1. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 13C (Komise D) ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ S PERSONÁLNÍM FONDEM

Transkript

1 TISK č. 13C 1. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 13C (Komise D) ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ S PERSONÁLNÍM FONDEM 1. ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ PF V ROCE 2014 Výběr roku 2013 byl použit v souladu s Pravidly hospodaření s Personálním fondem takto: Částka vybraná v roce ,00 Kč Částky odečtené od výběru roku 2013 před rozdělením: Na odměny SR (3. zasedání 32. synodu usnesení č. 60) ,00 Kč Prostředky na odvod do státního rozpočtu za náhradní plnění ,00 Kč Výsledná částka k rozdělení: ,00 Kč Tato částka bude v souladu s Pravidly pro hospodaření s PF v platném znění rozdělena takto: Text Částka na výplatu odměn prostřednictvím seniorátních výborů 10% ,10 Kč na přímou výplatu odměn a příplatků kazatelům 50% ,50 Kč na výplaty v aktuálním roce nebo v dalších letech 20% ,20 Kč na odměny kazatelů celkem ,80 Kč na solidaritu sborů 6% ,66 Kč rezerva 14% ,54 Kč Celková částka, včetně zůstatku roku 2013 výši ,50 Kč, které byla z PF uvolněna na odměny pro rok 2014 činila ,- Kč a byla čerpána v souladu s plánem čerpání, který schválila správní rada PF na počátku roku. Tento plán neuvažoval s využitím částky určené na výplaty v aktuálním roce nebo v dalších letech ve výši ,20 Kč. Její případné použití zváží správní rada koncem roku podle aktuálního vývoje mezd a zůstatku. Odměny kazatelům byly vyplaceny formou mimořádného vkladu k životnímu pojištění ve dvou splátkách, v květnovém výplatním termínu ve výši ,- Kč, a v listopadovém ve výši ,- Kč na jeden plný úvazek. Pro výplatu druhé části odměn bylo nutné požádat synodní radu o požití části prostředků na výplaty v aktuálním roce nebo v dalších letech. Z nich bylo použito ,20 Kč a ,- Kč a zůstatek ,80 Kč byl převeden do dalších let. Rezerva nebyla použita a byla převedena do investiční části PF. V následující tabulce uvádíme přehled čerpání prostředků PF podle platových složek. Čerpání PF podle druhu Odměny kazatelům z PF včetně odvodů Stravenky Finanční náhrady za stravenky včetně odvodů Odměny za vyšší výkon mimo dotaci včetně odvodů Penzijní pojištění Životní pojištění Finanční náhrady za ŽP včetně odvodů Celkem čerpání z PF v roce 2014 Zůstatek povoleného čerpání PF Zůstatek z 20% výběru na výplaty v aktuálním nebo dalším roku Zůstatky celkem Částka ,10 Kč ,50 Kč ,90 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,50 Kč ,80 Kč ,00 Kč ,80 Kč Poznámka: do částky životního pojištění se promítá optimalizace čerpání prostředků PF, kterou ukládá usnesení č. 57 z 2. zasedání 33. synodu. 1

