Zpráva o činnosti příspěvkové organizace. za rok 2012

Transkript

1 Provoz Domova pro seniory Věstonická dotuje statutární město Brno ě Zpráva o činnosti příspěvkové organizace za rok 2012 Domov pro seniory Věstonická, příspěvková organizace Věstonická 4304/1, Brno, IČ: V Brně dne Zpracovali: Ing. Josef Kudlička, MBA - ředitel Ing. Jaroslav Vaňáček - ekonom Ludmila Chmelařová zástupce ředitele a vedoucí pracovníci v přímé péči

2 Obsah 1. Plnění úkolů v oblasti hlavní činnosti organizace Sociálně - ošetřovatelská péče Zdravotní péče Rehabilitace Ergoterapie, kulturní a společenské akce Spoluúčast uživatelů na chodu domova Stravování Praní prádla Další služby pro uživatele Zaměstnanci Dny otevřených dveří Medializace Závěr Statistické údaje uživatelé služby 7 str. 2. Plnění úkolů v personální oblasti Statistické údaje pracovníci Zařazení pracovníků do platových tříd Organizační struktura v roce Dodržování bezpečnosti práce, pracovní úrazy za sledované období Vzdělávání pracovníků Zdravotnický a ošetřovatelský úsek Ergoterapie a rehabilitace Sociální pracovníci Ostatní pracovníci Plnění úkolů v oblasti hospodaření Výnosy Náklady Finanční majetek Pohledávky a závazky a) Krátkodobé pohledávky b) Krátkodobé závazky Transfery z jiných veřejných rozpočtů Investice a) Probíhající investiční akce b) Příspěvky na investice z rozpočtu města Hospodaření finančních fondů Fond odměn 28 Fond kulturních a společenských potřeb 28 Rezervní fondy 29 Investiční fond Kontrolní činnost Inventarizace majetku a závazků Ostatní finanční ukazatele Měsíční výnosy/náklady na 1 obyvatele a podíl financování Příloha FOTODOKUMENTACE - aktivity domova

3 1. Plnění v oblasti hlavní činnosti organizace V Domově pro seniory Věstonická, příspěvková organizace (dále jen DS) jsou od roku 2007 registrovány dvě služby sociální péče domov pro seniory (identifikátor ) 204 uživatelů a domov se zvláštním režimem (identifikátor ) 200 uživatelů služby. Posláním služby domov pro seniory je poskytnout bezpečné, důstojné, aktivní a spokojené prostředí uživatelům, kteří z důvodu stáří či pro trvalé změny zdravotního stavu mají sníženou soběstačnost a potřebují pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby, která jim nemůže být zajištěna členy rodiny ani pečovatelskou službou nebo jinými službami sociální péče. Posláním služby domov se zvláštním režimem je poskytnout bezpečné, důstojné a spokojené prostředí uživatelům, kteří z důvodu onemocnění stařeckou demencí, Alzheimerovou demencí nebo ostatními typy demencí jsou závislí na pomoci jiné osoby. Tato pomoc jim nemůže být zajištěna členy rodiny v domácím prostředí nebo jinými službami terénní péče. Režim při poskytování služeb je přizpůsoben specifickým potřebám těchto osob. Služby jsou určeny pro občany, kteří dosáhli věku rozhodného pro přiznání starobního nebo plného invalidního důchodu od 50 let výše. Služba spočívá v poskytnutí podpory a pomoci při péči o vlastní osobu, zajištění ošetřovatelské, zdravotní péče (včetně lékařů specialistů), rehabilitace, ergoterapie, kulturního a duchovního vyžití, stravování (včetně dietního), praní prádla. V domově zajišťujeme další zprostředkované služby holič, kadeřník, pedikúra, kantýna, právní a sociální poradenství Ošetřovatelsko - sociální péče Sociálně ošetřovatelská péče je v našem zařízení poskytována nepřetržitě 24 hodin celým multidisciplinárním týmem pracovníků přímé péče, který se skládá ze všeobecných sester, fyzioterapeutů, ergoterapeutů, sociálních pracovníků, pracovnic v sociálních službách a nutričního terapeuta. Pro značný přínos v ošetřovatelsko - sociální oblasti jsme rozšířili loni zřízenou pozici koordinátorů kvality péče o další pověřené zaměstnance. Tito svým profesním postojem a přístupem usměrňují, dopomáhají a podporují celý multidisciplinární tým v úspěšném naplňování svých pracovních kompetencí. K již dříve nastaveným indikátorům hodnocení kvality poskytované péče (hodnocení dekubitů, hodnocení pádů a sledování mimořádných událostí) jsme v roce 2012 zavedli další indikátory kvality péče: - monitoring bolesti s cílem eliminovat a efektivně analgetizovat potřebné uživatele - monitoring nutriční podpory s cílem zajistit správnou nutriční podporu potřebným uživatelům a eliminovat komplikace malnutricí vzniklých - monitoring psychomotorického neklidu s cílem eliminovat, či zmírnit psychomotorický neklid u potřebných uživatelů Nově jsme nastavili i specificky náročnou službu v oblasti paliativní péče, která je poskytovaná na základě multidisciplinární spolupráce celého týmu pečujících. Jejím cílem je poskytnout fyzickou, psychickou, sociální i duchovní pomoc a podporu potřebným uživatelům. Podporu nabízíme i rodinným příslušníkům a to možností společného důstojného doprovázení svého bližního na věčnost, nabídkou odpočinku, či přespání v našem nově vybudovaném hostinském pokoji, či možností využití konzultační služby psychologa. Naší snahou je otevírat se veřejnosti, poskytovat informace o našem zařízení a získávat zpětnou vazbu hodnocením spojenosti s naší službou. 2

4 Velkým přínosem pro celý ošetřovatelský tým ve smyslu péče o naše uživatele ve všech oblastech denních činností je i vykonávání praxe žáků Odborného učiliště a Praktické školy Brno, Lomenná 44. Zajištěním výkonu odborné praxe studentů Vyšší odborné školy zdravotnické Brno, Žerotínovo náměstí 6 v našem domově nejenže zvyšujeme prestiž a odbornou zdravotní úroveň našeho zařízení, nýbrž i znalosti a dovednosti budoucích všeobecných sester a záchranářů v našem městě Zdravotní péče Klientům je poskytována lékařská péče praktickými lékaři a lékaři specialisty, ošetřovatelská péče registrovanými všeobecnými sestrami, které mají osvědčení o odborné způsobilosti vykonávat zdravotní povolání bez odborného dohledu. Při pracovních postupech se vždy vychází z ošetřovatelských standardů vypracovaných pro naše zařízení. Do DS Věstonická docházejí minimálně 1x týdně a dále dle potřeby čtyři praktičtí lékaři. Svobodná volba lékaře není dotčena. Další odborná vyšetření a ošetření u lékařů specialistů jsou realizována v přímo v našem domově minimálně 1 x měsíčně. Jedná se o specialisty v oboru psychologie, psychiatrie, endokrinologie, urologie, diabetologie, interní medicíny, dermatologie a oční medicíny. Stomatologické ošetření je pro naše uživatele zajišťováno 2 x týdně ve vlastní zubní ambulanci. Dle preventivního programu probíhá očkování klientů i zaměstnanců. Pracovně lékařské služby na základě smlouvy zajišťuje MUDr. Vlastimil Boček. Všeobecné sestry DS Věstonická ošetřovatelskou péči poskytují na základě indikace lékaře a tato je částečně hrazena ze zdravotního pojištění klientů. Vyúčtování poskytované ošetřovatelské péče je zasíláno příslušným zdravotním pojišťovnám na základě uzavřených smluv. V r byly dle pojištění klientů uzavřeny smlouvy se všemi aktivními veřejnými zdravotními pojišťovnami působícími v ČR. Příjmy od zdravotních pojišťoven v r. 2012: VZP ČR Kč ČPZP Kč ZP MV ČR Kč VoZP ČR Kč OZP Kč Metal-Aliance Kč Celkem Kč 1.3. Rehabilitace Moderní rehabilitační péče je prováděna registrovanými terapeutkami, které pracují podle zdravotnických standardů fyzioterapie. Denně probíhá léčebná tělesná výchova v tělocvičnách služby zvláštního režimu a domova pro seniory. Podle individuálních plánů péče a ordinací praktických lékařů se provádí rehabilitační péče. Z fyzikální terapie se provádí výkony pulzní a magnetická terapie, ultrazvuk, léčba interferenčními proudy, léčba suchým teplem, fototerapie Bio-lampou. Z vodoléčebných procedur vířivá lázeň na horní i dolní končetiny. Pro provádění rehabilitace používáme speciální cvičební nářadí a pomůcky. Např. Over-bally, Therabendy, balanční čočky. Posilujeme s Flex-bary, posilovací pěnou nebo posilovacími kroužky. Naši uživatelé mají možnost navštěvovat tělocvičnu s multifunkčními posilovacími stroji, rotopedy a motomedy. Registrované fyzioterapeutky provádí i výkony proplácené ze všeobecného zdravotního pojištění. 3

