Závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2013

Transkript

1 Závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2013 O b s a h materiálu: Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 Str. 1. Úvod 2 2. Výsledek hospodaření Příjmová část rozpočtu, financování Výdajová část rozpočtu Neinvestiční výdaje 5-10 Investiční výdaje Fondy MO Neštěmice (SF) Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice Fond obnovy a rozvoje (FOR) Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice Vedlejší hospodářská činnost správa bytového fondu Přehled zisku z hospodaření s bytovým fondem MO Neštěmice Hospodaření s majetkem MO Neštěmice Účetní závěrka Městského obvodu Ústí nad Labem Neštěmice Použité zkratky T a b u l k y: č. 1 Plnění příjmové části rozpočtu roku 2013 č. 2 Plnění výdajové části rozpočtu roku 2013 č. 3 Rozpočtová opatření 2013 č. 4 Čerpání účelových prostředků v roce 2013 č. 5 Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice za rok 2013 č. 6 Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu TOMMI- SEVER, s.r.o. za rok 2013 č. 7 Přehled majetku a závazků MO Neštěmice č. 8 Stav a pohyb dlouhodobého majetku v roce 2013 Příloha č. I : Plnění plánu vedlejší hospodářské činnosti správce TOMMI-SEVER,s.r.o. 1, 2, 5: Účetní závěrka Projednáno: 1/ v RMO dne usn. č 73/14 2/ ve finančním výboru dne

2 Důvodová zpráva 1. Úvod Zastupitelstvu městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice je, v souladu s ust. 84 odst. 2 písm. c) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, předkládán závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok V závěrečném účtu je předkládán souhrn informací o hospodaření městského obvodu v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem roku 2013, včetně jeho fondů. Rozpočet Městského obvodu Neštěmice pro rok 2013 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Neštěmice dne 5. března 2013, usnesení číslo Z/209//13. Během sledovaného období byly provedeny změny ve schváleném rozpočtu (viz rozpočtová opatření - tab.č. 3). 2. Výsledek hospodaření Hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2013 skončilo kladným saldem příjmové a výdajové části rozpočtu ve výši 1.600,10 tis. Kč, které vyrovnává oblast financování. Poměr celkového objemu příjmů, výdajů a jejich saldo za rok 2013 (v tis Kč) % plnění Rozdíl Druhové třídění SR 2013 UR 2013 SK 2013 k UR SK - UR Celkové příjmy , , ,02 100,20 74,10 třída 1 - daňové příjmy 1 380, , ,87 123,83 328,87 třída 2 - nedaňové příjmy 165,00 240,26 270,72 112,68 30,46 třída 3 -kapitálové příjmy 30,00 třída 4 - přijaté dotace , , ,75 99,29-214,91 třída 4 - přijaté dotace v VHČ 5 938, , ,68 98,31-100,32 Celkové výdaje , , ,92 95, ,89 třída 5 - neinvestiční výdaje , , ,94 95, ,67 třída 6 - kapitálové výdaje 1 067,00 630,20 529,98 84,10-100,22 Saldo příjmů a výdajů -320,00-326, ,10-489, ,99 třída 8 - financování 320,00 326, ,10-489, ,99 změna stavu účtů - prostředky minulých let 320,00 326, ,10-489, ,99 Zlepšeného výsledku bylo dosaženo nižším čerpáním celkových rozpočtových výdajů v roce 2013 oproti dosaženým skutečným příjmům. Stav finančních prostředků na účtech městského obvodu (financování) se od 1.1. do ve skutečnosti místo plánovaného snížení o 326,89 tis. Kč zvýšil o 1.600,10 tis. Kč. Potřeba zdrojů byla nižší o částku tis. Kč, což koresponduje s úsporou ve výdajové části rozpočtu o částku tis. Kč a vyšší příjmovou částí rozpočtu o 74,10 tis. Kč. 2

3 Stav finančních prostředků na účtech městského obvodu k je Kč a je odrazem těchto finančních operací ( v tis. Kč ): tis. Stav finančních prostředků na účtech MO k v tis. Kč počáteční stav k ,50 příjmy celkem ,02 výdaje celkem ,92 stav na účtech k ,60 finanční vypořádání roku 2013 dle tab.č.4 odvod nevyčerpaných účelových prostředků -340,96 volné zdroje do rozpočtu roku ,64 z toho: zdroje sociálního fondu 9,59 ostatní volné zdroje 1 577,05 3. Příjmová část rozpočtu - viz. tabulky č. 1, 3 Schválený rozpočet příjmů byl během roku navýšen o 5.126,92 tis. Kč a dosáhl výše ,92 tis. Kč. Skutečně dosažené celkové příjmy činily ,02 tis. Kč, tzn byly vyšší o 74,10 tis. Kč. Tab. č. 1 dává ucelený přehled o příjmech, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku komentář je u jednotlivých příjmů. Druh příjmů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK-UR D A Ň O V É PŘÍJMY 1 380, , ,87 123,83 0,00 328,87 Celkové plnění UR je vyšší o 328,87 tis. Kč. Týká se úseku správních poplatků a užívání veřejného prostranství za vyměření rozsáhlé akce Stavba protipovodňových opatření (zaplaceno v prosinci). Naopak nebyl naplněn poplatek ze psů. Druh příjmů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK-UR N E D A Ň O V É PŘÍJMY 165,00 240,26 270,72 112,68 75,26 30,46 UR viz. Ro.č. 10/ /2013 Celkové plnění UR je vyšší o 30,46 tis. Kč. Nenaplnily se rozpočtované příjmy z úroků 2141 (odpovídají stavu prostředků na účtech) a příjmy z pokut Naopak překročené jsou náhrady 2324 a ostatní nedaňové příjmy 2329 (týkají se přeplatku plynu JSDH Mojžíř, el. energie a tepla radnice za rok 2012, úhrad za provoz nápojového automatu, za vydané známky pro psy, plateb za sběr železného šrotu, úhrad nákladů správního a exekučního řízení na úseku přestupků a finančního odboru. Neplánované přijaté pojistné náhrady 2322 za zcizenou skluzavku a poničené vánoční dekory byly částečně zapojeny do výdajů. Příjmy pol se týkají dlužného nájmu z nebytových prostor z roku 1992, který je zajištěn exekučně. 3

