Úvodní slovo předsedy představenstva Statutární orgány společnosti Fincentrum a.s. Organizační schéma 2011 Akcionářská struktura

Transkript

1 1

2 2

3 Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva 4 Statutární orgány společnosti Fincentrum a.s. 6 Organizační schéma Akcionářská struktura 9 Činnosti společnosti 10 Činnost společnosti Fincentrum a.s. 10 Ostatní společnosti ze skupiny Fincentrum 11 Lidské zdroje 12 Významné události roku Koncepce podnikatelské činnosti, cíle roku 2011, strategické záměry 16 Zpráva Dozorčí rady 18 Finanční část 20 Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích 22 Účetní závěrka za rok 2011 a příslušná zpráva auditora 24 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 45 Odpovědnost za výroční zprávu 47 Identifikační a kontaktní údaje 47 3

4 Úvodní slovo předsedy představenstva Vážení akcionáři, dámy a pánové, pokud bych měl jmenovat největší úspěch Fincentra v roce 2011, zcela jistě bych musel uvést překročení historické hranice jedné miliardy korun obratu. Hned v zápětí bych ovšem musel dodat další, neméně významné úspěchy: Fincentrum je i nadále jednou z nejrychleji rostoucích finančně-poradenských firem v České republice, i nadále je klíčovým hráčem na hypotečním trhu a v souladu s dlouhodobou strategií zvyšuje svou aktivitu v oblasti zprostředkování penzijního připojištění a dlouhodobých investic. Všech těchto úspěchů mohlo Fincentrum dosáhnout díky těsné spolupráci s finančními poradci, kteří tvoří jedno z nejcennějších aktiv společnosti. Počet aktivních poradců v ČR ke konci roku 2011 překročil osob a troufám si říci, že spolupracovníci Fincentra patří k nejzkušenějším finančním poradcům na českém trhu. To, že je Fincentrum pro zkušené poradce a jejich týmy dlouhodobě atraktivním partnerem, vytváří solidní základ pro další rozvoj společnosti. Celkový obrat Fincentra za rok 2011 překročil mil. Kč (ve srovnání se 868 mil. Kč v roce 2010 to znamená růst o téměř 20 %). Obrat Fincentra a.s. v České republice v roce 2011 dosáhl 836,4 mil. Kč, (v roce 2010 byl 742 mil. Kč) aktivních finančních poradců zprostředkovalo uzavření 119 tisíc smluv. Fincentrum zůstává i nadále jedním z nejvýznamnějších zprostředkovatelů hypoték na českém trhu - poradce Fincentra byl podepsaný u každé čtrnácté hypotéky v zemi. Celkem tak Fincentrum zprostředkovalo hypoték v objemu takřka 8,7 miliardy Kč. V oblasti marketingové podpory hodnoty značky Fincentrum patřilo k nejvýznamnějším událostem roku uspořádání jubilejního 10. ročníku ocenění Fincentrum Banka roku. Slavnostního vyhlášení ve Španělském sále Pražského hradu se zúčastnilo několik stovek významných osobností z oblasti bankovnictví, byznysu i společenského života. 4

5 Úspěšně byl uspořádán také devátý ročník ocenění Zaměstnavatel roku, které pomáhá rozvoji obchodních aktivit divize Korporátních obchodů. Podporu budování obchodních vztahů zúročili zaměstnanci divize v regionálních kolech i v rámci celorepublikového hodnocení, ve kterém obhájila absolutní vítězství společnost AGC Flat Glass Czech. Věřím, že se podaří podobné renomé a úspěšnou historii vybudovat také u nového projektu, do kterého se Fincentrum zapojilo. Historicky první investiční analýza českého trhu s názvem Investice roku, kterou připravilo Fincentrum ve spolupráci s odborným portálem Investujeme. cz a společností PwC Česká republika, vzbudila velký zájem médií, široké veřejnosti i investičních odborníků. Hodnocení fondů založené na objektivních a proklientských kritériích vytváří spolu se zkušenostmi Fincentra pro splnění tohoto cíle optimální předpoklady. Dovolte, abych na závěr poděkoval klientům a obchodním partnerům za projevenou důvěru v roce 2011 a také zaměstnancům a všem finančním poradcům za nasazení a aktivní přístup, díky kterým byl rok 2011 dalším úspěšným rokem v historii společnosti Fincentrum. Věřím, že společně překonáme výzvy, které před nás a před Fincentrum postaví život v letošním roce. Přeji vám spokojený a úspěšný rok Ing. Petr Stuchlík předseda představenstva Fincentrum a.s. 5