5 Praxe studentů na oddělení rehabilitace a ergoterapie Studentky z LF MU v Brně přicházejí během svého studia na praxi a zapojují se do rehabilitační péče pod dohledem kmenových rehabilitačních pracovnic. Studentky maturitních ročníků Cyrilometodějského gymnázia a SOŠ Lerchova se učí praktickou formou využívat poznatky z psychologie a speciální pedagogiky. Na rehabilitační péči úzce navazuje ergoterapie Ergoterapie, kulturní a společenské akce Ergoterapii provádí 9 pracovnic, které denně pracují s uživateli. Na službě zvláštního režimu pracují metodou tzv. Bazální stimulace, která je zacílena na uživatele trpící Alzheimerovou nemocí. Při zachování maximální možné kvality života seniorů, jejich spokojenosti a pohody pracovníci ergoterapie vypracovávají, individuálně sestavují a realizují programy zaměřené na přiměřenou stimulaci, podle stupně jejich kognitivního deficitu. Dvakrát měsíčně je do tohoto programu zařazena také canisterapie, která je zajišťována externě. Ergoterapie probíhá ve speciálně vybavených ergoterapeutických dílnách nebo individuálně na pokojích klientů. Naši klienti mají možnost věnovat se svým koníčkům a zálibám, rozvíjet kreativní cítění v keramické dílně nebo poslouchat klasickou hudbu v kapli domova. Pro věřící se konají pravidelné bohoslužby a pobožnosti. K dispozici je rozsáhlá knihovna, o jejíž chod se starají sami klienti. Pořádáme soutěže mezi jednotlivými odděleními tzv. znalostní BINGO, kde se obyvatelé pobaví a poučí zároveň. Držíme také krok s moderními způsoby komunikace. Nabízíme pomoc podporu při práci na PC. Obyvatelé tak mají možnost komunikovat se svými blízkými i pomocí těchto technologií. Naší největší akcí je každoroční pořádání hodů. Tato akce se stala tradicí, na kterou se naši klienti těší Spoluúčast uživatelů na chodu domova Klienti se aktivně spoluúčastní na chodu domova, na plánech vedení a všech aktivitách v DS. Měsíčně se schází ředitel DS se zástupci jednotlivých oddělení. Ředitel informuje zástupce o záměrech, realizaci změn a problémech vedení DS. Zástupci uživatel služby přenášejí řediteli DS přání a stížnosti svých spolubydlících na odděleních a s ředitelem DS se pokoušejí nalézt společnou cestu k řešení. Z těchto setkání je pravidelně pořizován zápis, který vždy na následném setkání slouží jako podklad k vyhodnocení stavu řešení problémů z předchozího setkání. Každé oddělení je opatřeno schránkou přání a stížností, kam mohou uživatelé a jejich návštěvy vkládat i anonymně své poznatky ke kvalitě služeb, připomínky a návrhy na zlepšení pobytu. 2x ročně organizuje vedení DS pro klienty služby Domov pro seniory plošnou dotazníkovou akci. Klienti mají v dotaznících možnost vyjádřit se k aktuálnímu dění v domově a uplatnit své připomínky k poskytovaným službám. Pro uživatele služby Domov se zvláštním režimem a jejich příbuzné slouží celoroční dotazník, který je k dispozici u vstupu do pavilonu C a na jednotlivých oddělení ZR. Tato sdělení slouží po vyhodnocení vedením DS k optimalizaci zajišťování potřeb klientů. Jednou za čtvrtletí organizuje vedení DS setkání se všemi klienty v kinosále DS, kde jsou informováni o všech zásadních realizovaných a připravovaných změnách. I zde mají uživatelé služby opět možnost se k těmto změnám vyjádřit a sdělit svá přání a připomínky. Kromě toho pořádá ředitel každou středu den otevřených dveří, který slouží k osobním rozhovorům s uživateli. 4

6 1.6. Stravování Stravování v DS je poskytováno v souladu se zásadami zdravé výživy, na základě doporučení nebo předpisu lékaře pod dohledem nutriční terapeutky. Kromě stravy racionální - dieta číslo 3, jsou zajišťovány diety šetřící d. č. 2, s omezením tuků d. č. 4, diabetická d. č. 9 a dále kombinované diety. Podle potřeby se pak upravují na oddělení např. mixováním. Pravidelným převažováním a sledováním uživatelů zajišťujeme nutriční standard a v případě nutnosti nastavíme nutriční podporu. Ve stravovacím provozu pracuje 14 pracovnic (kuchařek, zaučených kuchařek a pomocných dělnic). V našem zařízení se vaří 404 porcí jídla celodenně a přibližně 510 porcí včetně zaměstnanců na oběd. Strava je expedována gastrovozíky na jednotlivá oddělení. Pro schopnější uživatele ze čtyř oddělení se strava servíruje v jídelně v přízemí budovy. Naše kuchyně je moderně vybavena a samozřejmě dle potřeby se vše inovuje. Každé první pondělí v měsíci se koná stravovací komise za účasti nutriční terapeutky, vedoucí kuchařky a zástupců uživatelů z jednotlivých oddělení. Projednávají se zde případné připomínky, stížnosti a přání uživatelů Praní prádla V prádelně DS je zajišťováno praní a žehlení ložního prádla, ručníků, ubrusů, prádla i oblečení klientů a pracovních oděvů zaměstnanců. Dle potřeby jsou poskytovány služby při opravách a nenáročných úpravách osobního prádla a oděvů klientů a textilního vybavení DS. Obsluhu v prádelně zajišťuje 10 zaměstnanců. Prádelna je vybavena velkokapacitními automatickými pračkami, sušičkami, parním lisem, mandlem, a průmyslovými žehličkami Další služby pro uživatele Do DS dochází holič, kadeřnice a pedikérka. Tyto služby jsou poskytovány za úhradu. Dle potřeby zajišťuje DS také zprostředkování dalších služeb, např. právní poradenství, pracovníka matriky apod. Uživatelé mají možnost využít pro občerstvení a drobné nákupy kantýnu v prostorách jídelny DS, která umožňuje nákup drobného potravinářského zboží, ovoce, teplých i studených nápojů, minerálních vod a různých pochutin v příjemném prostředí s posezením. Je zde možno zakoupit i různé hygienické a drogistické potřeby, denní tisk a časopisy. Pokud uživatel nemůže nákup realizovat sám, je tento na požádání zajištěn prostřednictvím sociálních pracovnic. I v rámci ergoterapie doprovází méně mobilní uživatele pracovnice do supermarketů a obchodů. V prostoru hlavních vstupních hal budovy se konají pravidelně 1x měsíčně trhy, uživatelé mají možnost koupit si prádlo, oblečení, boty a hygienické potřeby Zaměstnanci Péče o zaměstnance je v DS chápána jako neoddělitelná součást aktivit organizace v zajišťování vysoké kvality poskytovaných služeb. Přínosem v procesu utváření optimálních pracovních podmínek zaměstnanců a prosazování jejich práv je i dlouholetá spolupráce se dvěma základními organizacemi odborů (ZV OS UNIOS a ZO OSZSP ČR) při DS Věstonická na základě pravidelně uzavíraných kolektivních smluv s vedením DS. Každé čtvrtletí se konají setkání zaměstnanců s vedením DS v kinosále domova a jedenkrát ročně je organizována anonymní dotazníková akce (pracovní podmínky, vzdělávání, připomínky k poskytování služeb uživatelům aj.). Pro volnočasové aktivity pracovníků jsou také několikrát v roce organizovány z prostředků FKSP společné kulturní a sportovní akce a zaměstnanci mohou individuálně ve svém volném čase využívat také tělocvičnu a posilovnu v DS, navštěvovat keramickou dílnu nebo společná cvičení. 5

7 1.10. Dny otevřených dveří v rámci Týdne sociálních služeb ČR Již tradičně jsme se zúčastnili Týdne sociálních služeb ČR vyhlášeného Asociací poskytovatelů sociálních služeb ČR a MPSV ČR. Dne jsme v našem Domově uspořádali Den otevřených dveří. Přivítali jsme zájemce, žadatele o přijetí, jejich rodiny a další širokou veřejnost a informovali je o službě, kterou poskytujeme. Návštěvníci měli možnost dozvědět se např. jak postupovat při podání žádosti o přijetí do Domova, získali informace o průběhu poskytování služby a zároveň si mohli Domov prohlédnout Medializace Snažíme se o zviditelnění Domova pro širokou veřejnost. Máme na internetu vlastní stránky které pravidelně aktualizujeme. V roce 2012 jsme udělali jejich výraznou úpravu a rozšířili jsme nabídku. Tato změna vyvolala pozitivní ohlas jak u rodinných příslušníků, tak i u samotných klientů Závěr Přestože ve většině případů je rozhodujícím kritériem zajištění ošetřovatelsko-sociální péče, neopomíjíme nutnost vytváření příjemného prostředí a soukromí v DS. Zásadně podporujeme kontakt s rodinou a příbuznými, zejména v době nástupu do DS adaptační proces. Uživatelé mohou kdykoliv opustit domov dle svých potřeb celodenní výlety, neomezené návštěvy příbuzných, kulturní a společenské akce apod. Návštěvy v našem domově jsou možné v dopoledních i odpoledních hodinách. Snaha zajistit klid, pohodu a spokojenost klientů DS neznamená, že jsme uzavřeni před okolním světem. Kromě spolupráce s rodinou, ostatními příbuznými, Úřadem městské části, Senior klubem a dalšími organizacemi zabývajícími se péčí o seniory, jsme přístupni každé plodné spolupráci. Ta začíná u poskytování prostor pro žáky odborného učiliště, kteří se v DS připravují na své budoucí povolání, přes odborné praxe a stáže studentů středních a vysokých škol, exkurze a výměnu zkušeností s pracovníky podobných zařízení až po informace všem zájemcům, kteří mají stále ještě jistý odstup a nedůvěru k zařízením sociální péče. 6

8 1.13. Statistické údaje uživatelé služby struktura uživatelů Struktura uživatelů dle poskytované služby DpS - služba Domov pro seniory DZR - služba Domov se zvláštním režimem Rok 2011 ROK 2012 DpS DZR Celkem DpS DZR Celkem Kapacita zařízení Počet obsazených míst na konci sledovaného období z toho mužů žen Ukončené pobyty uživatelů za sledované období celkem z toho Zemřelo v DS celkem mužů žen v DS v nemocnici Odešlo z DS mimo zařízení odchod v rámci DS na jinou službu Přijato uživatelů do DS za sledované období celkem mužů žen z domu (z trvalého pobytu) z přechodného pobytu z nemocnice z LDN z PL přijato v rámci DS na jinou službu Věkové složení uživatelů na konci sledovaného období ve věku let ve věku let ve věku let ve věku let ve věku nad 96 let Příspěvek na péči na konci sledovaného období nemá přiznaný I. stupeň II. stupeň III. stupeň IV. stupeň Zdravotní skladba uživatelů na konci sled. období celkem z toho Mobilita celkem mobilní částečně mobilní imobilní Inkontinence celkem kontinentní stupeň inkontinence stupeň inkontinence stupeň inkontinence

9 Struktura uživatelů dle poskytované služby DpS - služba Domov pro seniory DZR - služba Domov se zvláštním režimem Rok 2011 ROK 2012 DpS DZR Celkem DpS DZR Celkem Počet psychiatrických sledování na konci sledovaného období demence celkem z toho vask ulární Alzheimerova typu jiného typu mentální retardace - poruchy intelektu deprese schizofrenie alkoholici jiné - organický psychsyndrom Neurologické onem Právní způsobilost na konci sledovaného období celkem plná právní způsobilost částečná nezpůsobilost k někt. úkonům zbavení svéprávnosti Stravování uživatelů na konci sledovaného období celkem racionální šetřící bez tuku diabetická /2 - diabetická šetřící /4 - diabetická bez tuku bez mléčna nutrični (PEG) Konsilium (počet) za sledované období celkem z toho Konsilium v DS endokrinologie interna urologie kožní psychiatrie diabetologie oční zubař psycholog Konsilium mimo DS celkem převoz na konsilium sanitkou převoz autem DS sami Přijato do zdravotnických zařízeni Volána RZP Počty a struktura pokojů DS 2012 (stejný stav jako v roce 2011) Druh pokoje počet pokojů počet klientů 1 lůžkový lůžkový lůžkový lůžkový lůžkový manželský