4 Druh příjmů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK-UR 31 K A P I T Á L O V É PŘÍJMY 0,00 0,00 30,00 30,00 Jedná se o příjem prodeje UV KIA. Druh příjmů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK-UR 41 NEINVESTIČNÍ DOTACE , , ,75 99, ,66-214,91 K nenaplnění rozpočtu příjmů došlo u položky 4116 dotace ze StR na pracovníky veřejně prospěšných služeb o 214,91 tis. Kč (nižší počet zaměstnanců, nemoc) dotace účelová ze StR dle UR celkem ,79 tis. Kč na zajištění voleb do PS Parlamentu ČR a volby prezidenta Ro.č. 2/2013, 19/ dotace účelová ze StR dle SR celkem ,09 tis. Kč 1) na zaměstnance veřejně prospěšných prací ve výši skutečně vyplacených mezd a odvodů za 12 /2013,1/ /2013 ve výši 3.513,09 tis. Kč 2) na opravy bytů po povodni dle programu Podpora bydlení 2013 krizový stav ve výši 990,00 tis. Kč Ro.č. 20/2013, 25/ dotace z MmÚ ve výši SR a UR celkem ,00 tis. Kč (provozní dotace ,00 tis., na zeleň 6.300,00 tis., odvod z loterií 5.106,00 tis.) Ro.č. 3/2013- dotace na částečnou úhradu akce Hurá prázdniny 40,00 tis. Kč dotace účelová z KúÚK dle UR celkem ,87 tis. Kč 1) na prvotní náklady způsobené povodní 2013 ve výši 1.253,54 tis. Kč 2) na úhradu mimořádných výdajů, spojených s činností JSDH při provádění povodňových prací, na pořízení a obnovu požární techniky ve výši 729,00 tis. Kč 3) na věcné vybavení a úhradu nákladů za uskutečněný zásah JSDH ve výši 6,33 tis. Kč UR - Ro.č. 13/2013, 22/ /2013, 26/2013 Druh příjmů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK-UR 41 PŘEVODY z vlastních fondů 5 938, , ,68 98,31 0,00-100,32 Nenaplnění rozpočtu příjmů o 100,32 tis. Kč (zapojení VHČ-FOR bylo provedeno jen ve výši zrealizovaných akcí) celkem převody z VHČ MO Neštěmice 5.823,84 tis. Kč Zapojení zisku z prodejů FOR( dle realizace investičních akcí).. 965,84 ( z HV minulých let 942,38 tis., zálohové zapojení zisku r částka 23,46 tis.) Zapojení zisku z ostatní činnosti celkem dle SR a UR ,00 ( z HV minulých let 2.000,00 tis., zálohové zapojení zisku r částka 2.858,00 tis. ) 4132 převod z DÚ - zůstatek z finanční částky převedené koncem roku na depozitní účet na mzdy a odvody za prosinec 2013 ve výši 13,84 tis. Kč 4

5 Druh příjmů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR SR SK-UR F I N A N C O V Á N Í 320,00 326, ,10-489,79 6, ,99 - snížení stavu finančních prostředků na účtu SF ,41 tis. Kč - zvýšení stavu finančních prostředků na BÚ ,51 tis. Kč V souladu se schválených závěrečným účtem roku 2012 byla provedena úprava rozpočtu zvýšení oblasti financování o 6,89 tis. Kč se současným zvýšením výdajové části rozpočtu, viz. Ro. č. 6/2013. Skutečnost odpovídá nižším příjmům a výdajům (viz.tab.č.1). 4. Výdajová část rozpočtu - viz. tabulky č. 2, 3 Během roku 2013 byl schválený rozpočet výdajů navýšen o 5.133,81 tis. Kč a dosáhl tak výše ,81 tis. Kč. Celkové výdaje byly vyčerpány ve výši ,92 tis. Kč, tj. nižší o 1.852,89 tis. Kč. V neinvestiční části se jedná o úsporu ve výši 1.752,67 tis. Kč, v oblasti investičních výdajů nebylo vyčerpáno 100,22 tis. Kč. Tab. č. 2 a dává ucelený přehled o výdajích, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku Čerpání neinvestičních výdajů dle jednotlivých oblastí tab. č. 2 a 3 ( v tis. Kč) Rozpočet neinvestiční části byl během sledovaného období upraven o 5.570,61 tis. Kč dle schválených rozpočtových opatření a dosáhl výše ,61 tis. Kč. Čerpání výdajů ve výši ,94 tis. Kč se týká těchto úseků: Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR Doprava 1 600, , ,83 95,79 251,80-77,97 UR - Ro.č. 4/2013, 5/2013, 15/2013, 16/201, 21/2013 pohonné hmoty, materiál, oprava a údržba UK KIA, FIAT DUCATO, čištění kanál.vpustí chodníků ve správě MO (pol.5156, 5139, 5169, 5171) 138,05 nedočerpána částka 76,95 tis. Kč opravy chodníků byly provedeny dle schváleného zásobníku akcí a dle SR a UR rozpočtu oprav (pol.5171) ve výši 1.635,78 Podrobné informace o realizaci oprav předložil odbor SÚOM v samostatném materiálu do ZMO v září 2013 a prosinci Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 33 Kultura 140,00 140,00 128,30 91,64 0,00-11,70 UR Ro.č. 18/2013 5