6 Statutární orgány společnosti Fincentrum a.s. Představenstvo složení ke dni Předseda Ing. Petr Stuchlík * 1977 (předsedou představenstva je od ) Místopředseda Ing. Hana Strnadová * 1974 (místopředsedou představenstva je od ) Místopředseda Ing. Martin Nejedlý * 1975 (místopředsedou představenstva je od ) Dozorčí rada složení ke dni Předseda JUDr. Jozef Faško * 1953 (člen dozorčí rady od , předseda dozorčí rady od ) Člen Stanislav Dostál * 1960 (členem dozorčí rady od ) Člen JUDr. Vladek Krámek * 1982 (členem dozorčí rady od )

7 Organizační schéma 2011 Vedení společnosti Divize Finanční poradenství Divize Korporátní obchody Finanční a provozní oddělení Právní oddělení a compilance Marketingové oddělení Servis DFP Zaměstnanecké výhody Finační oddělení Vzdělávání Pojištění podnikatelů a průmyslu Provozní oddělení Analytické oddělení Speciální projekty IT Interní call centrum Back Office 7

8 8

9 Akcionářská struktura Akcionáři společnosti Fincentrum a.s. jsou uvedeni v následující tabulce Název vlastníka Podíl na zákl. kapitálu v tis. Kč Podíl na hlas. právech v % Ing. Martin Nejedlý ,1 Ing. Petr Stuchlík ,8 Fincentrum Media s.r.o ,1 7,1 % 24,8 % 68,1 % 9

10 Činnosti společnosti Činnost společnosti Fincentrum a.s. Česká republika Fincentrum ČR patří mezi největší finančně-poradenské firmy v České republice a pomáhá jednotlivcům i korporátní klientele orientovat se ve složitém světě financí. Desítky poradenských center, stejně tak jako jednotlivé divize naší společnosti, jsou připraveny poskytnout komplexní finanční poradenství s využitím aktuálního produktového portfolia renomovaných finančních institucí. O kvalitách služeb Fincentra svědčí nejen spokojenost našich klientů, ale také prvenství v testu finančních poradců České televize (pořad Černé ovce) či ekonomického týdeníku Profit. V roce 2010 Fincentrum také zvítězilo v testech 10

11 Mystery Shopperu odborného magazínu FP-finanční poradce. Fincentrum ČR je historicky první finančně-poradenskou společností, která se v letech 2010 a 2011 umístila v žebříčku Českých 100 nejlepších firem v České republice. Činnost Fincentra je soustředěna do několika divizí. Jednotlivé divize spolu vzájemně kooperují a doplňují se. Finanční poradenství je největší divizí Fincentra. Stovky osobních finančních poradců po celé České republice analyzují potřeby klientů, připravují a realizují finanční řešení a poskytují následnou péči. Divize Korporátních obchodů je zaměřena na komplexní zajištění potřeb malých a středních podnikatelů, organizací a státních institucí v oblasti pojištění. Divize zastřešuje také oddělení Zaměstnaneckých výhod, Pojištění podnikatelů a průmyslu, flotilová pojištění vozidel a speciální projekty. Všechny aktivity Fincentra sledují poslání Pomáháme lidem bohatnout. Vždy se soustředíme na maximální uspokojení potřeb klientů. Toho lze dosáhnout pouze servisem prvotřídní kvality a kladením zájmů klientů vždy na první místo. Ostatní společnosti ze skupiny Fincentrum Fincentrum a.s. (Slovenská republika) V březnu 2007 byla akcionáři Fincentra založena společnost Fincentrum a.s. i na Slovensku, se sídlem v Bratislavě. Fincentrum Media s.r.o. V České republice dále působí společnost Fincentrum Media s.r.o., která zastřešuje aktivity divizí Event Management a Media. Divize Event management každoročně organizuje a produkuje řadu prestižních společenských akcí. Mezi nejvýznamnější patří ocenění Fincentrum Banka roku a Sodexo Zaměstnavatel roku, od roku 2010 i analýza investičního trhu s názvem Investice roku. Divize Media přináší každý den novinky z oblasti investic a financování bydlení na webových stránkách a Tyto specializované finanční portály prohlubují odborné znalosti poradců Fincentra, ale také každého zájemce o aktuality v oboru. 11