10 Ostatní statistické údaje Ostatní statistické údaje Rok 2011 Rok 2012 DpS - služba Domov pro seniory DpS DZR Celkem DpS DZR Celkem DZR - služba Domov se zvláštním režimem Obložnost lůžek za sledované období 99,43% 99,43% 99,43% 99,10% 99,44% 99,27% Průměrný věk uživatelů na konci sledovaného období 83,0 83,2 83,1 83,8 83,2 83,5 Evidenční počet neuspokojených žadatelů o sociální službu na konci sledovaného období Průměrný počet uživatelů na pracovníka (ubytovací kapacita / průměrný přepočtený evidenční počet pracovníků) Pracovník dle zařazení Rok 2011 Rok 2012 DpS DZR Celkem DpS DZR Celkem 1 všeobecná sestra 9,77 9,58 9,67 9,64 10,18 9,90 1 pracovník v sociálních službách 3,90 3,94 3,92 3,73 3,87 3,80 1 pracovník v sociálních službách (základní výchovná nepedagog. činnost) 43,40 42,55 42,98 43,40 42,55 42,98 1 fyzioterapeut 156,92 153,85 155, sociální pracovník 68,00 66,67 67,33 68,00 66,67 67,33 ½ úvazku ½ úvazku ½ úvazku ½ úvazku 1 nutriční terapeut na 204 na ,00 na 204 na ,00 1 pracovník v přímé péči 2,47 2,47 2,47 2,40 2,48 2,44 1 pracovník DS 1,64 1,72 1,68 1,62 1,73 1,67 9

11 2. Plnění úkolů v personální oblasti 2.1. Statistické údaje - pracovníci Skut. ev. počet k Prům. přep. ev. počet 1-12/2011 Plán pracovníků dle org. str Skut. ev. počet k Rozdíl plán - skut. ev. počet k nárůst + úbytek Ø měsíční hrubý plat Prac. v sociálních službách , Prac. v sociálních službách - základní vých. nepedagogic. činnost 10 9, , ,8 5, Sociální pracovník Všeobecná sestra 41 41, , ,1 10, Nutriční terapeut Fyzioterapeut 2 2, Pracovníci v přímé péči , , ,5 6, THP 10 9, ,5 9, Ost. prac. děl. profese 68 67, , ,5 2, Pracovníci celkem , , ,5 5, Prům. přep. ev. počet 1-12/2012 Nepřetržitý provoz Ø platová třída Kč 2.2. Zařazení pracovníků k do platových tříd Počet pracovníků Počet prac./třída Počet pracovníků Počet prac./třída Pracovníci v sociálních službách Z toho: - přímá obslužná péče /5 tř /5 tř. - základní výchovná nepedagogická. činnost 10 4/7 tř. 9 4/7 tř. 6/5 tř. 5/5 tř. Sociální pracovnice 6 6/9 tř. 6 6/9 tř. Všeobecné sestry 41 3/11 tř. 40 3/11 tř. 38/10 tř. 37/10 tř. Nutriční terapeut 1 1/10 tř 1 1/10 tř. Fyzioterapeuti 2 2/10 tř. 2 2/10 tř. 10 1/12 tř. 9 1/2 tř. Hospodářsko správní a provozně techničtí zaměstnanci 2/11 tř. 2/11 tř. 6/9 tř. 5/9 tř. 1/7 tř. 1/7 tř. 68 1/6 tř. 68 1/6 tř. 6/5 tř. 7/5 tř. Zaměstnanci převážně manuálně pracující 2/4 tř. 1/4 tř. Celkem /3 tř. 7/3 tř. 52/2 tř. 52/2 tř. 10

12 2.3. Organizační struktura v roce 2012 Plánový počet pracovníků 241 (tabulkových míst), schválený zřizovatelem od zůstal v roce 2012 nezměněn Organizační struktura v roce 2012 služba domov pro seniory 11

13 Organizační struktura v roce 2012 služba domov se zvláštním režimem 12

14 Organizační struktura v roce 2012 společné obslužné provozy Povinný podíl počtu pracovníků se změněnou pracovní schopností z celkového počtu zaměstnanců: povinný podíl 4% 9,66 9,74 osob - skutečné plnění 11,67 10,09 osob 2.4. Dodržování bezpečnosti práce, pracovní úrazy za sledované období V roce 2012 byly zaevidovány 4 pracovní úrazy. Vyplaceno za bolestné, náhradu za ztrátu na výdělku a náhradu účelně vynaložených nákladů ,- Kč- hradila pojišťovna Kooperativa. Zaměstnanci jsou průběžně školeni o předpisech k zajištění BOZP. Jsou vybaveni nutnými ochrannými pomůckami, hrazenými organizací. Dle rozpisu probíhají revize, zkoušky a prohlídky stavu výrobních a pracovních prostředků a zařízení. 13

15 2.5. Vzdělávání pracovníků Zdravotnický a ošetřovatelský úsek Koncepce celoživotního vzdělávání pracovníků DS Věstonická je zaměřena nejen na prohlubování znalostí, získání nových poznatků v oblasti sociální, ošetřovatelské a zdravotní péče, ale i na osobní rozvoj v oblasti postojů a schopností. Kvalita sociálních služeb je přímo úměrná osobnostním kvalitám pracovníků, kteří zajišťují poskytování sociálních služeb. V roce 2012 ve spolupráci s vzdělávací agenturou Consolidated Group Care s.r.o třicet pracovníků v sociálních službách (PSS) absolvovalo akreditované vzdělání Příprava a výcvik klíčových pracovníků. V průběhu tří dnů byli pracovníci seznámeni s problematikou individuálního plánování, kompetencemi klíčového pracovníka s dodržováním standardů kvality sociálních služeb a to především s důrazem na práva klientů. Pracovníci s lektorem prováděli praktický nácvik komunikace s klientem v krizových situacích. Patnáct pracovníků služby zvláštní režim během roku 2012 absolvovalo dvoudenní školení na téma Péče o osoby trpící demencí. Lektorkou byla PhDr. Darina Rich, která má osobní zkušenosti s péčí v zařízeních pro seniory v Austrálii. Problematiku týkající se péče o seniory přednáší i na vysokých školách budoucím zdravotním sestrám. Celkově tyto dva kurzy v průběhu let absolvovalo padesát devět PSS z obou služeb DS Věstonická. Školení Péče o lidi s demencí v letech celkem absolvovalo padesát osm PSS ze služby zvláštní režim. Další vzdělávání pro pracovníky v sociálních službách v roce 2012 v DS Věstonická bylo ve spolupráci se vzdělávací agenturou Marlin s.r.o.: - Komunikační dovednosti a zvládání psychické zátěže v krizových okamžicích 12 PSS - Psychohygiena a syndrom vyhoření v pomáhajících profesích 21 PSS - Zvládání agrese u klienta - 16 hodin 23 PSS - Seznámení s asertivitou - 22 PSS - Sebekoučování jako nástroj vlastního rozvoje 19 PSS - Sociální rehabilitace v práci s klienty 15 PSS V průběhu roku 2012 absolvovali pracovníci v sociálních službách domova pro seniory Věstonická akreditovaná školení MPSV, která byly organizačně zajištěny vzdělávacími agenturami Schola Medica, Hartman akademie: - Přístup ke klientům s duševní poruchou ve stáří - 25 PSS, - Seznámení se s prvky Bazální stimulace 5 PSS - Sexualita třetího věku - 3 PSS V roce 2012 v DS Věstonická proběhly pro PSS školící akce na téma Umírání a doprovázení, Komunikace s klienty trpící demencí, Rehabilitační prostředky v práci pečovatelů, Hygienické školení, Práce s testem MMSE, Školení o dezinfekci a prevenci nozokomiálních nákaz. Všeobecné sestry v roce 2012 absolvovaly školení od vzdělávacích agentur Schola medice a Curatio: - Lymfatické otoky 4 VS - Prevence bolesti zad 2 VS - Standardy pro dlouhodobou ošetřovatelskou péči a audit 21 VS - Řízení rizik rizikové plány 2 VS - Úvod do paliativní péče a sociálních služeb 24 VS - Dokumentace v sociálních službách, příklady dobré praxe - 24 VS Sedmnáct všeobecných sester prošlo seminářem na téma: Péče o osoby trpící demencí, který přednášela PhDr. Darina Rich. Školení proběhlo v našem zařízení a obsahově bylo v souladu s kurzem pro PSS v rámci multidisciplinárního vzdělávání. Dvě všeobecné sestry v roce 2012 absolvovaly kurz ve vzdělávacím institutu NCONZO v Brně Enterální a parenterální výživa a ošetřovatelská péče o pacienty NGS a PEG. Dvě všeobecné sestry v roce 2012 úspěšně ukončily specializační vzdělávání na NCONZO v Brně, dvě sestry budou toto studium končit v roce Jedna pracovnice v sociálních službách zahájila vysokoškolské bakalářské studium na MU v Brně, obor ošetřovatelství, jedna všeobecné sestra 14