6 33 99 Občanské obřady - květiny, dárky - zlatá svatba, jubilea, 12,38 adventní kalendáře pro jesle (pol. 5139, 5194) Sdělovací prostředky dva výtisky Obvodního zpravodaje (pol. 5169) 115, Obnova hodnot místních památek 0,00 Výdaje na tomto úseku nebyly čerpány. Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 34 Tělovýchova a zájmová činnost 351,00 412,27 215,86 52,36 61,27-196,41 UR - Ro.č. 5/2013, 10/ Opravy a údržba, kontroly sportovních a dětských zařízení celkem 215, nákup 2 ks branek na sídliště Mojžíř, 16, pojištění dětských zařízení, písek, nátěrové hmoty,na opravu DH a DZ 36, zhotovení informačních tabulek na DH, pravidelná revize dětských prvků 107, opravy dětských zařízení (oplocení DH V Oblouku, DH Přístavní loď v KB) 55,27 - nevyčerpáno zůstalo 196,4 tis. Kč Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK UR 36 Bydlení,komunální služby, ÚR 610,00 660,00 431,98 65,45 50,00-228,02 UR - Ro.č. 5/ Nebytové hospodářství - 20,00 tis. nebylo čerpáno 0, Veřejné osvětlení montáž, demontáž a revize vánočních dekorů (pol.5169), 158,36 opravy vánočních dekorů (pol.5171)- úspora ve výši 21,64 tis. Kč Komunální služby a územní rozvoj celkem 273,62 Úsek životního prostředí nákup materiálu, nářadí ( pol. 5139) na opravy městského mobiliáře pro zaměstnance VPP, sáčků na psí exkrementy, ochr. pomůcek (pol. 5132), odpadkových košů (pol. 5137), pohonných hmot do mopedu (pol. 5156), opravy městského mobiliáře (5171), broušení řetězů, očištění skalního masívu u garáží Sibiřská, písmomal.práce aj. služby (pol. 5169), pojištění vozidel (pol. 5163) celkem 220,38 Úsek majetku zhotovení GP (pol. 5169), studie zaměření území Tři Kříže (pol. 5166) v celkové výši 53,24 Celkově bylo na tomto úseku dosaženo úspory ve výdajích oproti upravenému rozpočtu ve výši 186,38 tis. Kč (úsek životního prostředí 29,62 tis., úsek majetku 156,76 tis.). Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK UR 37 Ochrana životního prostředí 6 760, , ,47 97,38 95,00-179,53 UR - Ro.č. 16/2013, 21/ Sběr a svoz komunálního odpadu celkem 284, vývoz kontejnerových van (úklid odpadu v obvodu zaměstnanci VPP), vývoz košů na psí exkrementy - nedočerpáno zůstalo 10,37 tis. Kč 6