2 2. KONTROLA ČERPÁNÍ PŘÍSPĚVKU NA ČINNOST MK ČR V ROCE 2014 Celková částka příspěvku byla rozdělena do jednotlivých kapitol provoz, údržba majetku a mzdy. Částka na mzdy byla v průběhu roku čerpána v souladu s platnou platovou směrnicí. Na základě mzdové závěrky za uplynulý rok vykazuje rozpočtovaná částka na mzdy z příspěvku na činnost pro rok 2014 zůstatek ve výši ,- Kč. Ten bude převeden do dalších období a spolu se zůstatkem povoleného čerpání PF bude uložen na termínovaném vkladu. Celková částka Odečet rozpočtovaných nákladů na provoz ústředí Odečet rozpočtovaných nákladů na opravy JJ Odečet rozpočtované rezervy Zůstatek povoleného čerpání z roku 2013 k výplatě Korekce zůstatku povoleného čerpání v roce Výsledná částka k rozdělení v roce Skutečné čerpání příspěvku na činnost Zůstatek povoleného čerpání se převádí do dalších let Tvorba zůstatků Rok z povoleného čerpání PF z příspěvku MK ČR Celkem , , , ,80 Celkem , , ,80 Celková částku zůstatků za rok 2013 byla uložena na návrh investiční komise u Wood & Co. na Dluhopisový OPF. 3. ODVODY DO PF V ROCE 2014 Hodnocení výběru do PF v roce 2014 ve srovnání s 2 předchozími roky, jak je zachycuje následující tabulka, je na odpovídající úrovni. Celková dlužná částka k sledovaných let se pohybuje kolem jednoho milionu Kč. K činí ,25 Kč a postupně klesá Označení Částka v % Částka v % Částka v % Předpis roku Výběr roku , , ,48 Podpora ze solidarity , , ,28 Kompenzace ,06 Uhrazeno celkem , , ,82 Dluh roku , , ,18 Celkový dluh k , , ,25 Dluhy sborů vůči Personálnímu fondu Ke konci roku 2014 se ve srovnání s předchozím snížil počet sborů s dluhem z 25 na 19. Z toho tři jsou s dluhem do jednoho sta Kč. Většina sborů má schválený splátkový kalendář, který, až na výjimky, dodržují. V průběhu minulého roku se dluh u čtyř sborů navýšil, u dvou zůstal stejný. Částka, kterou dluží čtyři největší dlužníci, tvoří téměř polovinu celkového dluhu. U dvou největší pak dluh dál roste. SpRPF má dojem, že nechtějí svou situaci řešit, protože na upomínky nereagují, jejich dluh dosahuje částek, které sami nemohou splatit. Proto SpRPF podala synodní radě návrh k zahájení jednání podle Pravidel hospodářské pomoci. 2

3 SpRPF pravidelně sleduje stav sborových účtů a dlužníky upomíná. Ke konci roku odeslala upomínky 36 sborů. Dluh Číslo Sbor k k Poznámka 0515 Ústí nad Labem , , Chodov u Karlových Varů , , Moravská Třebová , , Humpolec , , Vrchlabí , , Chotiněves , , Bošín , ,00 aktuálně neobsazený sbor 1405 Rovensko pod Troskami , , Černilov , , Koberovy , , Rokycany , , Železný Brod , Trnávka , , Nejdek , , Klášter nad Dědinou , , Šenov u Ostravy , Hlinsko v Čechách , , Kralovice , , Česká Třebová ,00 aktuálně neobsazený sbor 0306 Strmilov 6 700,00 -" Beroun 864, Kutná Hora 500, Zábřeh 191, Praha 5 - Radotín 49, Moravskoslezský seniorát 1, Borová u Poličky 50, Vilémov u Golčova Jeníkova 25, Žatec 14,25 Celkem , ,25 Rekapitulaci výběru PF za rok 2014 podle jednotlivých seniorátů Seniorát Poč. stav Předpis Odvod roku Podpora Kompenzace Odvod MR Kon. stav Pražský Poděbradský Jihočeský Západočeský Ústecký Liberecký Královéhradecký Chrudimský Poličský Horácký Brněnský Východomoravský Moravskoslezský Ochranovský Povšechný sbor CELKEM

4 4. ROZDĚLENÍ VÝBĚRU ROKU 2014 V roce 2014 byla do PF vybrána částka Kč. Návrh na rozdělení vybrané částky vychází z Pravidel hospodaření s Personálním fondem (PHPF). Podle čl. A., odst. 2., těchto pravidel, se mají z výběru roku před rozdělením odečíst tyto částky: a) prostředky na platy kazatelů (tj. základní platy a hodnostní příplatky), které podle očekávání nebudou v následujícím roce kryty dotací MK ČR b) prostředky na odměny synodního seniora a jeho náměstků c) prostředky na odvod do státního rozpočtu za nesplnění požadovaného počtu zaměstnaných osob se zdravotním postižením Aktuální počet úvazků kazatelských míst je nižší než jaký byl v době podpisu Deklarace shody. Z něj vychází částka státní dotace na platy kazatelů. Nepředpokládáme, že by v průběhu roku tuto hranici překročil, nenavrhujeme odpočet na platy nekryté dotací. Částky odečtené od výběru roku 2014 před rozdělením: Na odměny SR Na platy odvod za náhradní plnění Výsledná částka k rozdělení: Kč Kč Kč Výsledná částka ,- Kč, která je k dispozici, se rozdělí podle PHPF čl. A., odst. 3., do jednotlivých kapitol takto: Text Částka na přímou výplatu odměn a příplatků kazatelům 50% Kč na výplatu odměn prostřednictvím seniorátních výborů 10% Kč na výplaty v aktuálním roce nebo v dalších letech 20% Kč na solidaritu sborů 6% Kč rezerva 14% Kč 5. SBÍRKA SOLIDARITY Sbírku solidarity odvedlo celkem 253 sborů, 1 sbor sbírku nevykonal. Škoda, bylo by to poprvé, co nějakou celocírkevní sbírku zaplatily všechny sbory. V září, po provedení kontroly odvodu sbírky solidarity, byla 43 sborům zaslána upomínka. Sbírka solidarity sborů v roce 2014 vynesla částku ,- Kč. To je ve srovnání s předchozím rokem o 5 641,- Kč víc. a) Zdroje solidárních prostředků pro rok 2015 Zůstatek z roku Solidární část PF z roku Sbírka solidarity z roku Solidární prostředky pro rok 2015 celkem Podpora přiznaná synodem: na podporovaná a misijní místa v roce rezerva na podporovaná a misijní místa v roce prodloužení rezerva na podporovaná a misijní místa v roce nová Na podporu sborů