16 zahájila vysokoškolské bakalářské studium na UTB, obor Sociální pedagogika. Tento obor (bakalářské studium) v roce 2012 úspěšně absolvovala jedna všeobecná sestra. Někteří zaměstnanci jako součást vzdělávání absolvovali výměnou odbornou stáž v jiných zařízeních poskytujících sociální služby - DS Holásecká a Charita - Naděje. Zaměstnanci těchto zařízení absolvovali stáž v našem zařízení. V domově po seniory Věstonická vykonávají praxi studenti: - Odborné učiliště a praktická škola Lomená 44, Brno obor Pečovatelské práce. - Vyšší odborná škola zdravotnická Brno, Žerotínovo náměstí 3, Brno obor Diplomovaný zdravotní záchranář, Diplomovaná všeobecná sestra. - Cyrilometodějské gymnázium a střední odborná škola pedagogická, Lerchova 63, Brno obor Výchovná a humanitární činnost. - Masarykova univerzita Brno lékařská fakulta, Komenského nám. 2, Brno obor Fyzioterapie. - VOŠ sociální práce Brno, Kotlářská 9, Brno obor Sociální práce - Střední škola zdravotnická a VOŠ zdravotnická škola, Merhautova 15, Brno obor Nutriční terapeut V domově pro seniory Věstonická vykonávají praxi studenti rekvalifikačních a kvalifikačních kurzů pracovník v sociálních službách přímá obslužná péče z Úřadu práce ČR a Ženského vzdělávacího spolku. V roce 2012 pokračovala spolupráce s organizací Maltézská pomoc. Z této organizace do našeho zařízení přicházelo sedm dobrovolníků Ergoterapie a rehabilitace Pracovníci oddělení rehabilitace a ergoterapie (12 pracovníků) absolvovali školení a semináře zaměřené na rozvoj a nácvik komunikačních schopností, individuální plánování péče klíčových pracovníků, péče o uživatele s demencí metodou Bazální stimulace, výuku reminiscenčních technik, muzikoterapie, praktické zvládání agresivního klienta, základy sebeobrany, ergonomiku práce při manipulaci s klienty. V rámci celoživotního vzdělávání se vzdělávají v nových technikách práce v keramické dílně. Terapeutky pracující na službě zvláštního režimu skládají jednotlivé zkoušky ze speciální pedagogiky na SPŠ, Boskovice Sociální pracovníci Sociální pracovnice mají ze zákona povinných 24 hodin vzdělávání za rok. Zúčastnily se těchto kurzů akreditovaných MPSV a školení pořádaných v rámci DS: Komunikační dovednosti a zvládání psychické zátěže v krizových okamžicích, První pomoc, Příspěvek na péči a jiné změny zákona o sociálních službách, Legislativa a právní odpovědnost v sociální práci, Psychohygiena a syndrom vyhoření v pomáhajících profesích, Opatrovnictví, Zvládání agrese u klienta, Komunikace s klienty s demencí, školení požární ochrany, Přístup k lidem s duševní poruchou v zařízení sociální péče, Seznámení s asertivitou, Sebekoučování jako nástroj vlastního rozvoje, Zákon o sociálních službách po změnách v rámci sociální reformy Jedna sociální pracovnice zahájila bakalářské studium na Univerzitě Tomáše Bati ve Zlíně Institut mezioborových studií Ostatní pracovníci Z ostatních pracovníků (THP a vedoucí pracovníci) se školení v uplynulém roce zúčastňovali především pracovníci ekonomického úseku, z důvodu pokračující reformy vedení účetnictví příspěvkových organizací zahájené od a vykazování PAP (pomocné analytické přehledy) od Školení byla absolvována i v oblasti personální a mzdové. Ostatní THP pracovníci se rovněž účastnili odborných školení zaměřených na jejich pracovní činnost (5 pracovníků). 15

17 3. Plnění úkolů v oblasti hospodaření Organizace v roce 2012 hospodařila dle vyrovnaného finančního plánu schváleného zřizovatelem (ZMB č. Z6/014 z dne ), a to pouze v rozsahu své hlavní činnosti. Hlavními zdroji financování podobně jako v roce 2011 byly platby klientů za poskytované služby 36,60% ( ,75%), přiznané příspěvky na péči 23,02% ( ,18%), příspěvek na provoz od zřizovatele 25,30% ( ,33%) a příspěvek na provoz ze státní dotace MPSV 9,82% ( ,73%). Podobně jako v předchozím roce bylo nutné zapojit i čerpání fondů organizace 4,60% (2011 4,58%), především čerpání investičního fondu na posílení krytí nákladů na opravy a údržbu a rezervního fondu (finančních darů, poskytnutých od fyzických a právnických osob) na posílení nákladů na nákup drobného majetku. Nejmenší podíl financování tvoří dlouhodobě úhrady za poskytnutí zdravotní péče hrazené zdravotními pojišťovnami 0,67% (2011-0,67%). Schválený finanční plán byl v roce 2012 postupně upraven přijetím tří interních rozpočtových opatření RO1 z a RO2 z , RO3 ze , jimiž byly do nákladů zapracovány nově získané finanční prostředky a aktualizovány vlastní výnosy a náklady. Úprava plánu výnosů: Úpravy finančního plánu v průběhu roku se týkaly především těchto kapitol: 1) úprava FP o navýšení jednorázových neinvestičních příspěvků z transferů - zřizovatele (2 500 tis. Kč): Jednorázový příspěvek nad schválený plán k posílení prostředků na opravy a údržbu v souvislosti s dokončením výměny oken v havarijním stavu v budovách DS. - SR (MF ČR) (65 tis. Kč): Jednorázový příspěvek k částečnému pokrytí výdajů spojených s nově zaváděnou zákonnou povinností účetní jednotky rozšířit účetní evidenci o vykazování PAP (Pomocné analytické přehledy). - od jiných územně správních celků (10 tis. Kč): Dva jednorázové příspěvky á 5 tis. Kč na provoz od obcí, z nichž na DS přišli noví uživatelé. 2) úprava FP vlastních provozních výnosů, především: - především snížení plánovaných výnosů z příspěvku na péči. Odhad původního plánu těchto výnosů se ukázal jako nadhodnocený o 950 tis. Kč. - navýšení aktivace investičního fondu a rezervního fondu (dary) o celkem tis. Kč jako náhrada k finančnímu krytí provozních nákladů nákupů, oprav a údržby majetku za nevybrané (původně plánované) příspěvky na péči. Úprava plánu nákladů: 1) Optimalizace plánovaných nákladů jednotlivých kapitol dle reálného vývoje a potřeby DS v průběhu roku ) Navýšení nákladů na dokončení výměny oken v budovách DS díky jednorázovému účelovému příspěvku zřizovatele. Organizace ukončila rok 2012 se zlepšeným hospodářským výsledkem: ,32 Kč. (rok 2011 byl zlepšený hospodářský výsledek ,64 Kč) Tento kladný hospodářský výsledek za rok 2012 organizace navrhuje rozdělit do jednotlivých fondů takto: Fond odměn: ,00 Kč Rezervní fond: 7 572,32 Kč Skutečné čerpání nákladů a dosažené výnosy jednotlivých položek finančního plánu k nevykazují žádné významné odchylky od poslední přijaté interní úpravy plánu RO3. 16

18 Tabulka - Přehled tvorby a změn FP 2012 v průběhu aktuálního účetního období Změny v upraveném FP FP 2012 Úpravy FP2012 z RO1 RO3 / 2012 FP 2012 dle zdroje nově získaných příjmů (v tis. skut. k Z6/014. OSP Ostatní Upravený vlastní celkem Kč) ZMB MMB transfery (RO3) Výnosy celkem Tržby za vlastní výkony (účt. sk. 60) Ostatní tržby (účty účt. skup ) Příspěvek a dotace na provoz (účt. sk. 67) Z toho: od zřizovatele MPSV MF ČR ostatní USC Náklady celkem Spotřeba materiálu (2012 bez DDHM) Spotřeba energie Služby z toho: Opravy a udržování (účet 511) Ostatní služby (účet 512,513,518) Mzdové náklady z toho: Náklady na platy Sociální pojištění a sociální náklady Odpisy DHM Ostatní náklady (2012 navíc nákup DDHM) Výsledek hospodaření

19 3.1. Výnosy (v tis. Kč) sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 sl. 5 Skut /2011 Sledovaná položka skut. k FP2012 RO3 k skut. K skut/ro3 účet Text Z6/014. ZMB sl.4/sl.3 sl.4/sl.1 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč % % 6 VÝNOSY ,04% 99,95% 60 VÝNOSY Z VLASTNÍCH VÝKONŮ A ZBOŽÍ ,05% 100,74% 602 Výnosy z prodeje služeb ,05% 100,73% 1 služby uživatelům předpis ,08% 107,66% 2 poskytnuté zákonné slevy (-) ,98% 137,81% služby uživatelům po slevě (1-2) ,09% 105,25% příspěvek na péči ,99% 95,15% zdravotní pojišťovny ,81% 75,35% 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů ,00% 220,00% 64 OSTATNÍ VÝNOSY ,35% 108,47% 648 Čerpání fondů ,35% 409,01% čerpání fondů-investiční fond ,02% x čerpání fondů rezervní fond (finanční dary) ,91% 91,51% čerpání fondů fond odměn ,00% X 649 Ostatní výnosy z činnosti ,25% 469,41% 66 FINANČNÍ VÝNOSY ,00% 259,09% 662 Úroky ,00% 80,00% Úroky ,00% 80,00% úroky z termínovaných vkladů ,00% 100% 669 Ostatní finanční výnosy ,00% 100,00% 672 VÝNOSY Z TRANSFERŮ ,00% 89,88% Výnosy z transferů SR ,00% 91,45% SR Neinvestiční transfer MPSV - DS ,00% 91,76% SR Neinvestiční transfer MPSV - DZR ,00% 90,38% SR Neinvestiční transfer MF ČR ,00% 100,00% Výnosy z transferů od zřizovatele ,00% 89,26% Výnosy z transferů od jiných ÚSC ,00% X Tabulka- sloupec 1 zohledňuje i přesunutí některých výnosů dle účtové osnovy platné v roce 2012 na jiné SU Komentář k tabulce: 3.1. Výnosy Výnosy za úhradu pobytu a stravy po poskytnuté zákonné slevě (služby uživatelům Denní úhrada po celý rok 2012 byla stanovena ve výši 180 Kč/den za pobyt uživatele služby na vícelůžkovém pokoji. Uživatelé jednolůžkových pokojů platili do konce prvního pololetí 180 Kč/den a od jim byla tato částka zvýšena na 200 Kč/den. Všichni uživatelé služby platili v roce 2012 denní stravovací jednotku ve výši 150 Kč/den (o 20 Kč na den více než v roce 2011). Zatímco předpis nároku na tyto služby stoupl oproti roku 2011 o 7.66%, reálné tržby se zvýšily pouze o 18

