla podepsána dne Souhrn předpokládaných uznatelných nákladů činí ,- Kč. Termín realizace byl stanoven od do Vyúčtování dotace musí být odesláno nejpozději do Obec předložila potvrzení od KKH ze dne , kde poskytovatel sděluje, že čerpání poskytnuté investiční dotace proběhlo v souladu s podmínkami, - z Ministerstva životního prostředí dle Rozhodnutí č. 115D ze dne investiční dotaci dle ÚZ ve výši ,- Kč a dle ÚZ ve výši Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 4

14 ,75 Kč na projekt "Zametací vůz". Dotace byla připsána na účet obce dne Realizace projektu byla stanovena do Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce byl stanoven do Dotace je vedena na účtu 472, - z Ministerstva životního prostředí dle Rozhodnutí č. 115D ze dne na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice" dle ÚZ ve výši ,- Kč. Dotace činí 85% celkových způsobilých výdajů. Realizace projektu byla stanovena do Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce bylo stanoveno do V roce 2014 obec obdržela dotaci ve výši ,10 Kč. Dotace je vedena na účtu 472, - ze Státního fondu životního prostředí ČR dle Smlouvy č ze dne na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice" dle ÚZ ve výši ,64 Kč. Dotace činí 5% celkových způsobilých výdajů. Realizace projektu byla stanovena do Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce bylo stanoveno do V roce 2014 obec obdržela dotaci ve výši ,53 Kč. Dotace je vedena na účtu 472. Dotace z roku 2012: Smlouvy nájemní - z KÚ na akci "Vypracování Územního plánu obce Obědovice" ve výši Kč ,-- (max. 40% celkových nákladů). V souvislosti s touto dotací byl předložen Dodatek č. 1 ze dne ke Smlouvě o poskytnutí dotace a Sdělení k žádosti o změnu termínu ze dne , kterými se prodlužuje termín čerpání a vyúčtování dotace do Dle informace starosty obce bylo opět požádáno o prodloužení termínu do Dotace je vedena na účtu 472. Obec uzavřela dne Smlouvu o nájmu nebytového prostoru v č.p. 15 za účelem podnikání. Pronájem je uzavřen na dobu určitou, a to po dobu 12 měsíců od podpisu smlouvy (tzn. do ). Nájemné je stanoveno ve výši 2.000,- Kč měsíčně, splatné bezhotovostně do 15 dne následujícího měsíce a zálohy na jednotlivé služby (komodity) jsou splatné v hotovosti do 15 dne následujícího měsíce. Záměr pronájmu byl zveřejněn na úřední desce obce od 2.7. do a na elektronické desce obce od 2.7. do Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 5

15 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Obec předložila kupní smlouvu na nákup pozemku č. 407/2 o výměře 268 m2 v k.ú. Obědovice za cenu ,- Kč, podepsanou dne Kupní cena byla obcí zaplacena dne ZO schválilo tento nákup dne Dále bylo předloženo Oznámení o opravě chyby v údajích Katastru nemovitostí ze dne , kterým dochází k zápisu pozemku č. 68/21 o výměře 60 m2 do majetku obce v účetní hodnotě 645,60 Kč. Smlouvy o přijetí úvěru Smlouvy o věcných břemenech Smlouvy ostatní V roce 2014 obec také doplatila nakoupené pozemky z roku 2013 ve výši ,- Kč. V roce 2009 obec přijala investiční úvěr od Oberbank AG ve výši ,- Kč. Úvěrová smlouva byla podepsána dne Úvěr je určen k částečnému financování rekonstrukce Polyfunkčního domu "U Vavřince". Pohledávka banky je zajištěna zástavním právem k nemovitostem (pozemek p.č. 10 a budova č.p. 15). Splatnost tohoto úvěru je dne Tento úvěr byl schválen v ZO dne Konečný zůstatek k činí ,- Kč. ZO schválilo dne Smlouvu o poskytnutí účelového investičního úvěru č. 53/14/500 s Oberbank AG. Výše úvěru je poskytnuta až do výše ,- Kč na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice". Úvěr může být čerpán nejpozději do Smlouva byla podepsána dne Úvěr bude splácen v měsíčních splátkách ,- Kč od Poslední splátka úvěru by měla být nejpozději do V souvislosti s touto úvěrovou smlouvou byla uzavřena dne zástavní smlouva. Obec předložila Smlouvu o zřízení věcného břemene pro společnost ČEZ Distribuce a.s. na provozování distribuční soustavy na pozemcích 105/1, 105/7, 115, 134, 326/3, 326/44, 121, 326/13, 326/42, 326/43, 326/45 a 326/46 v k.ú. Obědovice. Smlouva byla podepsána dne Věcné břemeno bylo zřízeno na dobu neurčitou za jednorázovou úhradu 2.000,- Kč. Obec předložila Zápis o předání předmětu nepeněžitého vkladu ze dne , kterým obec převádí na společnost Vodovody a kanalizace Hradec Králové, a.s. prodloužení vodovodu Obědovice (v účetní hodnotě ,- Kč). V souvislosti s výše uvedeným zápisem obec uzavřela dne Smlouvu o upsání akcií se společností Vodovody Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 6