12 Lidské zdroje Vývoj počtu zaměstnanců firmy Fincentrum a.s. v roce 2011 V lednu 2011 byl průměrný počet zaměstnanců 66. V prosinci 2011 činil průměrný počet zaměstnanců 60. Celkový průměrný počet zaměstnanců za rok 2011 je Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Skladba zaměstnanců Průměrný věk zaměstnanců je 34 let. 62% zaměstnanců má středoškolské vzdělání, 38% zaměstnanců dosáhlo vysokoškolského vzdělání. 38 % 62 % 41 % 59 %

13 Systém vzdělávání Společnost Fincentrum klade velký důraz na neustálé prohlubování, zvyšování kvalifikace a další rozvoj svých zaměstnanců. Základní a povinnou oblastí vzdělávání jsou zákonná periodická školení. Každý vzdělávací program je závislý na současném pracovním zařazení nebo na dalším kariérním růstu zaměstnance. Další podpora se řeší individuálně na základě nároků na jednotlivou pozici a zvyšování kompetencí zaměstnanců. Sociální politika Sociální politika společnosti Fincentrum se řídí podle platné vnitropodnikové směrnice, jejíž účinnost je od Tato směrnice upravuje program zaměstnaneckých benefitů, do kterého patří např. o týden prodloužená dovolená nad zákonný nárok, sportovní vyžití nebo příspěvky na stravování formou stravenek. Součástí péče o zaměstnance společnosti je také podpora sportovních akcí a outdoorových aktivit. Mzdová politika Zaměstnanci jsou odměňováni fixní mzdou podle profesního zařazení, která je garantována platným mzdovým výměrem. Pohyblivá složka mzdy je vždy vázána na splnění předem stanovených a odsouhlasených individuálních cílů zaměstnance na dané období, které jsou vyhodnocovány a vypláceny po skončení hodnoceného období. Mzdy ve Fincentru jsou nad průměrem ve finančně-poradenském odvětví v ČR. 13

14 Významné události roku 2011 Významné události roku 2011 společnosti Fincentrum a.s. (Česká republika) 14 Nová divize Fincentra Korporátní obchody V červnu 2011 byla založena nová divize Korporátních obchodů, která se zaměřuje na komplexní zajištění potřeb malých a středních podnikatelů, průmyslových podniků, komunální sféry, bytových družstev a institucí v oblasti zaměstnaneckých výhod, pojištění flotil a majetkového a odpovědnostního pojištění. Divize Korporátních obchodů nabízí klientům řešení šitá na míru ve spolupráci s pojistiteli v České republice a na Slovensku. Testy odborného magazínu Finanční poradce Společnost Fincentrum dlouhodobě vítězí ve všech testech finančněporadenských společností na českém trhu. Po testech České televize a ekonomického týdeníku Profit předčila konkurenci také v roce 2010, a to v testech Mystery Shopper odborného magazínu FP-finanční poradce. Redakce odborného magazínu FP-finanční poradce realizovala v průběhu roku 2010 celkem osm testů, při kterých oslovila největší finančně-poradenské firmy na českém trhu. Hodnocena byla kvalita odpovědí z odborného hlediska, a také rychlost, s jakou společnost na dotaz neznámého klienta reagovala. První kurz pro finanční poradce v ČR ve spolupráci s FFÚ VŠE Společnost Fincentrum a Fakulta financí a účetnictví VŠE v Praze připravily první dvousemestrální kurz pro finanční poradce v ČR. Kurz poradenského rozvoje je vedený docenty a profesory VŠE a jeho cílem je zvýšení kvalifikaci finančních poradců společnosti Fincentrum. Nový kurz se stal součástí stávajícího systému vzdělávání finančních poradců společnosti Fincentrum. Českých 100 nejlepších V roce 2010 se stala společnost Fincentrum historicky první finančněporadenskou společností, která se umístila na žebříčku ocenění Českých 100 nejlepších firem v České republice. Tento úspěch zopakovala také v roce Opětovné umístění skupiny Fincentrum v prestižním žebříčku nejlepších firem v České republice je důkazem rostoucího významu oboru finančního poradenství. Cílem soutěže Českých 100 nejlepších je nalézt, vybrat, zviditelnit a ocenit české firmy, které dosahují vynikajících anebo pozitivně pozoruhodných výsledků.