20 5,25%. A ostatní, téměř 2,5%, muselo být připsáno na vrub poskytnutých zákonných slev uživatelům, kteří nemají dostatečný důchod k uhrazení plného předpisu za pobyt a stravu. Dobrovolné doplatky příbuzných za uživatele služeb se daří organizaci vybírat stále jen ve velmi malé míře. Celkem z tohoto titulu v roce 2012 organizace na reálných tržbách přišla o tis. Kč. Průměrná měsíční úhrada uživatele za pobyt a stravu na lůžko v roce 2011 (na kapacitu 404 lůžek) - výše předpisu denní úrady 330 Kč/den (v Kč) k k k k k k k průměrný předpis úhrady za pobyt a stravu 9 181, , , , , , , ,66 průměrná poskytnutá zákonná sleva uživateli služby -653,60-925,17-661,78-911,81-681,41-941,72-686,96-946,58 průměrná úhrada uživatele služby 8 528, , , , , , , ,08 Tržby za příspěvky na péči: V roce 2012 došlo ke snížení měsíčního výnosu z příspěvku na péči oproti roku 2011 o 290 Kč/lůžko, především díky snížení podílu uživatelů se 3. a 4. stupněm přiznaného příspěvku na péči. Čtvrtletní srovnání struktury vybíraných příspěvků na péči v roce 2012 s předchozím rokem na kapacitu domova: Příspěvek na péči k k k k k k k k neobsaz. lůžka 1,24% 0,50% 0,50% 0,25% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% PP v řízení 0 3,96% 6,96% 3,22% 8,17% 3,47% 9,16% 5,45% 10,15% 1. stupeň ,49% 23,76% 24,26% 24,50% 23,27 % 24,75% 23,27% 24,01% 2. stupeň ,49% 26,24% 25,74% 25,99% 26,98% 26,73% 27,23% 25,99% 3. stupeň ,78% 22,77% 24,26% 21,29% 23,76% 21,53% 22,52% 23,27% 4. stupeň ,05% 19,80% 22,03% 19,80% 22,03% 17,33% 21,03% 16,09% Průměrný měsíční PP/lužko vybraný za sledované období roku: Tržby hrazené zdravotními pojišťovnami: Z důvodu novely úhradové vyhlášky Ministerstva zdravotnictví ČR, kde jsou z dosavadní úhrady materiálových nákladů při aplikaci léčebné terapie vyřazeny zejména náklady vzniklé při aplikaci léčiv per os a některé další způsoby aplikace terapie či instalace léčiv pod materiálovým kódem 06623, došlo k poklesu těchto tržeb oproti roku 2011 téměř o 25 % a to i omezením maximální měsíční úhrady, přípustné od VZP (neproplaceno takto od VZP cca 20 tis. Kč) za uznatelné výkony. Průměrné měsíční výnosy za výkony ze zdravotního pojištění na 1 lůžko (v Kč): k k k k k k k k ,84 155,85 216,25 164,26 213,51 163,67 218,39 164,71 19

21 VYKAZOVÁNÍ - FAKTUROVANÉ ČÁSTKY ZA ROK 2012 Pojišťovna Součet VZP 30,7 36,7 33,9 49,2 47,9 42,0 34,4 43,9 51,7 53,1 45,3 42,1 510, VOZP 5,3 4,0 4,1 3,9 4,1 2,9 2,9 2,3 3,1 3,9 5,5 3,5 45, ČPZP 0,0 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 5,2 5,4 7,3 21, OZP bank a pojišťoven 10,0 9,6 6,7 5,6 4,9 6,7 7,0 7,6 6,4 10,3 10,3 9,7 94, ZP MV 8,2 8,6 16,1 7,9 8,6 6,7 11,6 9,0 5,0 6,1 5,2 7,2 100, Metal- 4,8 4,4 4,8 4,6 4,7 4,5 5,2 6,2 4,7 0,0 0,0 0,0 43,9 Aliance Celkem: 59,0 63,8 66,1 71,7 70,7 63,3 61,6 69,5 71,4 78,6 71,7 69,8 817,2 Hodnoty jsou v tisících Kč VYKAZOVÁNÍ - PRŮMĚRNÉ ČÁSTKY ZA KLIENTA ZA ROK pololetí Počet vykázaných klientů 38 (10%) 50 (13%) 48 (12%) 67 (17%) 76 (19%) 60 (15%) Průměrná částka za klienta pololetí Počet vykázaných klientů 58 (15%) 68 (17%) 76 (19%) 75 (19%) 66 (16%) 58 (15%) Průměrná částka za klienta

22 Ostatní výnosy (včetně finančních): Z významných položek se jedná především o: - čerpání rezervního fondu 917 tis. Kč ( tis. Kč) k čerpání finančních darů - čerpání investičního fondu tis. Kč ( tis. Kč) na posílení oprav a údržby majetku - ostatní výnosy z činnosti 399 tis. Kč, především za aktivaci nepoužitých zásob prádla (změna evidence z majetkové na skladovou) Aktivace fondů každý je každý rok využívána s ohledem na aktuální potřebu a volné prostředky roku v jednotlivých finančních fondech organizace. Výnosy z transferů: V roce 2012 získala organizace mimo každoročního transferu od zřizovatele a MPSV i jednorázový transfer z MF ČR a od dvou jiných ÚSC (obce). Transfer zřizovatele byl využit především ke krytí nákladů na odpisy a posílení nákladů na platy a energie. Transfer SR z MPSV byl plně vyčerpán na posílení nákladů na platy a odvody pojistného pracovníků v přímé péči jednotlivých poskytovaných služeb DS. Transfer SR z MF ČR byl plně vyčerpán na částečné pokrytí výdajů spojených s nově zaváděnou zákonnou povinností účetní jednotky rozšířit od roku 2012 účetní evidenci o vykazování PAP (Pomocné analytické přehledy). Transfer od jiných ÚSC byl použit pro potřeby uživatelů DS na organizaci kulturního vystoupení folklorního souboru Jánošíček v kinosále DS. Z vývoje jednotlivých výnosů za uplynulá období a s posouzením střednědobého finančního výhledu lze očekávat, že celkové výnosy dosáhly v roce 2011 a 2012 pravděpodobně svého maxima, a to pouze díky mimořádným příspěvkům na posílení havarijních oprav od zřizovatele. Do budoucna se bude třeba k zajištění finančního krytí provozu zaměřit především na úspory a optimalizaci ve výdajích organizace tak, aby s plánovaným úbytkem finančních prostředků od zřizovatele, ZP i očekávaným každoročním snižováním příspěvku ze SR, nedošlo ke zhoršení provozních podmínek k zajištění poskytovaných služeb. Jednou z cest je i nutnost průběžně plošně navyšovat max. zákonné úhrady uživatelům služeb a ve stále větší míře je organizace k dofinancování provozních nákladů odkázaná na získávání finančních darů od fyzických a právnických osob. 21

23 3.2. Náklady (v tis. Kč) sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 sl. 5 Skut /2011 Sledovaná položka skut. k FP2012 RO3 k skut. k skut/ro3 účet Text Z6/014. ZMB sl.4/sl.3 sl.4/sl.1 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč % % 5 NÁKLADY ,01% 100,15% 50 SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY ,27% 105,09% 501 spotřeba materiálu ,37% 104,12% 502 spotřeba energie ,13% 106,50% 51 SLUŽBY ,73% 87,62% 511 opravy a udržování ,74% 87,43% 512 cestovné ,00% 350,00% 513 náklady na reprezentaci ,00% 40,00% 518 ostatní služby ,71% 88,44% 52 OSOBNÍ NÁKLADY ,98% 103,28% 521 mzdové náklady celkem ,99% 103,38% platy - čerpání limitu ,00% 103,75% platy - čerpání z fondu odměn ,00% X ostatní osobní náklady ,71% 109,63% odvody z mezd celkem ,93% 103,03% 524 zákonné sociální poj ,98% 103,12% 525 ostatní sociální pojištění ,00% 102,99% 527 zákonné sociální náklady ,90% 101,39% 528 jiné sociální náklady ,00% 100,00% 53 DANĚ A POPLATKY ,00% 116,67% 531 daň silniční ,00% 100,00% 538 jiné daně a poplatky ,00% 200,00% 54 OSTATNÍ NÁKLADY ,27% 129,05% 547 Manka a škody ,00% X 549 ostatní náklady z činnosti ,85% 81,90% ODPISY, OPRAVNÉ 55 POLOŽKY, DROBNÝ DLOUHODOBÝ MAJETEK ,94% 68,75% 551 odpisy dlouhodobého majetku ,63% 100,68% 556 opravné položky ,00% 100,00% 558 Drobný dlouhodobý majetek ,76% 24,17% 56 Finanční náklady ,00% 98,84% 569 Ostatní finanční náklady ,00% X 591 Daň z příjmu ,00% 100,00% Tabulka- sloupec 1 zohledňuje i přesunutí některých nákladů dle účtové osnovy platné v roce 2012 na jiné SU 22