16 Smlouvy zástavní Dokumentace k veřejným zakázkám a kanalizace Hradec Králové, a.s. Touto smlouvou se obec stává vlastníkem 89 ks akcií VaK a.s, každá o jmenovité hodnotě 1.000,- Kč. Tyto akcie byly obci předány na základě Předávacího protokolu hromadné listiny ze dne ZO schválilo uzavření smlouvy a zápisu na svém zasedání dne Obec v souvislosti s úvěrovou smlouvou uzavřela dne s Oberbank AG Zástavní smlouvu k nemovitostem č. 44/14/500. Touto smlouvou dochází k zástavnímu právu na pozemek č. 10, jehož součástí je budova č.p. 15. Zároveň je zřízeno touto smlouvou věcné právo, spočívající v zákazu zcizení nebo zatížení zástavy. ZO schválilo uzavření zástavní smlouvy dne Obec realizovala v roce 2014 několik veřejných zakázek. Předmětem kontroly byla: 1) veřejná zakázka malého rozsahu na akci "Obědovice, mobilita - obecní knihovna, výtah". Obec oslovila tři firmy, které podaly nabídku. Byla vybrána firma s nejnižší cenovou nabídkou za cenu ,- Kč bez DPH. Výběr firmy a podepsání smlouvy o dílo schválilo zastupitelstvo obce na VZ dne Smlouva o dílo byla oboustranně uzavřena dne Byla provedena kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení 147a ZVZ viz. Kontrola čerpání dotace, poskytnuté z rozpočtu Královéhradeckého kraje a Ministerstva kultury byla zkontrolována při závěrečném přezkoumávání hospodaření včetně vyúčtování akce, jako celku (plnění ze smlouvy o dílo). 2) veřejná zakázka v režimu zákona - "Kanalizace a ČOV Obědovice". VZ je spolufinancována z OPŽP, je pod kontrolou poskytovatele, ve spisu není založen protokol či zpráva apod., který by dokládal, že byla ze strany poskytovatele provedena komplexní kontrola předmětné VZ, byla provedena SFŽP kontrola zadávací dokumentace a navazujících úkonů sdělil zadavatel, a proto byla zvolena namátková kontrola vybraných dílčích úkonů zadavatele, se zaměřením zejména na plnění povinností zadavatele dle ustanovení 6 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů dále též i ZVZ, (předmětem kontroly nebyly specifické Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 7

17 podmínky programu OP ŽP), s přihlédnutím k minimalizaci případných rizik viz odkaz na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 115D , ze dne ; Smlouva č , ze dne , Zadávací dokumentace - zpracována, podepsána, ze dne 2. července 2014, předpokládaná hodnota VZ ,- Kč bez DPH, zástupce zadavatele KONCEDO s.r.o., Bc. Pavel Smetana, předmětem VZ stavební práce, projektová dokumentace zpracována, způsob hodnocení nabídek nejnižší nabídková cena bez DPH, lhůta pro podání nabídek a otevírání obálek s nabídkami v hod., lhůta pro podání nabídek a otevírání nabídek byla zadavatelem prodloužena (viz dodatečná informace) dne , V zadávací dokumentaci, je na straně 8, bod 8.3 zadavatelem uvedeno: Uchazeč předloží přehled průměrného ročního počtu zaměstnanců dodavatele za poslední 3 roky ve formě čestného prohlášení, přičemž průměrný počet zaměstnanců dělnických profesí musí ve všech sledovaných letech činit minimálně 30 osob. I přesto, že SFŽP zadávací dokumentaci údajně kontroloval, doporučuje se zadavateli z důvodu, že předmětná VZ může být podrobena kontrole jinými věcně příslušnými kontrolními orgány, obrátit se písemně na poskytovatele SFŽP se žádostí o vyjádření - sdělení, zda toto kriterium nemůže být považováno za diskriminační (rovné zacházení) návaznost na případné porušení rozpočtové kázně, návaznost na vyúčtování dotace apod., Poznámka: kontrolující sděluje, že takovéto kriterium může být v odůvodněných případech zadavatelem vyžadováno, ovšem zadavatel musí konkrétně zdůvodnit, proč takovéto kriterium zvolil, a jak mimo jiné dospěl konkrétně k počtu 30 osob apod., přičemž musí učinit vše proto, aby tímto kriteriem nedošlo k diskriminaci či nerovnému zacházení vůči ostatním uchazečům, Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 8