5 b) Rozdělení solidárních prostředků pro rok 2015 SpRPF obdržela 5 žádostí o příspěvek ze solidárních prostředků na odvod do PF pro rok 2015 v požadované částce ,- Kč. SpRPF připravila tento návrh: Číslo Sbor Povinnost Žádost Podpora 0510 Louny Chotiněves Dvakačovice Jablonec nad Nisou (ochranovský sbor) Šternberk Celkem Všechny žádající sbory splnili podmínky Statutu PF pro přidělení příspěvku ze solidárních prostředků. SpRPF doporučila synodní radě žádostem vyhovět. Synodní rada návrh schválila. Před zasedáním synodní rady byla doručena SpRPF stížnost, že v návrhu chybí žádost sboru v Moravči. Ta se na cestě mezi sborem, seniorátním výborem a SpRPF ztratila. Kopie žádosti s vyjádřením seniorátu byla zaslána elektronicky. Byla však na formuláři pro předchozí rok, ve které chyběli ekonomické ukazatele pro rok SpRPF se proto vyžádala jejich doplnění a po jejich doručení bude podán návrh synodní radě. Zůstatek solidárních prostředků je ,- Kč. V případě plného využití rezervované částky pro nová podporovaná a misijní místa, která schvaluje synod, bude zůstatek ,- Kč. 6. KOMPENZACE SpRPF bylo doručeno koncem roku 2013 a v průběhu roku 2014 celkem 10 žádostí o kompenzace za nevydatelný majetek. 4. zasedání 33. synodu byl předložen ve zprávě o plnění usnesení č. 47 z 3. zasedání 33. synodu v tisku 18 na straně 10 návrh postupu projednání žádosti. Postup byl demonstrován na příkladu sboru Dobříš. V průběhu projednávání dalších žádostí se ukázalo, že kontrola ocenění majetku, zejména v případech, kdy je potřeba dohledávat v katastru řádově desítky parcel je časově velmi zdlouhavý. SpRPF proto podala návrh synodní radě na zjednodušení postupu, který spočívá v tom, že dohledání všech parcel bude ukončeno v okamžiku, kdy celková cena překročí synodem stanovený strop 900 tis. Kč. Tímto postupem se podařilo projednat všechny žádosti a sborům sdělit rozhodnutí a dohodnou způsob čerpání. Žádost Českého Brodu je v jednání. Sbor byl vyzván k doplnění podkladů k žádosti. SpRPF děkuje sestře Olze Navrátilové a bratru Františku Strakovi za spolupráci a přípravu podkladů pro rozhodnutí o žádostech. Sbor Popis majetku Kompenzace v Kč Dobříš Zemědělská půda - 764,78 m Brandýs nad Orlicí Pozemky o výměře m Brandýs nad Labem Kostel, fara, pozemky o výměře m Opava Sborový dům v Horním Benešově, sborový dům v Lichnově Sázava Parcela o výměře m2 v obci Sázava Přeštice Dům čp. 119 KÚ Přeštice, stavební parcela č. kat. 204 a všechny budovy na ní vystavěné (zejména budova bývalé synagogy) KÚ Přeštice Jilemnice Pozemky: orná půdě o výměře m2, lesní půda o výměře m2. Celkem m2 Bučina Budova bývalé školy a kůlna přiléhající k budově bývalé školy Stavební parcela parc. o výměře 419 m2, zahrada o výměře 277 m2 Lysá nad Labem Zemědělská půda v KÚ Lysá nad Labem o výměře 9837 m Český Brod Budova evangelické školy v Kšelích Kompenzace celkem:

6 Název 1. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 13C 7. STAV PROSTŘEDKŮ PF Majetek PF tvoří jednak volné prostředky, tj. prostředky určené k použití v daném roce. Ty jsou uloženy na bankovním účtu PF. Z nich jsou hrazeny všechny náklady, které jsou stanoveny Statutem Personálního fondu v čl. 1 odst. 4 a v čl. 6. Část těchto prostředků, které nejsou aktuálně potřebné, je zhodnocována na spořicím účtu s několikanásobně vyšším úrokem. Předchozí věta sice platí, ale aktuální úroková sazba spořicího účtu je 0,25% (u běžného je 0,1%). Její výši ovlivňuje konečný zůstatek. Z úroků účtů PF a úroků termínovaných vkladů je na základě usnesení synodní rady, hrazeno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele pro případ pracovního úrazu a nemoci z povolání. Toto pojištění je stanoveno procentní částkou z vyplacených mezd a za rok 2014 činila ,00,- Kč. Připsané úroky tuto částku pokryly. a) Stav účtů PF Účet Stav k Běžný účet ČSOB ,04 Spořicí účet ČSOB ,43 Celkem ,47 odečet 2. splátky MK ČR za nevydaný majetek ,00 částka spořicího účtu kumulovaná z odvodů PF ,43 Celková částka na účtech kumulovaná z odvodů PF ,47 b) Majetek PF v investiční části Stav k (+)Nákup (-)Prodej Stav k (+)Zisk (-)Ztráta Zhodnocení Termínovaný vklad - UniCredit Bank , , ,51 0,16% Termínovaný vklad -Privatbanka ,85 0, ,85 2,15% Sporobond , , ,11 6,38% KBC Renta Czechrenta , , ,44 9,05% Conseq Invest F dluh nové Evropy A , ,91 0,00 Conseq Invest Dluhopisový - Třída B , ,94 0,00 Conseq Invest Akciový -Třída B , ,66 0,00 ING(L) Invest World (CZK) , ,59 0,00 Conseq Opportunity OPFKI , , ,15-5,73% Conseq eko-energetický OPF , , ,32 8,01% Conseq korporátních dluhopisů OPF , ,00 0,00 Conseq Private Invest Konzervativní OPF , , ,49 3,29% Conseq Private Invest Vyvážený OPF , , ,79 6,79% Conseq realitní OPF , , , ,61 2,56% Portfolio PATRIA DIRECT , , , ,13 9,22% Dluhopisy , , ,00 3,00% Wood & Co. Dluhopisový OPF , , ,79 6,23% Wood & Co. All Weather dluhopis. fond , , ,19 2,16% Wood & Co. All Weather růstový fond , , ,02-6,46% WOOD CEE Fond , , ,94-7,63% WOOD -CITI 571,24 486,87-84,37-14,77% Pegas WOOD , , ,13 1,54% Majetek PF v investiční části celkem , , , ,88 4,28% MAJETEK PF CELKEM , ,88 6

7 Poznámky: - Termínovaný vklad - Privatbanka ukončen částka ,85 byla převedena na běžný účet PF z toho ,- Kč byly použity k složení základního kapitálu založených investičních fondů - Portfolio PATRIA DIRECT částka ,- Kč byla převedena na účet PF a následně odeslána k složení základního kapitálu založených investičních fondů výnosnost portfolia je vypočtena z částky ,93 8. ČINNOST SPRÁVNÍ RADY PF SpRPF pracovala ve složení Eva Halamová, farářka v Praze u Klimenta, Aleš Mostecký, farář ve Dvoře Králové a Miroslav Maňák, presbyter sboru v Brně-Židenicích. Ke svým schůzím se schází podle potřeby. V naléhavých případech využívá k jednání prostředky komunikace na dálku ( , telefon). Na schůze zve zástupce ÚCK: ekonomického náměstka Františka Straku, kterého synodní rada pověřila komunikací se SpRPF. Můžeme říct, že spolupráce s ÚCK je velmi dobrá. Pravidelně dostáváme potřebné informace výpisy z účtu, plán čerpání prostředků, po každé mzdové uzávěrce aktualizovaný stav skutečného čerpání. Převzaté informace zpracovává a zveřejňuje na internetových stránkách. Další část naší práce je komunikace se sbory, kterým poskytujeme informace a rady, domlouváme splátkové kalendáře, vyjasňujeme platby. Správní rada Personálního fondu Miroslav Maňák Eva Halamová Aleš Mostecký 7