24 Komentář k tabulce: 3.2. Náklady Materiál: V roce 2012 organizace navýšila úhrady za denní stravovací jednotku uživatelům služeb, což se projevilo i ve zvýšení nákladů na nákup potravin o cca 1 mil. Kč. Byl však omezen nákup ostatního neevidovaného materiálu do 200 Kč za kus. Jelikož navýšení nákladů na potraviny hradí uživatelé (zvýšené výnosy za úhradu stravy), došlo ve skutečnosti ke snížení nákladů na ostatní materiál o cca 500 tis. Energie : Náklady na spotřebu elektrické energie a dodávky vody v roce 2012 se oproti předchozímu roku zvedly díky navyšování cen energií o 6,5% (cca tis. Kč) Údržba: - pravidelná smluvní údržba majetku se již druhým rokem díky předchozí optimalizaci ustálila na objemu cca 1,2 1,3 mil. Kč za rok. Jedná se, především, o údržbu venkovního areálu domova (zahrada), údržbu vzduchotechniky a klimatizace (kuchyně, prádelna, jídelna, kinosál, protipožární únikové východy), revize elektroinstalace, elektrických zařízení a spotřebičů, zdravotnických přístrojů, tlakových nádob, hasicích přístrojů a další. Na tyto náklady byly v roce 2012 zapojeny i finanční prostředky investičního fondu ve výši cca 600 tis. Kč. - drobné jednorázové opravy a údržba majetku se již několik let drží na objemu 1,1 1,3 mil. Kč. - plánované finančně náročnější opravy a udržování většího rozsahu jsou zpravidla předem plánovány se zapojením volných prostředků investičního fondu, stejně tak jsou řešeny i havarijní opravy většího rozsahu, nejsou-li předmětem náhrady od pojišťovny. V roce 2012 se jednalo o cca tis. Kč, především o malování na odděleních, opravy balkonových dlažeb a obkladů a opravu oplocení areálu zahrady DS. - v roce 2012 byla zároveň díky jednorázové dotaci zřizovatele dokončena výměna dřevěných oken za plastová v objemu tis. Kč. Služby (mimo údržbu): - náklady na reprezentaci a cestovné byly jako v minulých letech v rozsahu do 10 tis. Kč za rok - ostatní služby jsou většinou dlouhodobě optimálně nasmlouvané pravidelné služby poradenské služby, jiní externisté (energetik, požární technik, závodní lékař, výpomoci učňů, ostraha (převozy hotovosti), účetní audit dotace ze SR, náklady na kulturní a společenské akce pro klienty, softwarové služby, svoz odpadu, telefony, poštovné a další. Snížení těchto nákladů o cca 200 tis. Kč oproti roku 2011 bylo dáno vypršením smlouvy o poskytování finančního podílu na zajištění úspor spotřeby vody na konci prvního pololetí Osobní náklady: - náklady na platy byly čerpány v souladu se schváleným FP plánem ve výši tis. Kč ( tis. Kč, kdy byla postupně, v průběhu roku, navýšena organizační struktura pracovníků DS (přímá péče) o 12 pracovníků). - čerpání z fondu odměn nebylo v roce 2012 použito (2011 zapojeno 258 tis. Kč). - ostatní osobní náklady: 1) dohody o pracovní činnosti a provedení práce tis. Kč ( tis. Kč.) mimo několika specializovaných pracovníků (interní audit, canisterapie apod.) se pravidelně jedná o krátkodobé zástupy za pracovníky DS v době čerpání dovolených případně nebo na pracovní neschopnosti z řad brigádníků a studentů. 2) odstupné 79 tis. Kč celkem jeden pracovník ( tis. Kč - celkem jeden pracovník) 3) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost 253 tis. Kč ( tis. Kč.) - odvody pojistného a zákonné sociální náklady: 1) odvody z platů (34% pojistného na zdravotní a sociální pojištění, 1% FKSP a 4,2 promile zák. poj. prac. úrazů) tis. Kč ( tis. Kč). 23

25 2) náklady na preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců 84 tis. Kč smluvně ( tis. Kč). 3) ochranné pracovní oděvy a pomůcky 257 tis. Kč ( tis Kč). 4) školení pracovníků 245 tis. Kč ( tis. Kč). Daně a poplatky (SU53): Především stejně jako v roce 2011 platba silniční daně za dva užitkové vozy DS Ostatní náklady (SU54): -manka a škody zrušení výdaje na nedokončený DDHM (10 let stará studie na nerealizovanou stavbu nové budovy pro uživatele) jako zmařená investice 99 tis. Kč. -ostatní náklady z činnosti - především náklady na pojištění majetku a sociálních služeb (dlouhodobě cca 170 tis. Kč ročně). Odpisy: Náklady na účetní odpisy byly v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem a byly v plné výši pokryty zřizovatelem v rámci jeho příspěvku na provoz. Nedočerpané odpisy oproti plánu 15 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek: Vzhledem k tomu, že organizaci při tvorbě finančního plánu na počátku roku 2012, po naplánování všech ostatních nákladů, zůstaly volné provozní finanční prostředky na nákup drobného majetku ( Kč/ks) pouze ve výši cca 250 tis. Kč, bylo nutné přistoupit k nouzovému režimu kus za kus, tedy jen nákupy za nefunkční a neopravitelný drobný majetek nezbytný pro zajištění služeb DS. I tak bylo v průběhu roku nutné vyčlenit ještě 450 tis Kč z prostředků rezervního fondu (finanční dary). celkem nákupy v roce 2012 činily 692 tis. Kč ( tis. Kč), což je oproti předchozímu roku pokles prostředků na nákup drobného majetku o 75% Finanční majetek k (v tis. Kč): OBDOBÍ Název položky SÚ BRUTTO KOREKCE NETTO Krátkodobý finanční majetek ,58 0, , ,25 Termínované vklady krátkodobé ,00 0, ,00 0,00 Jiné běžné účty - depozitní ,20 0, , ,78 Běžný účet ,29 0, , ,34 Běžný účet FKSP ,64 0,00 608,64 549,47 Ceniny 263 0,00 0,00 0,00 0,00 Peníze na cestě 262 0,00 0,00 0,00 0,00 Pokladna ,46 0,00 296,46 358,66 Dlouhodobý finanční majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 Mimo vlastní finanční prostředky organizace, jsou odděleně v pokladnách a na zvláštním depozitním účtu ukládány osobní finanční prostředky uživatelů do úschovy. Jednotlivé uložené částky jsou zároveň evidovány na osobních kartách uživatelů v programu Cygnus. Veškeré finanční prostředky jsou pravidelně inventarizovány.

26 3.4. Pohledávky a závazky k (v tis. Kč) Dlouhodobé pohledávky a závazky organizace k neeviduje stejně tak jako neevidovala žádné takovéto pohledávky a závazky k Organizace evidovala pouze krátkodobé pohledávky a závazky, všechny ve splatnosti. 3.4.a) Krátkodobé pohledávky k (v tis. Kč) OBDOBÍ Název položky SÚ BRUTTO KOREKCE NETTO Krátkodobé pohledávky 1 851,39 0, ,17 705,19 Odběratelé 311 2,80 0,00 2,80 4,61 Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 5,00 0,00 5,00 5,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 0,00 0,00 0,00 153,06 Poskytnuté návratné finanční výpomoci 316 0,00 0,00 0,00 0,00 krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci ,78 0,00 220,78 200,62 Zúčtování s institucemi soc. zabezpečení a zdrav ,00 0,00 0,00 0,00 pojištění Daň z příjmů 341 0,00 0,00 0,00 31,20 Jiné přímé daně 342 0,00 0,00 0,00 0,00 Daň z přidané hodnoty 343 0,00 0,00 0,00 0,00 Jiné daně a poplatky 344 0,00 0,00 0,00 0,00 Pohledávky za vybranými ústředními vládními 346 0,00 0,00 0,00 0,00 institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními 348 0,00 0,00 0,00 0,00 institucemi Pohledávky za účastníky sdružení 351 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufin. ze 371 0,00 0,00 0,00 0,00 zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady příštích období ,97 0,00 75,97 47,95 Příjmy příštích období 385 0,00 0,00 0,00 0,00 Dohadné účty aktivní ,55 0, ,55 143,93 Ostatní krátkodobé pohledávky ,29 0,22 102,07 118,82 Jedná se především o tyto pohledávky (dle SU): provozní vydané fa. ve splatnosti (předfakturace energií kantýna) stálé zálohy (karty CCS) pohledávky za zdrav. pojišťovnami (z vyúčtovaných výkonů) vykazování zdrav. výkonů poskytnuté půjčky z FKSP (aktuální nesplacený zůstatek) přeplatek záloh DPFO (v r bude vráceno) 377 neuhrazené pohledávky za klienty za pobyt a stravu a neuhrazené příspěvky na péči, výdaje za léky uživatelům a soukromé telefonní hovory (úhrady v následujícím měsíci) služby fakturované organizaci v aktuálním roce na období následujícího roku (pojištění majetku a předplatné na tisk) 388 dohad předpokládaných výnosů z příspěvků na péči z nevydaných rozhodnutí k podaným žádostem a pohledávky za zdrav. pojišťovnami (z nevyúčtovaných výkonů) vykazování zdrav. výkonů 25

27 3.4.b) Krátkodobé závazky k (v tis. Kč) : Název položky SÚ OBDOBÍ Krátkodobé závazky , ,57 Krátkodobé úvěry 281 0,00 0,00 Jiné krátkodobé půjčky 289 0,00 0,00 Dodavatelé ,84 673,68 Krátkodobé přijaté zálohy ,93 0,00 Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 0,00 0,00 Zaměstnanci ,48 885,47 Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 0,00 0,00 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění , ,73 Daň z příjmů 341 0,00 0,00 Jiné přímé daně ,23 436,27 Daň z přidané hodnoty 343 0,00 0,00 Jiné daně a poplatky 344 0,45 0,45 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 0,00 0,00 Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 0,00 0,00 Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 0,00 0,00 Závazky k účastníkům sdružení 352 0,00 0,00 Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 372 0,00 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 0,00 0,00 Výdaje příštích období 383 0,00 0,00 Výnosy příštích období 384 0,00 0,00 Dohadné účty pasivní ,47 44,18 Ostatní krátkodobé závazky , ,79 Jedná se především o tyto závazky (dle SU): provozní došlé fa ve splatnosti 324 přijaté nevyúčtované zálohové platby od VZP za vykazované zdravotní výkony doplatky platů v hotovosti za prosinec sledovaného období odvody pojistného z platů za prosinec sledovaného období odvody zálohové a srážkové daně z platů za prosinec sledovaného období doplatky platů za prosinec sledovaného období na účet, finanční prostředky klientů v úschově, přeplatky klientů za sledované období, pozůstalosti v řízení a jiné dohadná položka za nevyfakturovanou část posledního měsíce sledovaného období 3.5. Transfery z jiných veřejných rozpočtů (v tis. Kč) Ukazatel Transfery z jiných veřejných rozpočtů celkem 26 Poskytnuto k (v tis. Kč) Poskytnuto k (v tis. Kč) c Neinvestiční transfer MPSV celkem v tom: Domov pro seniory - poskytování sociálních služeb Domov se zvláštním režimem - poskytování sociálních služeb Neinvestiční transfer z jiných ÚSC Neinvestiční transfer MF ČR k zavádění PAP 65 0

28 1. V r získala organizace rovněž neinvestiční dotaci ze státního rozpočtu na náklady spojené s poskytovanými sociálními službami (služby domov pro seniory a domov se zvláštním režimem) jehož poskytovatelem bylo Ministerstvo práce a sociálních věcí. Získaná provozní dotace byla v r 2012 plně vyčerpána na posílení nákladů na platy pracovníků v přímé péči (2011 navíc na nákup elektrických polohovacích postelí na službu domov se zvláštním režimem- 492 tis. Kč). 2. Dva jednorázové příspěvky á 5 tis. Kč na provoz od obcí, z nichž na DS přišli noví uživatelé. Transfer od jiných ÚSC byl použit pro potřeby uživatelů DS na organizaci kulturního vystoupení folklorního souboru Jánošíček v kinosále DS. 3. Transfer SR z MF ČR byl plně vyčerpán na částečné pokrytí výdajů spojených s nově zaváděnou zákonnou povinností účetní jednotky rozšířit od roku 2012 účetní evidenci o vykazování PAP (Pomocné analytické přehledy) Investice 3.6.a) Probíhající investiční akce k Nejsou. Pozn: Na konci roku 2012 došlo ke zrušení výdajů na nedokončený DDHM (10 let stará studie na nerealizovanou stavbu nové budovy pro uživatele) jako zmařená investice 99 tis. Kč. 3.6.b) Příspěvky na investice z rozpočtu města V r organizace žádné prostředky na investice z rozpočtu zřizovatele nečerpala, stejně jako v roce