7 37 29 Ostatní nakládání s odpady likvidace drobných skládek se řeší vývozem 0,00 kontejnerových van, velké skládky likviduje MmÚ Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň 6.390, kácení stromů, prořez stromů a keřů, údržba zeleně, pravidelné seče, 6.105,13 chemické ošetření, revitalizace zeleně, regenerační práce na hřišti TJ Mojžíř, atd dendrolog. posudky parku U Piv.zahr. a Zámeckého parku 53, nákup nářadí k údržbě (křovinořezy, motorová pila) 38, rostlinný materiál, hnojivo, travní semena, mulč.kůra, atd. 90, materiál na opravy laviček (fošny) z prostředků MO 0, opravy zařízení v zeleni (laviček, zábradlí u Neštěmického potoka) z prostředků MO 103,12 Podrobné informace o realizaci zeleně předložil OSÚOM v samostatném materiálu do ZMO v záři a prosinci Dotace na údržbu zeleně byla až na 12,28 tis. Kč vyčerpána. Z prostředků MO Neštěmice nedočerpáno 156,88 tis. Kč. Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 52.. Civilní připravenost na KS 0, , ,36 92, ,04-210,68 UR - Ro.č. 11/2013, 13/2013, 23/2013, 24/201, 25/ Ochrana obyvatel, Ostatní záležitosti civilní připravenosti na KS 2.521,36 Prvotní náklady (pol. 5132, 5137, 5139, 5154, 5156, 5169, 5171, 5175) 1.253,54 Z poskytnuté dotace byly uhrazeny prvotní náklady spojené z povodněmi v červnu 2013 nákup vysoušečů, vysokotlak. mycích přístrojů, elektrocentrály, čerpadla a dalšího materiálu (čistící a dezinfekční prostředky, ochranné pomůcky apod.), občerstvení pro dobrovolné hasiče, úklid naplavenin, likvidace stromů, posudky statika, zajištění evakuovaných osob, atd. Výdaje na JSDH Mojžíř (pol. 5019, 5039, 5134, 5137, 5139, 5171) 318,47 Z poskytnuté dotace byly uhrazeny náhrady za ušlý příjem hasičů, kteří pomáhali likvidovat následky povodně 2013, oprava poškozené požární techniky a dále nakoupeny nezbytné věcné prostředky JSDH. Nebylo vyčerpáno 120,53 tis. Kč (náhrady). Peněžité dary hasičům za pomoc při likvidaci následků, pol (z prostředků MO) 49, Ostatní správa v oblasti hospodářských opatření pro KS (pol. 5493) 899,85 Z poskytnuté dotace byly vyplaceny příspěvky na úhradu mimořádných výdajů spojených s povodní 2013 opravy bytů v rámci podprogramu Podpora bydlení 2013 krizový stav. Jednalo se příspěvek ve výši 30,00 tis. Kč na jeden poškozený byt. Ve třech případech nebyl příspěvek schválen, v jednom případě nebyly doložený výdaje v celé výši. Tím nebylo vyčerpáno 90,15 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky jsou předmětem finančního vypořádání roku

8 Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR Požární ochrana 247,00 543,33 418,53 77,03 296,33-124,80 UR Ro č. 22/2013, 26/2013 JSDH Mojžíř 188,53 plyn, elektřina, voda (pol. 5153, 5154, 5151) 13,48 pohonné hmoty (pol. 5156) 32,63 havarijní pojištění vozidel a pojištění členů JSDH ( pol. 5163) 41,78 oděvy, DDHM, materiál (pol. 5134, 5137, 5139) 30,04 školení velitelů, řidičů (pol.5167), refundace mezd (pol.5029, 5039) 9,70 technické a emisní kontroly, revize hasičské výstroje, zhot. vlajky, prevent. zdravotní prohlídky členů, zhot. potisku Hasiči na člun (pol.5169) 50,15 oprava čerpadla, revize a oprava plynového kotle, vozu TATRA 81 ( pol.5171) 10,75 Úspora ve výdajích ve výši 64,80 tis.kč. Výdaje na JSDH Mojžíř - povodně 2013 (pol. 5134, 5137, 5139, 5171) 230,00 Z dotace byla hrazena oprava poškozené požární techniky a dále nakoupeny nezbytné věcné prostředky JSDH ( náklady spojené z povodní) v červnu Nevyčerpány byly náhrady za ušlý příjem hasičů ve výši 60,00 tis. Kč (byly uhrazeny z dotace určené na prvotní náklady). Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 61 Stát.správa,územní samospráva , , ,66 97, ,28-709,62 UR - Ro.č. 2/2013, 3/2013, 7/2013, 12/2013, 19/2013, 20/ Zastupitelstva obcí 2.359,37 odměny uvolněných a neuvolněných čl. ZMO v souladu s nař.vl. 37/2003Sb.(pol. 5023) 1.863,99 sociální a zdravotní pojištění (pol. 5031, 5032) 487,25 cestovné (pol.5173), školení (5167) 8,13 - nevyčerpáno zůstalo 94,62 tis. Kč ( nečerpala se refundace, náhrada mzdy za nemoc, položka cestovného a školení ) Místní správa celkem ,59 Celkové rozdělení výdajů místní správy je uvedeno v tab.č. 2/1 Čerpání provozních výdajů v celkové výši 3.363,47 Kč zahrnuje položky: 5131,5133, 5136, 5137, nákup materiálu ( kancelářský materiál, čistící prostředky, tiskopisy ), vybavení lékárniček DDHM ( do 40 tis.kč ), knihy, časopisy, noviny, apod. 434, , 5152, 5154, nákup vody, paliv, energie (vodné, stočné, pára, el. energie, pohonné hmoty) 742, , 5162, 5163, 5164, 5167, nákup služeb (poštovné, telefonní a bankovní popl., pojištění majetku, poradenské, právní služby, školení, zhotovení tiskopisů, stravné zaměstnanců, inzerce, střežení objektu radnice, revize elektronického požárního a zabezpečovacího systému, kontrola HP, PO a BOZP, hudební produkce při svatbách, rozhlasové a televizní poplatky, revize, STK, provoz webových stránek MO a další služby) 1.483,58 8