15 Významné události roku 2011 ostatních společností skupiny Fincentrum Investice roku 2010 V roce 2011 společnost Fincentrum Media ve spolupráci s odbornými portály a www. investujeme.sk spustilo nový projekt Investice roku. Investice roku je detailní analýzou investičního trhu a vyhlašuje se zpětně za předešlý rok. Analýza investičního trhu Investice roku vznikla jako reakce na nedostatečné znalosti a informovanost drobných investorů, se kterou se setkávají při každodenní práci finanční poradci skupiny Fincentrum. V České republice se odborným partnerem Investice roku stala společnost PwC Česká republika. Nový unikátní web ČeskéReformy.cz Společnost Fincentrum Media spustila v březnu na Žofínském fóru věnovaném vládním reformám unikátní internetový portál, Banka roku 2011 který přináší detailní a nezkreslené informace, názory jubilejní desátý ročník V roce 2011 se konal a studie k probíhajícím vládním reformám. Ostrý provoz Banka roku. Slavnostní ocenění Fincentrum webu odstartoval v závěru vyhlášení výsledků ocenění svého vystoupení předseda Fincentrum Banka roku vlády Petr Nečas. Spuštěním 2011 proběhlo za podpory webu reagovala společnost partnerů ve Španělském sále Pražského Fincentrum Media na aktuální nedostatek objektivních hradu. O úspěchu projektu a nepovrchních informací, Fincentrum Banka roku na základě kterých by si svědčí mimo jiné i intenzivní využívání udělených mohla laická i odborná veřejnost udělat vlastní názor titulů oceněnými bankami. na připravovaný balík vládních reforem. Zaměstnavatel roku 2011 Společnost Fincentrum Media již od roku 2003 vyhlašuje a organizuje národní ocenění Sodexo Zaměstnavatel roku. V roce 2011 byl vyhlášen již devátý ročník celostátního kola tohoto ocenění. Generálním partnerem tohoto ocenění je Sodexo Řešení pro motivaci. 15

16 Koncepce podnikatelské č cíle roku 2012, strategické Finanční poradenství zůstane i nadále stěžejní podnikatelskou aktivitou společnosti Fincentrum. Snaha o poskytování kvalitního finančního poradenství klientům z řad spotřebitelů, ale i středních a velkých firem, zůstane jednou z priorit společnosti. Fincentrum bude i v roce 2012 vytvářet kvalitní zázemí a podporu pro finanční poradce. Snaha o přípravu co nejlepších podmínek pro samostatné podnikání poradců pod značkou Fincentra zůstane tedy i nadále jedním z klíčových cílů centrály společnosti. Zaměstnanci centrály budou pokračovat v analýze potřeb a zájmů našich spolupracovníků a budou realizovat taková opatření, která finančním poradcům podnikání pod značkou Fincentrum usnadní a zpříjemní. Také v roce 2012 zůstane klíčovou oblastí vzdělávání poradců a to jak produktové, tak i obchodní a manažerské. Centrála společnosti bude i nadále zlepšovat kontrolní mechanismy a podporovat značku Fincentrum tak, aby byla při činnosti poradců významnou konkurenční výhodou. Vedle důrazu na kvalitu a vzdělávání poradců se bude Fincentrum věnovat i aktuálním mediálním tématům, a to zejména legislativním změnám v oblasti důchodové reformy a jejímu dopadu na běžného občana. I v oblasti růstu zůstává Fincentrum i nadále ambiciózní. Pro rok 2012 stanovilo vedení společnosti plán tržeb v České republice a na Slovensku na úrovni mil Kč. I nadále přitom platí, že extenzivní růst musí jít ruku v ruce s růstem kvality poskytovaných služeb.

17 innosti, záměry

18 Zpráva Dozorčí rady 18

19 19

20 Finanční část Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích 20

21 21

22 Zpráva nezávislého auditora Úloha auditora Výrok T: , F: , 22

23 Zpráva nezávislého auditora PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená 23

24 Účetní závěrka za rok 2011 a příslušná zpráva auditora Fincentrum a.s. Zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka 31. prosince 2011 Název společnosti: Fincentrum a.s. Identifikační číslo: Právní forma: akciová společnost Datum účetní závěrky: 31. prosince 2011 Datum sestavení účetní závěrky: 26. března

25 25

26 Zpráva nezávislého auditora Fincentrum a.s. Fincentrum a.s , se 620/3, Praha 8 prosinci 2011, výkaz zisku pravide statutárního orgánu Statutární orgán v souladu s za nezbytné pro sestavení chybou. Úloha auditora Na í úlohou provedeného Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech Mezinárodními standardy auditu a V jsme povinni dodr ovat etické po adavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali ch a informacích uvedených v i na eho výroku. republikaa T: , F: , 26 oddíl C, vlo ka 3637 a v se