29 4. Hospodaření finančních fondů Veškeré finanční fondy jsou k v plné míře finančně kryty. Tvorba a použití těchto fondů je uskutečňováno v souladu s platnou legislativou Fond odměn k (v tis. Kč) OBDOBÍ Počáteční stav fondu 713,02 531,61 Tvorba fondu 218,63 439,16 Tvorba ze zlepšeného hospodářského výsledku minulého období 218,63 439,16 Čerpání fondu 0,00 257,75 Čerpání na odměny pracovníků 0,00 257,75 Odvod za porušení rozpočtové kázně a penále Konečný stav fondu 931,65 713,02 Ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 2012 navrhuje organizace příděl do fondu odměn v roce 2013 celkem Kč Fond kulturních a sociálních potřeb k (v tis. Kč) OBDOBÍ Počáteční stav fondu 776,64 765,34 Tvorba fondu 587,53 566,64 Základní příděl 582,53 561,64 Splátky půjček na bytové účely poskytovaných do konce 0,00 0,00 roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se 0,00 0,00 k majetku pořízenému fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu 5,00 5,00 Ostatní tvorba fondu 0,00 0,00 Čerpání fondu 501,13 555,34 Půjčky na bytové účely 0,00 0,00 Stravování 419,93 409,93 Rekreace 0,00 0,00 Kultura, tělovýchova a sport 22,18 55,69 Sociální výpomoci a půjčky 5,00 12,80 Poskytnuté peněžní dary 44,00 65,00 Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0,00 0,00 Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0,00 0,00 Ostatní užití fondu 10,02 11,92 Konečný stav fondu 863,04 776,64 Čerpání fondu v roce 2012 se řídilo především ustanoveními kolektivní smlouvy, týkajících se FKSP, uzavřené vedením domova se zástupci odborových organizací v DS Věstonická a plánem FKSP na rok Z celkové výše zůstatku ve fondu FKSP je k vázáno 220,78 tis. Kč v poskytnutých půjčkách zaměstnancům organizace ve splatnosti. 28

30 Rezervní fondy k (v tis. Kč) Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond tvořený z ostatních titulů finanční dary OBDOBÍ Počáteční stav fondu 1 477, ,43 Tvorba fondu 1 677, ,96 Zlepšený výsledek hospodaření 54,66 109,79 Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0,00 0,00 Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0,00 0,00 Peněžní dary - účelové 21,56 632,00 Peněžní dary - neúčelové 1 601,76 533,17 Ostatní tvorba 0,00 0,00 Čerpání fondu 917, ,37 Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0,00 0,00 Úhrada sankcí 0,00 0,00 Posílení investičního fondu se souhlasem uživatele 0,00 0,00 Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0,00 0,00 Ostatní čerpání 917, ,37 Konečný stav fondu 2 237, ,02 Ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 2012 navrhuje organizace příděl do rezervního fondu v roce 2013 celkem 7 572,32 Kč. V roce 2012 získala organizace finanční dary od řady právnických i fyzických osob (včetně uživatelů domova). Čerpané prostředky v roce 2012 byly využity pro potřeby uživatelů služeb k zajištění nadstandardních služeb a vybavení materiálem a drobným majetkem organizace: - zajištění již tradičních hodů a další kulturní akce (pravidelná posezení u cimbálu, divadelní a hudební pořady v kinosále, doprava a vstupenky na akce mimo domov). - nákupy zdravotnického materiálu a zdravotnické kosmetiky uživatelům. - nákupy drobného majetku. - doplněk stravy klientům (nutridrinky). - nákupy ergo-materiálu, drobné vybavení a doplňky v dílnách, občerstvení pro klienty na kulturních akcích, suroviny na společné vaření klientů. - ad. Za poskytnuté finanční dary v roce 2012 všem dárcům z řad fyzických i právnických osob děkujeme Investiční fond k (v tis. Kč) OBDOBÍ Počáteční stav fondu 2 959,36 832,27 Tvorba fondu 4 024, ,69 Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotnéhbo a hmotného majetku 4 024, ,69 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0,00 0,00 Investiční příspěvky ze státních fondů 0,00 0,00 Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0,00 0,00 Dary a příspěvky od jiných subjektů 0,00 0,00 Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0,00 0,00 Převody z rezervního fondu 0,00 0,00 Čerpání fondu 6 415, ,60 Financování investičních potřeb 2 230, ,60 Financování investičních potřeb 4 185,66 0,00 Konečný stav fondu 568, ,36 29

31 Podrobné čerpání IF v roce 2012 celkem (v tis. Kč): 6 415,76 výdaje na movitý majetek: 1 033,12 bubnový sušič Elektrolux - prádelna 98,04 čistící stroj na podlahy - úklid 46,42 rozšíření (techn. zhodnocení) telefonní ústředny 143,11 3 ks elektrické zvedáky na fyzioterapii a oddělení uživatelů 220,27 elektronický systém pro objednávku a výdej stravy - kuchyně 105,95 vybudování okrasného jezírka v zahradě DS 419,33 výdaje na technické zhodnocení budov: 1 196,98 evakuační výtah 1 043,10 ostatní rampa u skladu potravin, orientační sy. DS, rozšíření elektrických kabeláží, stavební úpravy v prádelně ad. 153,88 výdaje na opravu a udržování majetku: 4 185,66 posílení prostředků na pravidelné revizní opravy 601,89 oprava oplocení areálu zahrady DS 1 476,30 malování vnitřních prostor DS 387,94 oprava balkonových a terasových dlažeb a obložení v budovách 1 624,02 výměna nástřešních jednotek ke vzduchotechnice 95,51 5. Kontrolní činnost v roce Roční plán kontrolní činnosti prováděný organizací Systém vnitřní kontroly řádného výkonu hlavní činnosti organizace zajišťují vedoucí pracovníci domova na základě svých ročních plánů kontrolní činnosti podobně jako v předchozích letech. Kontrolní činnost zahrnuje především tyto oblasti: - finanční kontrola prováděná na základě vnitřního předpisu č. 11/2004 o finanční kontrole a interním auditu (dle zákona 320/2001 Sb. a vyhlášky 416/2004 Sb.) ve spolupráci s interním auditorem - kontrola kvality výkonu hlavní činnosti organizace, vycházející z vnitřních Standardů kvality sociálních služeb domova pro seniory a domova se zvláštním režimem - kontrola dodržování PO a BOZP Kontrolní činnost v roce 2012 zajišťují a provádí v rámci výkonu své funkce tito vedoucí pracovníci: - ředitel DS - zástupce ředitele DS - ekonom DS - interní auditor - metodik poskytování kvality sociální a ošetřovatelské péče - vrchní sestry - vedoucí oddělení rehabilitace a ergoterapie (ORE) - vedoucí provozu - vedoucí stravovacího provozu - vedoucí sociálních pracovnic Vyhodnocení plánu kontrolní činnosti prováděné v roce a) finanční kontrola (ředitel, zástupce ředitele, ekonom a interní auditor DS) - kontroly oběhu a likvidace účetních dokladů, kontrola dlouhodobých smluv, kontroly plnění finančního plánu, namátkové fyzické kontroly hotovosti v provozní pokladně, kontroly pokladen 30

32 sociálních pracovnic, kontrola hmotných odpovědností a podpisových vzorů, kontrola pracovních náplní, kontrola docházky, fyzické kontroly skladů, kontrola výluk a výsledků inventarizací majetku, závazků a pohledávek, kontrola aktuálnosti interních směrnic a ostatních vnitřních předpisů DS. Výsledek kontrol: V průběhu roku nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky jak ze strany vedoucích pracovníků, tak ze strany interního auditora. Operativně bylo nutno řešit opět pouze drobné nedostatky především administrativního rázu. Odstraněno díky upřesnění výkladu interních předpisů a nařízení DS b) kontrola kvality poskytování služeb (vedoucí sociálních pracovnic, vrchní sestry, metodik poskytování kvality sociální a ošetřovatelské péče a vedoucí stravovacího provozu). Kontroly byly zaměřeny na dodržování čistoty, hygieny a dezinfekce na odděleních, kontroly vedení dokumentace klientů, kontroly výdeje a kvality stravy, dodržování výrobních postupů přípravy stravy včetně gramáže, dodržování standardů č. 2 a 5, dodržování expirace u roztoků a léků v lékárničkách první pomoci, manipulace se špinavým prádlem, předávání služeb, kontroly provádění sociálního šetření, jednání se zájemcem o službu, jednání s pozůstalými a dokumentace klientů. Kontrola preventivních prohlídek zaměstnanců a další. Výsledek kontrol: Operativně bylo nutno řešit opět pouze drobné nedostatky především vyplývajících z připomínek a podnětů klientů DS c) kontrola dodržování PO a BOZP (vedoucí provozu) Předmětem kontrol byla zejména funkčnost a bezpečnost používaného majetku organizace - technická zařízení, dopravní technika, zdravotnická technika a pomůcky, stroje, přístroje a ostatní vybavení DS. Pravidelné servisy a revize těchto zařízení většinou provádějí smluvní dodavatelské firmy. Pracovníky vedení organizace je ve spolupráci s bezpečnostním technikem (externista) pravidelně prověřováno i dodržování PO a BOZP ze strany zaměstnanců. Výsledek kontrol: Díky dlouhodobému sledování a prevenci je na domově zajištěno dodržování PO a BOZP ve vysoké kvalitě Výsledky externích kontrol na DS v roce Magistrát města Brna, útvar interního auditu OSP veřejnoprávní kontrola o finanční kontrole hospodaření s veřejnoprávními prostředky za rok Bez závad. - Odborový svaz zdravotnictví a sociální péče České republiky (únor) územní svazový inspektor BOZP, regionální pracoviště Brno, provedl kontrolu BOZP, stavu pracovního prostředí. Prac. úrazy a jejich odškodňování, nemoci z povolání, rizika, kategorizace prací, záv. zdrav. péče, zdr. prohlídky, školení zaměstnanců Drobné nedostatky byly vyjasněny a odstraněny. - BDO Prima s.r.o. - zákonný audit čerpání dotace z MPSV za rok 2012 externí auditorskou firmou. Auditor neshledal žádné závady. - Krajská hygienická stanice JMK (červen) šetření o ověření podmínek možnosti vzniku onemocnění pro účely posuzování nemocí z povolání. Bez závad. - Magistrát města Brna, útvar interního auditu OSP veřejnoprávní kontrola o finanční kontrole zřizovací listiny organizace včetně dodatků, aktuální smlouvy s jinými přísp.org. a dodavateli v souvislosti se stravovacím provozem a praním prádla, a to vzhledem k věcné správnosti, plnění kritérií hospodárnosti, efektivnosti, účelnosti a plnění opatření přijatých k odstranění, zmírnění nebo předcházení rizik. Bez závad. - DW Hygiena s.r.o. - Kontrola provozu a funkčnosti HACCP - Úřad práce ČR,Krajská pobočka v Brně Základní inspekce poskytování sociálních služeb - Oblastní inspektorát práce pro Jhm. Kraj kontrola na oblast vznik prac. poměru, dohody, prac. doba, odměňování. Jediný nález: písemný souhlas se srážkou z platu za obědy-odstraněno - Hasičský záchranný sbor Jhm. Kraje plnění opatření ochrany obyvatelstva dle par. 23 a 24 zák.239/2000 Sb. bez závad 31