9 5171, 5173, 5175, ostatní nákupy (opravy a udržování kancelářské techniky, budovy, výtahu opravy vývěsních a informačních skříněk, služebního vozidla, cestovné, pohoštění, účesy při svatebních obřadech, ošatné pro zaměstnance a uvolněné čl. ZMO, apod.) 586, penále, pokuty 5, věcné dary (upomínkové prezentační předměty, květiny) 34, peněžité dary členům komisí a výborů, kteří nejsou čl. ZMO 54, zůstatek finančních prostředků z odhadu mezd a odvodů za prosinec ,85 Objem prostředků, schválený na platy zaměstnanců pro rok ,00 tis. Kč Zvýšení objemu prostředků na platy dle usn. RMO 278/13 ze dne na ,00 tis. Kč Skutečné čerpání ( pol. 5011, 5021, 5024 = HČ ,56 + VHČ 1.236,00 ) ,56 tis. Kč Výše odvodů na sociální (pol. 5031) a zdravotní (pol.5032) pojištění a náhrady mzdy (pol. 5424) v tab. povinné pojistné, náhrady ve výši 4.141,84 tis. Kč odpovídá vyplacenému objemu mzdových prostředků za rok Součástí je i pojistné placené z titulu odpovědnosti organizace (pol. 5038) ve výši 54,58 tis. Kč. Sociální fond (pol. 5194, 5499, 5169) 597, Volby do Poslanecké sněmovny PČR 661, Volba prezidenta 716,41 (pol. 5011, 5019, 5021, 5031, 5032, 5039, 5139, 5156, 5161, 5162, 5164, 5169, 5173, 5175) Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK UR Příspěvky organizacím,stipendium 160,00 160,00 146,06 91,29 0,00-13,94 Příspěvky organizacím byly rozděleny v RMO celkem ve výši 126,06 tis. Kč dle SR, dle uzavřené smlouvy o adopci zvířete se ZOO KB bylo vyplaceno 10,00 tis. Kč. Stipendium starosty bylo vyplaceno ve výši 10,00 tis. Kč ( 6409 pol.5491). 9

10 Poř. Název organizace Usnesení Částka číslo položka ze dne Kč Fotbalový klub Český Lev Neštěmice 83/ TJ Mojžíř 83/ JUNÁK, svaz skautů a skautek ČR střed. 2, Ústí n/l 83/ ZUŠ Ústí n/labem, Neštěmice 83/ Jan Beneš, Ústí n/labem 83/ Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 5, KB 83/ Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 7,Neštěmice 83/ Svaz důchodců ČR, městská org. Ústí n/l 83/ Sbor dobrovolných hasičů Neštěmice 83/ Sdružená obec Baráčníků "Mladá Neštěmice" 83/ Tělovýchovná jednota Spartak Ústí nad Labem 83/ Kroužek mladých hasičů při JSDH Mojžíř 83/ Mateřská škola Motýlek, KB 83/ Sdružení Linka bezpečí Praha 8 - darovací smlouva 83/ ZOO Ústí nad Labem - smlouva o adopci Z/209/ Hravé Ústí, a.s.ústí n/labem-kb 141/ Obč.sdružení "DRUG-OU T Klub" 168/ Martin Říhovský, MUSICA SEMPER VIVA, ÚnL 141/ Celkem Druh výdajů SR 2013 UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK UR 64 Ostatní činnost 0,00 6,89 6,89 100,00 6,89 0,00 UR - Ro.č. 6/ Finanční vypořádání minulých let (pol.5367) 6,89 Dle schváleného FV roku 2012 byly na účet MmÚ vráceny nevyčerpané účelové prostředky. Čerpání investičních výdajů dle jednotlivých oblastí tab. č. 2 a 3 Schválený rozpočet investiční části byl během roku navýšen o 63,20 tis. Kč, dále snížen o 500,00 tis. Kč ( na 630,20 tis. Kč) a byla rozdělena část investiční rezervy - viz. Ro č. 4/2013 a 8,9/2013, 14/2013, 15/2013, 17/2013. Výdaje byly čerpány ve výši 529,98 tis. Kč, tj. 84,10 % UR. Přehled všech akcí je uveden v tabulce. 22 Doprava 1. Chodník u ZS dětí, Hluboká 33, Nš nájezd pro kočárky - je vybudován v nákladech 63,13 tis. Kč 34 Tělovýchova a zájmová činnost 1. Hřiště Neštěmická 1, KB rozšíření o HP letadlo - provedeno ve výši 239,46 tis. Kč ( přemístěno z DH v ul. Železná ) 2. Dětské hřiště, ul. Dubová, sídliště Tři Kříže - balanční prvky (lanové prvky instalované do překážkové dráhy pro cvičení zručnosti) a úprava dopadové plochy dokončeno v celkové výši 145,86 tis. Kč 3. Dětský kout Mlýnská, za jeslemi Nš - rozšíření o tři prvky v celkové výši 81,53 tis. Kč Dokončené investiční akce byly zařazeny do evidence majetku MO Neštěmice. 10