18 S poskytovatelem - SFŽP bylo písemně konzultováno (korespondence ze dne ) - viz dodatečné informace - změna počtu domovních přípojek ze 113 na 128, Dodatečné informace (1 7) podány, zpracovány, na profilu zadavatele zveřejněny viz Protokol o otevírání obálek ze dne , doručeno bylo celkem 8 nabídek, zpracován, podepsán, Evidence doručených nabídek zpracována, podepsána, Protokol o jednání komise pro otevírání obálek 1 zpracován, podepsán, ze dne , Protokol o jednání komise pro otevírání obálek 2 - zpracován, podepsán, ze dne , Čestná prohlášení o nepodjatosti zpracováno, podepsáno, Rozhodnutí zadavatele o ustanovení hodnotící komise zpracováno, podepsáno, Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek 1 zpracována, podepsána, ze dne , uchazeč KVIS Pardubice a.s., - předložena nabídka s cenou ,- Kč cena se jeví jako mimořádně nízká uchazeč byl vyzván k vysvětlení písemnému zdůvodnění, Protokol o jednání hodnotící komise 3 zpracován, podepsán, ze dne , Výzva k odůvodnění mimořádně nízké ceny zpracováno, podepsáno, odesláno viz dodejka ze dne , Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek 2 zpracována, podepsána, ze dne , uchazeč KVIS Pardubice a.s., - mimořádně nízkou cenu neodůvodnil ve stanoveném termínu byl vyřazen, Poznámka: Předpokládaná hodnota VZ ,- Kč bez DPH uchazeč KVIS Pardubice a.s. - předložil cenu ,- Kč vyzván k podání vysvětlení zdůvodnění uchazeč Stavoka Kosice a.s. - předložil cenu ,98 Kč nebyl vyzván k podání vysvětlení zdůvodnění ostatní uchazeči předložili nabídky ve vyšších hodnotách nad 30 mil. a výše Kč. Dle názoru kontrolujícího, měl být rovněž vyzván k podání vysvětlení zdůvodnění mimořádně nízké ceny i uchazeč Stavoka Kosice a.s., neboť předložené nabídky se blížily shodným hodnotám, Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 9

19 protokol o posouzení kvalifikace zpracován, podepsán, protokol o jednání hodnotící komise 4 zpracován, podepsán, ze dne , rozhodnutí o přidělení zakázky zpracováno, podepsáno, ze dne , nejnižší nabídkovou cenu předložil uchazeč Stavoka Kosice a.s ,98 Kč bez DPH, odesláno viz dodejka, ostatním uchazečům rovněž odesláno viz DS a dodejky, rozhodnutí o vyloučení uchazeče zpracováno, podepsáno, odesláno viz dodejka, smlouva o dílo oboustranně podepsána dne , cena díla souhlasí s cenou předloženou uchazečem, tj. cena díla ,98 Kč bez DPH, namátková kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení 147a ZVZ smlouva o dílo oboustranně podepsána dne , na profilu zadavatele dne smlouva zveřejněna v zákonem stanoveném termínu viz detail&document=720652, ke dni nebyl k předmětné smlouvě o dílo uzavřen žádný dodatek, Doporučení k předmětné veřejné zakázce: s odkazem zejména na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, se zadavateli doporučuje, z důvodu minimalizace rizik, ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, upozornit zadavatele na níže uvedené: - Pečlivě prostudovat programové dokumenty, písemnosti, rozhodnutí apod., vztahující se nejen k vyúčtování akce apod., aby tak nedošlo případně k porušení rozpočtové kázně viz přímý dopad na hospodaření obce, - Dodržovat stanovené termíny, pokyny poskytovatele apod., vyplývající z právních aktů, vztahujících se k předmětné realizované akci, - Po skončení akce, závěrečném vyúčtování, nezapomínat i na povinnosti v době tzv. udržitelnosti, - V případě jakýchkoli pochybností, žádat poskytovatele o vyjádření, stanovisko apod., aby tak byla eliminována jakákoli rizika, plynoucí z čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU. Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 10

20 Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Touto kontrolou, není dotčena kontrola jiných věcně příslušných dozorových orgánů, poskytovatele apod. Byla předložena Směrnice pro provedení inventarizace majetku a závazků obce. Ověřovatelé doporučují doplnění a aktualizaci vnitroorganizačních směrnic. Byla předložena usnesení ZO ze dne 25.3., 30.6., 1.9., 3.10., 7.11., a Dne se uskutečnilo ustavující zasedání ZO. B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky. byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. 2 odst. 1 písm. a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků v Právní předpis: Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 92 odst. 1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce. (napraveno) o Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za tři měsíce. Jednalo se o období od do Tento nedostatek se do konce roku 2014 již nevyskytl. Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 11

21 D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textu této zprávy od písm. b), odstraněných v průběhu přezkoumání. II. Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Obědovice - za rok 2014 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,15 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,20 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 44,88 % IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek k písemnosti - Dokumentace k veřejným zakázkám - "Obědovice, mobilita - obecní knihovna, výtah". Doporučení k předmětné veřejné zakázce: I přesto, že SFŽP zadávací dokumentaci údajně kontroloval, doporučuje se zadavateli z důvodu, že předmětná VZ může být podrobena kontrole jinými věcně příslušnými kontrolními orgány, obrátit se písemně na poskytovatele SFŽP se žádostí o vyjádření - sdělení, zda toto kriterium nemůže být považováno za diskriminační (rovné zacházení) návaznost na případné porušení rozpočtové kázně, návaznost na vyúčtování dotace apod., S odkazem zejména na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, se zadavateli doporučuje, z důvodu minimalizace rizik, ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, upozornit zadavatele na níže uvedené: Pivovarské nám tel.: jminarova@kr-kralovehradecky.cz Hradec Králové vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 12

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98