27 Fincentrum a.s. Zpráva nezávislého auditoraa Výrok Podle na eho názoru ú k31.prosinci2011,jejího prosince 2011 v souladu s. PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená partnerem 27

28 Rozvaha k 31. prosinci 2011 (tis. Kč) 31. prosince prosince 2010 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.II. 8. Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za účastníky sdružení Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách D. I. Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období AKTIVA CELKEM PASIVA A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.III. Zákonný rezervní fond A.IV. Nerozdělený zisk minulých let A.V. Zisk běžného účetního období B. Cizí zdroje B.I. 4. Rezervy - ostatní B.II. Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Jiné závazky B.III. Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky C. I. Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období PASIVA CELKEM

29 Výkaz zisku a ztráty rok končící 31. prosince 2011 (tis. Kč) Rok I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q 1. - splatná Q 2. - odložená ** Zisk za běžnou činnost *** Zisk za účetní období (+/-) **** Zisk před zdaněním

30 Přehled o změnách vlastního kapitálu rok končící 31. prosince 2011 (tis. Kč) Základní Zákonný Nerozdělený kapitál rezervní fond zisk Celkem Zůstatek k 1. lednu Zisk za účetní období Zůstatek k 31. prosinci Zisk za účetní období Zůstatek k 31. prosinci Přehled o peněžních tocích rok končící 31. prosince 2011 (tis. Kč) Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním A.1 Úpravy o nepeněžní operace: A.1.1 Odpisy stálých aktiv A.1.2 Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3 Zisk (-) z prodeje stálých aktiv A.1.5 Vyúčtované čisté výnosové (-) úroky A.1.6 Úpravy o ostatní nepeněžní operace 6 3 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: A.2.1 Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv A.2.3 Změna stavu zásob A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním A.3 Úroky vyplacené A.4 Úroky přijaté A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku

31 1. Všeobecné informace (a) Základní informace o Společnosti Fincentrum a.s. (dále Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 30. května 2001 a její sídlo je v Praze 8, Pobřežní 620/3, PSČ poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru, a to s ohledem na nový zákon 145/2010 Sb., o spotřebitelském úvěru. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je: investiční zprostředkovatel; pojišťovací agent; pojišťovací makléř; výroba, obchod a služby; poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru. Společnost je členěna následujícím způsobem: Divize Finanční poradenství Servis DFP Divize Korporátní obchody Zaměstnanecké výhody Vedení společnosti Finanční a provozní oddělení Finační oddělení Právní oddělení a compilance Marketingové oddělení Složení představenstva k 31. prosinci 2011 Vzdělávání Pojištění podnikatelů a průmyslu Provozní oddělení a 2010 bylo následující: Analytické oddělení Speciální projekty IT Ing. Petr Stuchlík Funkce předseda Interní call centrum Back Office Ing. Martin Nejedlý místopředseda Ing. Hana Strnadová místopředseda Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2011 a 2010 bylo následující: JUDr. Jozef Faško JUDr. Vladek Krámek Stanislav Dostál Funkce předseda člen člen Dne 27. prosince 2011 byl v obchodním rejstříku proveden zápis nové vázané živnosti 31

32 2. Účetní postupy (a) Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách. (b) Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 20 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek a je prvotně vykázán v pořizovacích cenách. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: audiovizuální dílo software ostatní nehmotný majetek 24 měsíců měsíců měsíců Má-li Společnost právo užívání k dlouhodobému nehmotnému majetku na dobu určitou, je doba odpisování shodná s dobou práva užívání. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. (c) Dlouhodobý hmotný majetek Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 20 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. 32

33 Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: automobily notebooky, PC, tiskárny, kopírovací stroje, scannery servery kancelářský nábytek ostatní 36 měsíců 24 měsíců měsíců měsíců měsíců Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. (d) (e) (f) Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami. Peníze a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou 33

34 považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. (g) Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. (h) Výnosy a náklady Společnost realizuje své výnosy především z odměn (provizí) ze zprostředkování finančního poradenství. Tržby za poskytnuté služby jsou zaúčtovány k datu provizní listiny, osvědčující poskytnutá plnění. Výnosy a náklady jsou časově rozlišeny, tzn. jsou zařazeny do toho účetního období, do kterého věcně i časově přísluší. (i) (j) (k) (l) Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze. Rezervy Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo výdajů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou, je znám jejich účel, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Společnost tvoří rezervy na storna tržeb na základě historické zkušenosti při zohlednění aktuálních podmínek na trhu. Rezervy však nejsou tvořeny na běžné provozní výdaje nebo na výdaje přímo související s budoucími příjmy. Zaměstnanecké požitky Na nevybranou dovolenou Společnost vytváří rezervu. Na nárokové odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří dohadnou položku pasivní. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou časově rozlišovány přímo do nákladů. 34