11 5. Fondy MO Neštěmice Sociální fond ( SF ) Výdaje fondu jsou uvolňovány prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na Místní správa. v Kč Počáteční stav SF k ,09 Tvorba SF v roce 2013 schválený příděl dle usn. Z/209/13 z ,00 Úroky z účtu 336,91 Celkem zdroje SF na rok ,00 Převody ze SF celkem na úhradu výdajů v roce ,95 z toho: příspěvek zaměstnancům na stravování ,75 dary u příležitosti pracovního a životního výročí ,00 peněžní dary bezpříspěvkovým dárcům krve 6 500,00 příspěvek zaměstnancům na rekreaci ,00 ambulantní zdravotní péče (nákup vitamínů, očkování,rehabilitace) ,00 příspěvek na penzijní a důchodové pojištění ,00 kultura, sport ,00 bankovní poplatky 21,20 Zůstatek fondu k ,05 6 Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok 2013 Součástí závěrečného účtu Městského obvodu Ústí nad Labem Neštěmice je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu města Ústí nad Labem a ke Krajskému úřadu Ústeckého kraje. Předmětem finančního vypořádání roku 2013 bude vyúčtování účelových prostředků, které byly městskému obvodu v roce 2013 poskytnuty - viz. tab. č. 4. Městský obvod obdržel v roce 2013 účelové prostředky vcelkové výši ,88 Kč. Nevyčerpáno zůstalo celkem ,63 Kč. Tato částka bude v roce 2014 vrácena do státního rozpočtu. Naopak částka ,60 Kč, o kterou byla překročena poskytnutá dotace bude v roce 2014 ze státního rozpočtu poukázána na účet MO Neštěmice. v Kč Zdroje pro finanční vypořádání (tabulka na str. 3) ,53 Vratka nevyčerpaných účelových prostředků celkem dle tab.č ,63 Zůstatek (použitelný výsledek hospodaření hlavní činnosti z r.2013) v Kč ,90 Do rozpočtu na rok 2014 v rámci SR bylo zapojeno ,00 7. Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice - viz tab. č. 5 Výnosy a náklady z hospodářské činnosti zahrnují především výnosy z prodeje a pronájmu majetku města a dále výnosy, které mají charakter podnikání, včetně nákladů na dosažení těchto výnosů. Oddělená evidence hospodářské činnosti od činnosti z poslání je nezbytná pro výpočet daně z příjmu právnických osob, která je dle zákona č.586/92sb., ve znění pozdějších předpisů, v plné výši příjmem rozpočtu města. 11

12 Tab. č. 5 dává ucelený přehled o výnosech a nákladech. Výnosy - celkové předepsané dosáhly výše 7.383,40 tis. Kč, tj. 102,39 %UP 603 nájem z pozemků - předpis ve výši 3.217,59 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 461,28 tis. Kč (53 dlužníků). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 180,67 tis. Kč. 602 krátkodobý nájem z pozemků (hřiště) - předpis ve výši 36,81 tis. Kč (i zaplaceno) 603 nájem nebytových prostor - předpis ve výši 2.977,39 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 26,87 tis. Kč (4 dlužníci). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 43,47 tis. Kč. 602 ostatní služby - 284,90 tis. Kč poplatky za sepis kupních, nájemních smluv a zpracování podkladů kupních smluv 33,18 tis., výběrová řízení 18,50 tis., ostatní výnosy podléhající DPH (fotokopie, krátkodobý nájem, inzerce ve zpravodaji, úklid venkovních prostor OKD CORSO) celkem 50,39 tis. a věcná břemena 182,83 tis. 641 smluvní pokuty + úroky z prodlení - 18,88 tis. Kč smluvní pokuty za pozdní úhrady nájmu z pozemků, úroky z prodlení ze soudních usnesení o zaplacení pohledávek nájemného 662 úroky z BÚ - 14,76 tis. Kč - odpovídá nízkému stavu prostředků na účtu 649 jiné ostatní výnosy - v celkové výši 135,32 tis. Kč týká se vrácených nákladů soudních řízení 131,10 tis. a pojistného plnění ve výši 4,22 tis. 647 prodej nemovitostí - předpis prodeje 697,75 tis. Kč plánované výnosy byly mírně přeplněny- viz. tab. objekt kupní cena kupující náklady příjem čistý 80,00% 20,00% daň vč. daně příjem daň p.p.č. 1037/ ,00 Moravec Antonín 480, , , , ,00 k.ú. KB 480,00 Ústí nad Labem 480,00 část p.p. č. 887/ ,00 Reisenauer Mirosl. 960, , , , ,00 k.ú. Neštěmice 960,00 Ústí nad Labem 960,00 část p.p.č. 963/ ,00 Čepelková Iva 3 512, , , , ,60 k.ú. KB 3 512,00 Ústí nad Labem 500, ,00 p.p.č. 1007/ ,00 Jednota , , , , ,00 k.ú. Neštěmice ,00 Ústí nad Labem ,00 C e l k e m , , , , , ,60 C e l k e m daň ,00 O d v o d MmÚ ,40 12