33 6. Inventarizace majetku a závazků Inventurní stav evidovaných skladových zásob k (v tis. Kč): OBDOBÍ Název položky SÚ BRUTTO KOREKCE NETTO Zásoby 1 540,50 0, ,50 913,43 Pořízení materiálu 111 0,00 0,00 0,00 0,00 Materiál na skladě ,50 0, ,50 913,43 Materiál na cestě 119 0,00 0,00 0,00 0,00 Nedokončená výroba 121 0,00 0,00 0,00 0,00 Polotovary vlastní výroby 122 0,00 0,00 0,00 0,00 Výrobky 123 0,00 0,00 0,00 0,00 Pořízení zboží 131 0,00 0,00 0,00 0,00 Zboží na skladě 132 0,00 0,00 0,00 0,00 Zboží na cestě 138 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní zásoby 139 0,00 0,00 0,00 0,00 z toho: ROK Materiál na skladě (SU 112) 1 540, Prádlo (AU 01) 505,85 0,00 Potraviny (AU 02) 663,88 573,27 Kancelářské potřeby (AU 03) 65,72 21,07 Ochranné oděvy a pracovní pomůcky (AU 04) 214,89 173,53 Úklidový, prací a čistící materiál (AU 05) 90,16 122,99 Nutridrinky z finančních darů doplněk stravy pro uživatele služeb (AU 07) 0,00 22,57 Inventurní stav evidovaného majetku k (v tis. Kč): OBDOBÍ Název položky SÚ BRUTTO KOREKCE NETTO Stálá aktiva , , , ,45 Dlouhodobý nehmotný majetek 468,49 410,28 58,21 84,32 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0,00 0,00 0,00 0,00 Software ,56 84,35 57,21 84,32 Ocenitelná práva 014 0,00 0,00 0,00 0,00 Povolenky na emise a preferenční limity 015 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,93 325,93 1,00 0,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0,00 0,00 0,00 0,00 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0,00 0,00 0,00 0,00 Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého nehm ,00 0,00 0,00 0,00 majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,13 Pozemky ,38 0, , ,38 Kulturní předměty ,43 0,00 227,43 227,43 Stavby , , , ,95 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , , , ,37 Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,25 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0,00 0,00 0,00 0,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0,00 0,00 0,00 99,00 Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého hmot ,00 0,00 0,00 0,00 majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0,00 0,00 0,00 0,00 32

34 Inventurní stav depozit k (v tis. Kč): OBDOBÍ Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu převzetí cizího majetku do úschovy (SU 1 212, ,47 968) Uložené vkladní knížky uživatelů (AU 01) 1 212, ,41 Uložené ostatní cennosti uživatelů (AU 02) 0,03 0,06 Informace o výsledku inventarizace Dokladové i fyzické inventarizace veškerého majetku, zásob a závazků jsou organizací prováděny v řádných termínech daných metodikou MMB a interní směrnicí DS Věstonická. V roce 2012 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly stejně jako v roce Kromě plánovaných inventarizací bylo provedeno i několik namátkových dílčích inventarizací interním auditorem a vedoucími pracovníky DS. Veškeré fyzické inventarizace jsou prováděny stanovenými inventarizačními komisemi. O průběhu jsou sepsány písemné záznamy, které jsou podepsány jmenovanými členy dílčích inventarizačních komisí a odsouhlaseny členy ústřední inventarizační komise. 33

35 7. Ostatní finanční ukazatele 7.1. Přehled o peněžních tocích (v tis. Kč) OBDOBÍ 2012 Stav peněžních prostředků k 1. lednu ,25 Peněžní toky z provozní činnosti 3 477,55 Výsledek hospodaření před zdaněním 37,86 Úpravy o nepeněžní operace ( + / - ) 4 024,97 Odpisy dlouhodobého majetku 4 024,79 Změna stavu opravných položek 0,18 Změna stavu rezerv 0,00 Zisk (ztráta) z prodeje dlouhodobého majetku 0,00 Výnosy z dividend a podílů na zisku 0,00 Ostatní úpravy o nepeněžní operace 0,00 Peněžní toky ze změny oběžných aktiv a krátkodobých závazků ( + / - ) - 585,25 Změna stavu krátkodobých pohledávek ,15 Změna stavu krátkodobých závazků 1 190,97 Změna stavu zásob - 627,07 Změna stavu krátkodobého finančního majetku 0,00 Zaplacená daň z příjmů včetně doměrků ( - ) 0,00 Přijaté dividendy a podíly na zisku 0,00 Peněžní toky z dlouhodobých aktiv ,10 Výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv ,10 Příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv 0,00 Příjmy z privatizace státního majetku 0,00 Příjmy z prodeje majetku Pozemkového fondu České republiky 0,00 Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0,00 Ostatní příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv 0,00 Příjmy z vrácených půjček osobám ve skupině 0,00 Ostatní peněžní toky z dlouhodobých aktiv ( + / - ) 0,00 Peněžní toky z vlastního kapitálu, dlouhodobých závazků a dlouhodobých pohledávek ,12 Peněžní toky vyplývající ze změny vlastního kapitálu ( + / - ) ,12 Změna stavu dlouhodobých závazků ( + / - ) 0,00 Změna stavu dlouhodobých pohledávek ( + / - ) 0,00 Celková změna stavu peněžních prostředků ,67 Příjmové a výdajové účty rozpočtového hospodaření (+ / -) 0,00 Stav peněžních prostředků k okamžiku sestavení mezitímní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni (z rozvahy účetní jednotky a zároveň podle vzorce: R. = P.+ F.) ,58 34

36 7.2. Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tis. Kč): Číslo položky Název položky Minulé účetní období Zvýšení stavu Snížení stavu Běžné účetní období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM , , , ,48 A. Jmění účetní jednotky a upravující položky , , , ,73 I. Jmění účetní jednotky , , , ,73 Změna, vznik nebo zánik přísluš. hospodařit s 1. majetkem státu 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Svěření majetku příspěvkové organizaci 0, , ,79 0,00 3. Bezúplatné převody 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Investiční transfery 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Dary 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Fond privatizace 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Svěření majetku příspěvkové organizaci 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Bezúplatné převody 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Investiční transfery 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Dary 0,00 0,00 0,00 0,00 Snížení investičních transferů ve věcné a časové 5. souvislosti 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Kurzové rozdíly 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Opravné položky k pohledávkám 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Odpisy 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 VI. Jiné oceňovací rozdíly 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Oceňovací rozdíly u cenných papírů a podílů 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Oceňovací rozdíly u majetku určeného k prodeji 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 VII. Opravy minulých období 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Opravy minulého účetního období 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Opravy předchozích účetních období 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Fondy účetní jednotky 5 926, , , ,89 C. Výsledek hospodaření 273,29 311,15 546,58 37,86 D. Příjmový a výdajový účet rozpočtového hospodaření 0,00 0,00 0,00 0,00 35

37 8. Průměrné měsíční výnosy/náklady na 1 lůžko a podíl financování k (v tis. Kč): (přepočet na ubytovací kapacitu domova 404 lůžek) OBDOBÍ Průměrné měsíční výnosy na lůžko v Kč 24,76 100% 24,78 100,00% z toho pokrytí z příspěvku zřizovatele 6,26 25,30% 7, 02 28,34% pokrytí ze státní dotace 2,43 9,82% 2,66 10,73% pokrytí z výkonů pro zdravotní pojišťovny 0,16 0,67% 0,22 0,87% pokrytí z příspěvků na péči 5,70 23,02% 5,99 24,16% pokrytí z úhrad uživatelů služeb 9,06 36,60% 8,61 34,77% pokrytí z ostatních výnosů domova 1,14 4,60% 0,28 1,12% Průměrné měsíční náklady na lůžko 24,76 99,97% 24,72 99,77% Nevyčerpané výnosy na lůžko 0,00 0,03% 0,06 0,23% *nevyčerpané výnosy na lůžko ze zlepšeného hospodářského výsledku představují nevyčerpané výnosy z úhrad uživatelů služeb. Podíl výnosů na lůžko v roce 2012 Podíl výnosů na lůžko v roce 2011 úhrady uživatelů za služby 36,60% provozní příspěvěk zřizovatele (OSP MMB) 25,30% úhrady uživatelů za služby 34,77% provozní příspěvěk zřizovatele (OSP MMB) 28,34% ostatní výnosy (aktivace fondů apod.) 4,60% výkony vykázané na zdravotní pojišťovny 0,67% příspěvky na péči 23,02% neinvestiční dotace ze SR (MPSV) 9,82% ostatní výnosy (aktivace fondů apod.) 1,12% výkony vykázané na zdravotní pojišťovny 0,87% příspěvky na péči 24,16% neinvestiční dotace ze SR (MPSV) 10,73% 36