35 (m) (n) Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: Společníci, kteří mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto osoby mají rozhodující vliv; Členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv. (o) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 35

36 3. Dlouhodobý nehmotný majetek (tis. Kč) Pořizovací cena 1. ledna 2011 Přírůstky / přeúčtování 31. prosince 2011 Software Nedokončený nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Oprávky a opravné položky Oprávky - software Opravné položky - nedokončený nehmotný majetek Opravné položky - poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota (tis. Kč) Pořizovací cena 1. ledna 2010 Přírůstky / přeúčtování 31. prosince 2010 Software Nedokončený nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Oprávky a opravné položky Oprávky - software Opravné položky - nedokončený nehmotný majetek Opravné položky - poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota

37 4. Dlouhodobý hmotný majetek (tis. Kč) Pořizovací cena 1. ledna 2011 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2011 Samostatné movité věci Jiný dlouhodobý hmotný majetek Celkem Oprávky Samostatné movité věci Jiný dlouhodobý hmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota (tis. Kč) Pořizovací cena 1. ledna 2010 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2010 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Celkem Oprávky Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota Společnost rovněž používá majetek získaný finančním leasingem, který je však účtován jako dlouhodobý hmotný majetek až po skončení doby leasingu a po převodu vlastnického práva. Leasingové splátky ze současných smluv o finančním leasingu (tis. Kč) 31. prosince prosince 2010 Splacené splátky v běžném období Splacené splátky v minulých obdobích Splátky splatné do jednoho roku Splátky splatné později Celková výše splátek splacených i splatných ze současných smluv

38 5. Zásoby Zásoby Společnosti v roce 2011 činily tis. Kč (v roce 2010 byly tis. Kč). Zásoby tvoří především reklamní předměty a formuláře smluv. 6. Pohledávky (tis. Kč) 31. prosince prosince 2010 Pohledávky z obchodních vztahů - do splatnosti po splatnosti Jiné pohledávky - do splatnosti po splatnosti Opravné položky na pochybné pohledávky Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek Pohledávky za účastníky sdružení Stát daňové pohledávky 0 54 Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Krátkodobé pohledávky celkem Odložená daňová pohledávka (poznámka 10) Dlouhodobé pohledávky celkem Zůstatková hodnota pohledávek celkem Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Změna opravné položky k pochybným pohledávkám: (tis. Kč) Počáteční zůstatek k 1. lednu Tvorba opravné položky Zrušení opravné položky Použití k odpisu pohledávek Konečný zůstatek k 31. prosinci

39 7. Vlastní kapitál Akcionářská struktura 31. prosince prosince 2010 % % Ing. Martin Nejedlý 68,1 68,1 Ing. Petr Stuchlík 24,8 24,8 Fincentrum Media s.r.o. 7,1 7,1 100,0 100,0 Registrovaný základní kapitál ke dni 1. ledna 2011 činil 210 ks akcií s nominální hodnotou Kč na jednu akcii. V průběhu let 2011 a 2010 nedošlo ke změně ve výši základního kapitálu. Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona a nelze jej rozdělit mezi akcionáře, ale lze jej použít výhradně k úhradě ztrát. Dne 22. června 2011 valná hromada schválila účetní závěrku Společnosti za rok 2010 a rozhodla o převedení zisku ve výši tis. Kč do nerozděleného zisku minulých let. 8. Rezervy (tis. Kč) Nevyčerpaná Rezerva na dovolená storna tržeb Ostatní Celkem Počáteční zůstatek k 1. lednu Tvorba rezerv Použití rezerv Konečný zůstatek k 31. prosinci Tvorba rezerv Použití rezerv Konečný zůstatek k 31. prosinci

40 Závazky (tis. Kč) 31. prosince prosince 2010 Závazky z obchodních vztahů - do splatnosti po splatnosti Jiné závazky - do splatnosti Závazky k účastníkům sdružení 52 0 Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát daňové závazky Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Krátkodobé závazky celkem Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů Jiné dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky celkem Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím. 40