13 Náklady - čerpány ve výši 3.851,60 tis. Kč, t.j. 104,04 % UP 501 materiál, DDHM - celkem 11,37 tis. Kč nákup drobného materiálu do Opletalova 220, materiálu na opravu střechy hřiště TJ Mojžíř a fošen na mantinely víceúčelového hřiště Nš 502 energie - celkem 68,52 tis. Kč vyúčtování spotřeby el. energie a srážkové vody Na Sklípku 36/54, el. energie NP Opletalova 220 ( nebylo pronajato), spotřeba el. energie a vody na víceúčelovém hřišti NŠ 511 opravy - celkem 1.279,05 tis. Kč Opletalova 276 balkon u přístřešku, Drážďanská 25 výměna WC, čištění kanalizace, plot u obj. Hluboká 33, Na Sklípku 54- svod, zaslepení části okna, Vojanova 48 výměna vodoměru, Národní 209 výroba mříží, Národní 186 výměna topného tělesa, opr. zdí a maleb, Horní výměna oken v celém objektu, výměna ventilů a šroubení u radiátorů, opr. topení, opr osvětlení víceúčelového hřiště Nš 518 ostatní služby - v celkové výši 509,02 tis. Kč náklady na prodej pozemků (GP na rozdělení) 8,59 tis., právní služby 445,76 tis.,technický dozor při výměně oken Hluboká 33 a Horní 194, statické posouzení obj.seifertova 570 a bankovní poplatky 39,52 tis., ostatní služby se týkají servisu mobilního WC a odvozu odpadu víceúčelového hřiště Nš v celkové výši 15,15 tis. 52. osobní náklady ,24 tis. Kč mzdové náklady, odvod povinného sociálního a zdravotního pojištění zaměstnanců zabývajících se hospodářskou činností 538 jiné daně a poplatky 46,01 tis. Kč soudní poplatky při vymáhání dlužných částek na nájmech 549 ostatní náklady celkem 37,23 tis. Kč roční pojištění majetku 55. odpisy, prodaný DHM, opravné položky celkem 244,16 tis. Kč 556 opravné položky k pohledávkám (za každých 90 dní od data splatnosti se tvoří OP ve výši 10%, v případě zaplacení pohledávky se OP ruší ( zahajovací OP byly v roce 2010 účtovány na účet 406, od roku 2011 se do nákladů promítnou pouze změny nebo OP z nových pohledávek) 557 náklady z odepsaných pohledávek (nájem, faktury Drážďanská 106,KB z roku 1999) Odvod z prodeje a zúčtování s MmÚ - celkem 563,38 tis. Kč odvod 80% ve výši 535,47 tis. Kč odvod prostředků na daň z převodu nemovitostí ve výši 27,91 tis. Kč Výsledkem hospodaření za rok 2013 na úseku vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice (po odvodech MmÚ) je zisk ve výši 2.968,42 tis. Kč. (viz tab. č.5 ) což je pouze o 14,58 tis. Kč méně než činil plán. Do příjmů rozpočtu roku 2013 na položku 4131 bylo zapojeno 2.881,46 tis. Kč. 13

14 8. Tvorba a čerpání FOR MO Neštěmice v roce 2013 (v Kč) Výdaje fondu jsou uvolňovány v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na úseku investičního rozpočtu. Stav k ,07 Celkem prodej nemovitost - pozemků ,60 Celkem tvorba FOR v roce ,60 Celkem čerpání FOR v roce , Dětský kout Mlýnská, Nš , Dětské hřiště Dubová, Tři Kříže, Nš , Dětské hřiště Neštěmická 1, KB - rozšíření o HP letadlo , Opravy chodníků ,90 Zůstatek FOR k zůstalo na účtu VHČ ,26 9. Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice (v Kč) Hospodářský výsledek - zisk z roku 2013 viz tab.č ,55 odvod 80% MmÚ + prostředky na daň v roce ,40 účetní zisk z roku 2013 viz tab. č ,15 úprava o náklady skupiny ,05 zálohově převedeno do rozpočtu roku 2013 viz tab. č ,54 účetní zisk z roku 2013 zapojení do rozpočtu ,66 nerozdělený zisk do roku ,51 Celkem zisk z VHČ ,17 pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ celkem ,69 z toho: vydané faktury ,65 nájem za nebytové prostory ,39 nájem z pozemků ,55 prodej nemovitostí z roku ,10 Celkem zisk, použitelný k zapojení do rozpočtu roku ,48 z toho: prostředky FOR ,26 ostatní ,22 Ve schváleném rozpočtu Městského obvodu Ústí nad Labem Neštěmice na rok 2014 byly zapojeny prostředky z prodejů (FOR) ve výši 110,00 tis. Kč do investiční části. 14