41 10. Daň z příjmů Daňový náklad zahrnuje (tis. Kč) Splatnou daň Odloženou daň Celkem daňový náklad Splatná daň byla vypočítána následovně (tis. Kč) Zisk před zdaněním Daňově neuznatelné náklady Částky, o které lze snížit VH Dary Příjmy nezahrnované do základu daně Rozdíl daňových a účetních odpisů Ostatní 0-49 Daňový základ Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 % Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2011 a následující). Odloženou daňovou pohledávku (+) / závazek (-) lze analyzovat následovně: (tis. Kč) 31. prosince prosince 2010 Odložený daňový závazek z titulu: Zrychlené daňové odpisy majetku Odložená daňová pohledávka z titulu: Rezervy a opravné položky Čistá odložená daňová pohledávka

42 Členění výnosů Výnosy z běžné činnosti (tis. Kč) Tržby z prodeje z vlastních služeb Tržby z prodeje zboží Jiné provozní výnosy Finanční výnosy Výnosy z běžné činnosti celkem Společnost realizovala většinu svých tržeb z prodeje v roce 2011 a 2010 v tuzemsku. 12. Zaměstnanci Počet zaměstnanců Počet členů statutárních orgánů, kteří jsou zaměstnanci 3 3 Počet členů dozorčí rady, kteří jsou zaměstnanci 1 1 Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců Celkem Vedení Společnosti zahrnuje jenom akcionáře společnosti. (tis. Kč) Vedení Ostatní Celkem 2011 Mzdové náklady a odměny Odměny členům orgánů Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Celkem Mzdové náklady a odměny Odměny členům orgánů Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Celkem Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 13.

43 13. Transakce se spřízněnými stranami Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami (tis. Kč) 31. prosince prosince 2010 Pohledávky z obchodních vztahů vč. poskytnutých záloh - Fincentrum a.s. (SK) Pohledávky z obchodních vztahů vč. poskytnutých záloh - Fincentrum Media s.r.o Poskytnuté půjčky Fincentrum a.s. (SK) Poskytnuté půjčky Fincentrum Media s.r.o Pohledávky celkem Závazky z obchodních vztahů - Fincentrum Media s.r.o Závazky z obchodních vztahů - Terrespect s.r.o Závazky celkem (tis. Kč) Náklady Nákup výrobků a služeb - Fincentrum a.s. (SK) Nákup výrobků a služeb - Fincentrum Media s.r.o Nákup výrobků a služeb - Terrespect s.r.o Nákup majetku - Fincentrum Media s.r.o Výnosy Prodej výrobků a služeb - Fincentrum a.s. (SK) Prodej výrobků a služeb - Fincentrum Media s.r.o Všechny významné transakce se spřízněnými stranami byly uzavřeny za běžných tržních podmínek. Členům představenstva Společnosti, členům dozorčí rady ani akcionářům nebyly poskytnuty v roce 2011 a 2010 žádné půjčky. Vedoucím zaměstnancům a členům představenstva Společnosti jsou k dispozici služební vozidla používaná pouze pro služební účely. Odměna členům představenstva Společnosti činila 180 tis. Kč (2010: 180 tis. Kč). Odměna členům dozorčí rady Společnosti představovala 180 tis. Kč (2010: 185 tis. Kč). Tyto odměny jsou součástí osobních nákladů. 43

44 Odměna auditorské společnosti Celková odměna auditorské společnosti PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. za povinný audit účetní závěrky za rok 2011 činila 540 tis. Kč ( tis. Kč). Odměna za daňové poradenství společnosti PricewaterhouseCoopers ČR. s.r.o. za rok 2011 činila 390 tis. Kč ( tis. Kč). 15. Potenciální závazky Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci Přehled o peněžních tocích Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují pouze vykázaný krátkodobý finanční majetek. 17. Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci V Praze dne 26. března 2012 Ing. Petr Stuchlík předseda představenstva Ing. Hana Strnadová finanční ředitelka 44