15 10. Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu Plán hospodaření správy bytového fondu pro rok 2013 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Ústí nad Labem Neštěmice dne usnesením č. Z/210/13. Výsledkem hospodaření za rok 2013 je účetní zisk ve výši 3.329,30 tis. Kč, což odpovídá předpisu výnosů sledovaného období a celkově nižším nákladům. Přehled hospodaření na úseku bytového fondu zobrazuje tabulka č. 6 V ostatních výnosech je částka plnění pojišťovny v celkové výši 31,76 tis. Kč poškození dveří, skla, zárubně v bytových domech Čechova 2, A. České 19 a dále na zaplavení Veslařské 113. Na odstranění škod v zaplavených domech Veslařská 134, 135, Neštěmice a Křižíkova 6, Krásné Březno byla zatím v roce 2013 poskytnuta záloha ve výši 1.500,00 tis. Kč. Ve výnosech se projeví až v roce Z tabulky je zřejmé, že je nízké čerpání oprav nad rámec běžné údržby. Dokončení některých oprav se posunula do roku Naopak byly provedeny neplánované opravy bytů po povodni V příloze č. 1 je přiložen podrobnější komentář k jednotlivým položkám hospodaření, který zpracoval a předložil správce. Rozdíl ve výsledku hospodaření vykazovaném správcem a tabulkou MO Neštěmice je 164,04 tis. Kč, tj. přenesená daňová povinnost, kterou musíme jako obvod za prosinec 2013 dopočítat a vykázat v ročním výkaze. Do účetní evidence správce bude částka zahrnuta další měsíc. 11. Přehled zisku z hospodaření s bytovým fondem (BF) (v Kč) ROK účetní zisk v Kč po převodu 2.000,00 tis. Kč na VHČ MO v roce , , , , , , , , , ,53 Celkem ,95 pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ (nájemné + služby) ,55 zaplacené zálohy do fondu oprav za neprodané byty v prodaných objektech ,49 Celkem použitelný zisk ,91 Opravné položky v nákladech roku 2012 a ,92 Přijaté zálohy pojišťovny na opravy bytů po povodni do výnosů budou proúčtovány až v roce 2014 podle skutečnosti a ukončení šetření ,00 Celkem použitelný zisk ,83 Z toho do rozpočtu MO Neštěmice na rok 2014 byla zapojena částka 3.500,00 tis. Kč. 15

16 12. Hospodaření s majetkem MO Neštěmice Městský obvod Neštěmice hospodařil v roce 2013 (dle účetního stavu k ) s aktivy ve výši ,06 tis. Kč, s dlouhodobými závazky ve výši 804,10 tis. Kč a krátkodobými závazky ve výši ,95 tis. Kč. Rozhodující skupinou aktiv je dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (DNM, DHM) v úhrnné výši ,44 tis. Kč Bližší číselné vyjádření stavu majetku v účetních hodnotách k je uveden v tabulce č. 7 Přehled majetku a závazků. Stav a pohyb dlouhodobého majetku v roce 2013 je uveden v tabulce č. 8. Veškerý dlouhodobý majetek, jakož i jiná aktiva a závazky byly ověřeny inventarizací k účetnímu datu v souladu s Rozhodnutím starostky č. 1/2013. Výsledky inventarizace byly projednány v hlavní inventarizační komisi ÚMO Neštěmice dne a dále předloženy ústřední inventarizační komisi MmÚ dne RMO Neštěmice byla zpráva o provedené inventarizaci předložena dne Veškerá dokumentace týkající se inventarizace je založena u vedoucí finančního odboru ve složce Inventarizace 2013 a na jednání ZMO bude k nahlédnutí. 13. Účetní závěrka Městského obvodu Ústí nad Labem Neštěmice Součásti návrhu na unesení je i schválení účetní závěrky Městského obvodu Ústí nad Labem Neštěmice za rok Schválení účetní závěrky je v pravomoci Zastupitelstva městského obvodu Ústí nad Labem Neštěmice dle 84, odst. 2), písm. b) zákona č. 128/2000/Sb., o obcích, v platném znění. Podle 18 zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, tvoří účetní závěrku: a) Rozvaha b) Výkaz zisku a ztrát c) Příloha, která, vysvětluje a doplňuje informace obsažené v částech uvedených pod písmeny a) a b) a dále informace o výši splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, o nedoplatcích evidovaných v evidenci daní u orgánů Finanční správy ČR a orgánů Celní správy ČR Poznámka: přílohy, ve kterých je nulový stav a neobsahují ani textové informace, nejsou součástí tohoto materiálu, budou k nahlédnutí na jednání ZMO v kolovadle Správnost sestavení této účetní závěrky byla předmětem přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2013, které provedla auditorská firma BVM Audit, s.r.o.. Zpráva o přezkoumání je součástí tohoto materiálu. 16

17 Použité zkratky: bezpečnost a ochrana zdraví při BOZP práci DDHM drobný dlouhodobý hmotný majetek DÚ depozitní účet EU Evropská unie FO finanční odbor FÚ finanční úřad FV finanční vypořádání FOR Fond obnovy a rozvoje FRB Fond rozvoje bydlení HČ hlavní činnost HP hasící přístroj Jednotka sboru dobrovolných JSDH hasičů KúÚK Krajský úřad Ústeckého kraje KB Komerční banka MF ČR Ministerstvo financí ČR MV ČR Ministerstvo vnitra ČR MMR Ministerstvo pro místní rozvoj MO městský obvod MmÚ Magistrát města ÚL NR návrh rozpočtu OKT Odbor kanceláře tajemníka OVS Odbor sociálních věcí OSÚOM Odbor správy a údržby obecního majetku OOV ostatní osobní výdaje OZV obecně závazná vyhláška PO požární ochrana PD projektová dokumentace PH pohonné hmoty RMO Rada městského obvodu SD sociální dávky SR schválený rozpočet SK skutečnost StR Státní rozpočet SF Sociální fond SP sociální pojištění SV soudní výdaje ÚSC územně samosprávné celky UR upravený rozpočet UP upravený plán ÚP účelové prostředky ÚZ účelový znak ÚR územní rozvoj VHČ vedlejší hospodářská činnost VHP výherní hrací přístroje VPP veřejně prospěšné práce VZP veřejné zdravotní pojištění ZMO Zastupitelstvo městského obvodu ZBÚ základní běžný účet 17