45 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Společnost Fincentrum a.s., se sídlem v Praze 8, IBC, Pobřežní 6920/3, PSČ , IČ: , je povinna za účetní období roku 2011 sestavit tzv. zprávu o vztazích mezi propojenými osobami dle 66a, odstavec 9, zákona č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník, v platném znění k Popis společnosti a její postavení Fincentrum a.s. je zpracovatelem této Zprávy o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (propojené osoby). Ovládající osobou společnosti Fincentrum a.s. fyzickou osobou a to Ing. Martinem Nejedlým, který vlastní 68,1 % akcií. Zbývající akcie vlastní Ing. Petr Stuchlík - 24,8 % akcií a Fincentrum Media s.r.o. 7,1% akcií. Fincentrum a.s. není ovládající osobou žádné společnosti. Dle sdělení Ing. Martina Nejedlého dalšími společnosti, kde je ovládající osobou jsou Fincentrum a.s. (Slovensko), Fincentrum Media s.r.o. a Terrespect s.r.o. Společnosti, s nimiž měla společnost Fincentrum a.s., v roce 2011 smluvní vztahy, jsou uvedeny v bodě 3) této zprávy. 2. Právní vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou Osoba přímo ovládající Fincentrum a.s.: Ing. Martin Nejedlý, Vinary 142, Přerov, majoritní akcionář (68,1 %) Osoba ovládaná: Fincentrum a.s., Pobřežní 620/3, Praha 8 IČ: Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyla uzavřena ovládací smlouva podle 190b Obchodního zákona. Ovládaná osoba neposkytla ovládající osobě žádná plnění, ani neučinila z jejího popudu jakákoliv opatření, která by zapříčinila jakékoliv výhody, nevýhody či újmy. 45

46 3. Popis vztahů mezi společností a tzv. propojenými osobami Společnost uzavřela během účetního období roku 2011 obchody s těmito propojenými osobami: Fincentrum Media s.r.o., Fincentrum a.s. (Slovensko) a Terrespect s.r.o. V roce 2011 nebyly uzavřené žádné nové smlouvy s propojenými osobami. Veškeré smlouvy a obchody byly uzavřeny za podmínek odvyklých v obchodním styku, stejně tak jako byla veškerá poskytnutá a přijatá plnění na základě těchto smluv poskytnuta za podmínek obvyklých v obchodním styku a z těchto smluv nevznikla společnosti žádná újma. Za plnění provedená mezi zpracovatelem zprávy a propojenými osobami byla poskytnuta protiplnění peněžní úhradou. Výše plnění a stav vzájemných pohledávek a závazků jsou uvedeny v Přehledu transakcí, pohledávek a závazků s propojenými osobami a v přehledu poskytnutých půjček. Společnost neučinila v zájmu propojených osob žádné další právní úkony či jiná opatření. Přehled transakcí, pohledávek a závazků s propojenými osobami (v tis. Kč) Obchodní jméno IČ Nákup výrobků a služeb Nákup majetku Prodej výrobků a služeb Ostatní finanční služby Stav pohledávek vč. poskytnutých záloh Stav závazků vč. poskytnutých záloh Fincentrum Media s.r.o Fincentrum a.s. (SK) Terrespect s.r.o Přehled poskytnutých půjček (v tis. Kč) Fincentrum Media s.r.o k Fincentrum a.s. (SK) Ostatní informace 4.1. Důvěrnost údajů V rámci těchto propojených osob jsou za důvěrné považovány informace, které jsou součástí obchodního tajemství společnosti Fincentrum a.s., i dalších propojených osob. Proto tato Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami neobsahuje informace o cenách, měnových kurzech ani jiných finančních transakcích včetně informací o množství. Tím však není omezena vypovídací schopnost této zprávy Prohlášení statutárního orgánu Statutární orgán prohlašuje, že tuto zprávu sestavil s vynaložením péče řádného hospodáře a že v této zprávě uvedené údaje jsou správné a úplné. V Praze, dne 26. března 2012 Petr Stuchlík předseda představenstva 46

47 Odpovědnost za výroční zprávu Údaje uvedené ve Výroční zprávě Fincentra za rok 2011 odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení akciové společnosti Fincentrum a.s., nebyly vynechány. V Praze, dne Ing. Petr Stuchlík předseda představenstva Identifikační a kontaktní údaje Právní řád a právní předpis, podle kterého byla účetní jednotka založena: Právní řád: České republiky Právní předpis: zákon č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník Právní forma: akciová společnost Název společnosti: Fincentrum a.s. Sídlo společnosti: Praha 8, Pobřežní 620/3, PSČ Tel.: ; zelená linka Datum vzniku: dle zápisu do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 7801, Identifikační údaje IČ: DIČ: CZ registrace u OR: zápis do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka Internet: 47

48 Fincentrum a. s. (Česká republika) IBC, Pobřežní 620/3, Praha 8 Telefon: Fax: info@fincentrum.com ZELENÁ LINKA volejte zdarma: