I. Příjmy a výdaje Města Blansko

Transkript

1 ROZPOČTOVÝ VÝHLED MĚSTA BLANSKO NA OBDOBÍ

2 I. Příjmy a výdaje Města Blansko Rozpočtový výhled je dle 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, pomocným nástrojem územního samosprávného celku, který slouží pro střednědobé finanční plánování rozvoje jeho hospodářství. Sestavuje se na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků zpravidla na 2 až 5 let následujících po roce, na který se sestavuje roční rozpočet. Rozpočtový výhled obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích, zejména o dlouhodobých závazcích a pohledávkách, o finančních zdrojích a potřebách dlouhodobě realizovaných záměrů. U dlouhodobých závazků se uvádí jejich dopady na hospodaření územního samosprávného celku po celou dobu trvání závazku. Rozpočtový výhled města Blansko byl zpracovaný na období let a předpokládá se jeho každoroční aktualizace. Druhá aktualizace na období let vychází ze skutečného vývoje příjmů a výdajů v letech Přihlédnuto je k upravenému rozpočtu na rok 2015 a makroekonomické predikci MF ČR, kde se průměrná míra inflace v roce 2016 předpokládá ve výši 1,5 %, výhled pro rok 2017 činí 1,8 % a pro rok ,9 %. 1. Příjmy Hospodaření v letech bylo výrazně ovlivněno hospodářskou krizí, jejíž dopady přetrvávaly i v roce Hospodářská krize ovlivnila negativně vlastní příjmy (zejména daňové výnosy a kapitálové příjmy), ale došlo i ke snížení dotací poskytovaných ze státního rozpočtu. Plnění příjmů a výdajů bylo od roku 2012 ovlivněno změnou kompetencí v sociální oblasti a převodem odpovídajících prostředků na úřady práce. To znamenalo výrazné snížení objemu neinvestičních transferů ze státního rozpočtu obcím, což se projevilo i na straně výdajů. Od roku 2012 příjmy města rostou. Od roku 2013 došlo ke změně v rozpočtovém určení daní, což kladně ovlivnilo příjmy města z daní. Příjmy města jsou tvořeny vlastními příjmy (tj. příjmy daňové, nedaňové a kapitálové) a dotacemi z rozpočtu Jihomoravského kraje, z rozpočtu regionální rady, ze státního rozpočtu, fondů EU a státních účelových fondů ,00 Příjmy města v letech , , , ,00 dotace kapitálové nedaňové daňové ,00 0,

3 1.1. Daňové příjmy Nejvýznamnějším příjmem územních rozpočtů jsou daňové příjmy. Podíl daňových příjmů na celkových příjmech města má zvyšující tendenci a v období let činil v průměru 53%. Podíly města na sdílených daních se v průběhu období roku měnily. Od došlo ke změnám v rozdělování daní na základě novely zákona č. 243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní. Přehled podílů obcí na sdílených daních je uveden v tabulce. Daň od roku 2016 DPFOZČ 21,4% 21,4% 22,87% 23,58% DPFOSVČ 21,4% 21,4% 23,58% 23,58% DPFO srážková 21,4% 21,4% 23,58% 23,58% DPPO 21,4% 21,4% 23,58% 23,58% DPH 21,4% 19,93% 20,83% 20,83% Daňové příjmy tvoří: a) Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů - sdílené daně Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků (DPFOZČ) Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti (DPFOSVČ) Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (DPFO srážková) Daň z příjmů právnických osob (DPPO) Daň z přidané hodnoty (DPH) - daně, které jsou 100 % příjmem města Daň z příjmů právnických osob za obce Daň nemovitostní , , , , , , , , , ,00 0,00 Vývoj příjmů z daní v letech DPH DPPO DPFO ZČ DPFO SVČ Daň z nemovitých věcí DPFO srážková 2

4 Rozpočtový výhled vychází ze skutečného vývoje příjmů v letech a z očekávané skutečnosti roku V roce 2016 je zohledněn zvýšený podíl na sdílených daní - DPFOZČ. Daň z příjmu právnických osob hrazená obcí není v rozpočtovém výhledu zahrnuta, neboť je současně výdajem i příjmem města. b) Správní poplatky vybírané dle zákona č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích, v platném znění jejich rozpočet je stanoven odborným odhadem v závislosti na vývoji dosažených příjmů v předešlém období. Vzhledem ke zvýšení správních poplatků dochází ke zvyšování těchto příjmů pro město. Rozpočtový výhled proto vychází z očekávané skutečnosti roku c) Místní poplatky dle zákona 565/1990 Sb., o místních poplatcích, v platném znění, vybírané v souladu s obecně závaznými vyhláškami města. Největší výkyvy v místních poplatcích jsou způsobeny výběrem poplatku za provozovaný výherní přístroj. Tento poplatek byl k zrušen. Nejvýznamnější místní poplatek je poplatek za provoz systému shromažďování, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, jehož výše se mění v závislosti na schválené obecně závazné vyhlášky, na základě které je poplatek vybírán. Rozpočtový výhled proto vychází z očekávané skutečnosti roku d) Ostatní poplatky Jedná se o poplatky a odvody v oblasti životního prostředí, které tvoří jen velmi malou část příjmů města a dále poplatky za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění. Patří sem i poplatek z na podporu sběru, zpracování, využití a odstranění autovraků, který je však příjmem SFŽP. Významnou část ostatních poplatků tvoří od roku 2012 odvod výtěžku z provozování loterií a odvod z VHP. Rozpočtový výhled proto vychází z očekávané skutečnosti roku 2015 se zohledněním obecně závazné vyhlášky města o zákazu provozování loterií a jiných podobných her na území města. Proto je příjem z ostatních poplatků v rozpočtovém výhledu snížen Vývoj poplatků v letech Místní poplatky Správní poplatky Ostatní poplatky

5 1.2.Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosahovaly v průměru 11% z celkových příjmů města a tento podíl má zvyšující tendenci. Jedná se o příjmy z vlastní činnosti, příjmy z pronájmu majetku, výnosy z finančního majetku (např. příjmy z úroků), příjmy ze sankčních plateb, přijaté vratky dotací, příjmy z prodeje krátkodobého majetku, příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů, příjmy ze splátek půjčených prostředků a ostatní nedaňové příjmy. Rozpočtový výhled proto vychází z očekávané skutečnosti roku Velká část příjmů z nájemného je dále realizována prostřednictvím hospodářské činnosti města. Dosažený zisk z hospodářské činnosti je převáděn do rozpočtu města Kapitálové příjmy Kapitálové (investiční) příjmy dosahovaly v průměru 5% z celkových příjmů města. Podíl kapitálových příjmů se postupně snižuje. Jedná se o příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku. Příjmy závisí na stanovení nepotřebného a nevyužitelného majetku města, který bude určen k prodeji. Postupně dochází k prodeji bytů. V rozpočtovém výhledu je proto uvažováno s prodejem cca 20 bytů ročně. Vzhledem k tomu, že se jedná o kapitálové příjmy, jsou tyto příjmy používány na kapitálové výdaje Přijaté transfery Druhou objemově nejvýznamnější oblastí jsou přijaté transfery, které tvořily 31% z celkových příjmů města. Zahrnují příjmy z dotací od jiných veřejných rozpočtů. Příjmy získané z dotací jsou však stále nižší. Velkou část tvoří příspěvek na výkon státní správy prováděné městem v přenesené působnosti dle 62 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů. Dotace nebyla od roku 2012 valorizována. Její výše se odvíjí od počtu obyvatel ve správním odvodu. Dalšími příjmy v této oblasti jsou úhrady od obcí, se kterými Město Blansko uzavřelo veřejnoprávní smlouvy, podle nichž budou orgány Města Blanska vykonávat přenesenou působnost podle zákona č. 200/1990 Sb., o přestupcích, ve znění pozdějších předpisů, (to znamená v rozhodování o přestupcích a ukládání pokut v řízeních o přestupcích) pro orgány obcí v jejím správním obvodu (která je účastníkem veřejnoprávní smlouvy). Dále jsou v přenesené působnosti uzavírány veřejnoprávní smlouvy v oblasti sociálněprávní ochrany dětí a smlouvy o příspěvku na sociální prevenci. Městu byly hrazeny příspěvky na žáky z okolních obcí, které navštěvují ZŠ a MŠ v Blansku, kde nemají trvalý pobyt. Na základě novely školského zákona a zákona o rozpočtovém určení daní, který upravil rozdělení daní, je od roku 2013 příspěvek zrušen. V rozpočtovém výhledu nejsou další dotace zohledněny ani v příjmech ani ve výdajích, neboť nejsou garantovány. Do rozpočtu pak budou postupně zapojovány jak na straně příjmů, tak i na straně výdajů. Součástí transferů je i převod z hospodářské činnosti, a to z nevyčerpaných finančních prostředků z minulých let a převod z příjmů za areál technických služeb. 2. Výdaje Výdaje jsou tvořeny výdaji běžnými a výdaji kapitálovými. Jedná se o výdaje v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích v platném znění - na uspokojování potřeb občanů, tj. výdaje v samostatné působnosti obce - rozvoj sociální péče, ochrany o rozvoje zdraví, dopravy a spojů, potřeby informací, výchovy a vzdělávání, kulturního rozvoje a ochrany veřejného pořádku. Mezi nejvýznamnější patří výdaje v oblasti dopravy, vzdělávání, sociální péče, kultury, sportu a tělovýchovy, bezpečnosti a veřejného pořádku, požární ochrany a výdaje na výkon státní správy a samosprávy. Snížení běžných výdajů bylo způsobeno změnou kompetencí v sociální oblasti od roku 2012, kdy velkou část finančních prostředků vyplácí úřady práce. Podíl kapitálových výdajů činí v průměru 20% celkových výdajů města. 4

6 Vývoj výdajů v letech kapitálové běžné Běžné výdaje Běžné výdaje zahrnují výdaje na základě uzavřených smluv, příspěvky na provoz zřízeným příspěvkovým organizacím, dotace na provoz ztrátových činností založeným společnostem a úhrada běžných výdajů na zajištění chodu města i úřadu. V běžných výdajích jsou zahrnuty i splátky úroků z úvěrů a dotace subjektům z oblasti sociální, kulturní, zájmové činnosti, tělovýchovy, sportu, apod Kapitálové výdaje dlouhodobé záměry města V jednotlivých letech byly stanoveny prioritní investiční akce, na které byly ve většině případů poskytovány dotace z programů EU nebo ze státního rozpočtu. Kapitálové výdaje se odvíjí od dlouhodobých záměrů města a z programového prohlášení na období Jde především o: Zajištění průtahu městem včetně dvou kruhových objezdů a rekonstrukce mostu na Sportovní ostrov Zajištění průtahu v městské části Lažánky Revitalizace prostoru po hotelu Dukla Snížení energetické náročnosti budov Revitalizace podzámčí a prostoru bývalé hasičky Regenerace panelových sídlišť pokračování Vybudování hřiště s umělým povrchem pro kopanou modernizace sportovišť Realizace parkoviště nad nemocnicí Rekonstrukce komunikací Projekční a pozemková příprava přemostění Svitavy na Staré Blansko Modernizace veřejného osvětlení, snižování jeho ekonomické náročnosti Budování cyklostezek Přístavba haly na ulici Údolní (hlediště a sociální zázemí) 5

7 3. Rozpočtový výhled příjmů a výdajů na roky Každoročně je výsledkem rozpočtového procesu vytvoření provozního přebytku, který je s kapitálovými příjmy a zůstatkem prostředků na účtech města využíván na kapitálové výdaje. Dalším zdrojem kapitálových výdajů jsou zhodnocované finanční prostředky, které spravuje odborná firma. Jejich konkrétní použití je odsouhlaseno v rozpočtu města na příslušný rok. Celkové zhodnocované zdroje dosahují výše 64,5 mil. Kč. V rozpočtovém výhledu jejich použití není zohledněno, stejně tak jako investice financované z dotací Daňové příjmy Nedaňové příjmy Neinvestiční dotace Příjmy celkem Výdaje běžné Provozní přebytek Kapitálové příjmy Zapojení prostředků z minulých let Splátky úvěrů Výdaje kapitálové Saldo II. Dlouhodobé závazky Města Blansko Největším závazkem města Blansko bylo přijetí úvěru ve výši 90 mil. Kč od České spořitelny a.s. na rekonstrukci koupaliště na Sportovním ostrově v roce 2004 a úvěru ve výši 31,4 mil. Kč od Komerční banky a.s. na nákup hotelu Dukla v roce Město Blansko v následujících 3 letech nepředpokládá přijetí žádného většího úvěru na financování nových investic nebo rekonstrukci majetku. V případě získání dotací z grantů z fondů EU a nutnosti jejich předfinancování a spolufinancování mohou závazky města mírně vzrůst přijetím krátkodobého úvěru. Další dlouhodobé závazky vyplývají z uzavřených dlouhodobých dodavatelských smluv, na základě kterých jsou financovány běžné výdaje města. Významné smlouvy, ze kterých vyplývají dlouhodobé závazky města: - likvidace TDO na území města na základě smlouvy s firmou AVE CZ odpadové hospodářství, - údržba zeleně na území města na základě smlouvy s firmou Technické služby Blansko, - úklid komunikací na území města - na základě smlouvy s firmou Technické služby Blansko, - dotace na provoz letního koupaliště krytých lázní a zimního stadionu na základě smlouvy s firmou Služby Blansko. - dotace na provoz I JMK na základě smlouvy s Jihomoravským krajem, - provoz veřejného osvětlení na území města na základě smlouvy s firmou Technické služby Blansko. Přehled dlouhodobých smluv, na základě kterých vzniká roční závazek vyšší jak 50 tis. Kč, je uveden v následující tabulce. 6

8 1. VRBA Závazky Města Blansko v letech () Organizace Účel Číslo smlouvy pozastávka za 2011/000311/stavební práce DPS 64,3 0,0 0,0 INV/Maz pod Javory BRINGSTAV, 3. VRBA pozastávka za stavební práce DPS pod Javory 32 pozastávka za stavební práce Lázně vzduchotechnika II. etapa 2012/000129/- INV/Maz 2011/000259/- INV/Mr 84,7 0,0 0,0 667,2 0,0 0,0 4. AVE CZ odpadové odpadové hospářství hospodářství 2004-KOM-S071/Pl , , ,0 5..A.S.A., spol. s r.o. SSO Na Brankách 2007-KOM-S034/Pl 1 000, , ,0 6. SITA CZ a.s. SSO u Horní Lhoty 2006-KOM-S062/Pl 1 800, , ,0 7. ŠROT výkup kovů 2011/000205/KOM/ GEBESHUBER přehledy 75,0 75,0 75,0 8. Ing. Tomáš Badal odborný lesní 2011/000309/KOM/ hospodář 60,0 65,0 70,0 9. DŘEVO MÁLEK 2011/000389/KOM/ práce v lesích města 250,0 300,0 300,0 Technické služby 2006/000009/KOM/ 10. údržba zeleně Blansko, 9 850, , ,0 Technické služby 11. Blansko, údržba VO 1 200, , ,0 12. ČAD Blansko a.s. MHD Blansko 2012/000039/KOM/ 5 550, , ,0 13. Jihomoravský kraj I JMK 2004-KOM-S42/Ví 2 100, , ,0 Služby Blansko, 2008/000070/KOM/ 14. provozování ZS a LK O-Pe 8 460, , ,0 Služby Blansko, 2004-KOM- 15. provoz veř. WC S018/Pe 310,0 310,0 310,0 Služby Blansko, 16. provoz útulku ze dne ,0 450,0 450,0 Technické služby s. 2006/000009/KOM/ 17. úklid komunikací r. o , , ,0 18. Jaromír Šebela datové služby /000249/OHS/ internet /1 198,0 198,0 198,0 19. Šebela Jiří provozní servis P 20. SIMACEK HS, spol. 21. RUDOLF VOLF B.O.I.S. FILTRY, 22. spol. s r.o. Služby Blansko, 23. Kooperativa pojišťovna, a.s., 24. Vienna Insurance Group úklid budov MěÚ smlouva o zajištění dodávky obědů nájem nebytových prostor dotace na provoz ROP pojištění majetku města 2009/000284/OHS/ 2015/000390/OHS/ 2009/000280/SOC/ 2011/000293/ŠKO L//Mu 149,8 149,8 149,8 539,2 539,2 539, , , ,0 145,0 145,0 145, KOM-D74/Št 350,0 450,0 450,0 2007/000039/FIN/D S 500,0 500,0 500,0 7

9 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group Česká podnikatelská pojišťovna, a.s.,vienna Insurance Group Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s. pojištění kompostárny pojištění automobilů města 2011/000278/FIN/D S 2013/000084/FIN/D S 94,6 94,6 94,6 140,0 150,0 150,0 pojištění hasičských 2013/000083/FIN/D 27. automobilů města S 50,2 50,2 50,2 28. MAS Moravský kras členství v MAS stanovy 100,0 100,0 100,0 29. Dům přírody, o.p.s. příspěvek na provoz Zakládací smlouva 20,0 20,0 20,0 30. RTS,a.s. Build Power 2013/000145/INV/ 32,1 32, OTIDEA a.s. profil zadavatele 2012/000031/INV/ 18,2 18,2 18,2 32. Baufis 33. Baufis pozastávka stavební úpravy obřadní místnosti pozastávka stavební úpravy vestibulu 2012/000166/INV/ 2013/000120/INV/ 0,0 0,0 81,3 273,2 273,2 273,2 pozastávka 2012/000167/INV/ 34. BRINGSTAV, 0,0 0,0 134,2 spisovna MěÚ CELKEM , , ,0 Převážná část smluv uvedených v tabulce má dopad do hospodaření města i v následujících letech (po roce 2018), vzhledem k tomu, že se jedná o dlouhodobé smlouvy. V případě ukončení uvedených smluv budou tyto služby dále zajišťovány přibližně ve stejném finančním objemu, ale u jiných dodavatelů. Vzhledem k tomu, že největší smlouvy jsou uzavřeny s vlastní společností, nepředpokládá se jejich změna. Další dlouhodobé závazky, které však neovlivní hospodaření města v letech jsou půjčky od bytových družstev na výstavbu bytových domů v Blansku. Tyto půjčky se budou splácet jednorázově v letech 2024 a 2025, a to převodem majetku (postavených bytových domů) do majetku jednotlivých družstev (viz tabulka úvěrů a půjček). Město Blansko má přijato několik úvěrů od bankovních institucí a půjček od nebankovních společností, jejichž přehled je uveden v následující tabulce. Úvěry a půjčky Města Blansko a jejich splátky po celou dobu trvání závazku () Účel poskytnutí úvěru Banka Splatnost Úvěr 48 b.j. Ant. Dvořáka a 42 b.j. Písečná KB a.s Úvěr na rekonstrukci koupaliště ČS a.s Úvěr na nákup hotelu Dukla Volksbank Úvěr na nákup areálu Technických služeb KB a.s SFRB 2007 byty občané SFRB

10 6 Výstavba 66 b.j. Zborovce družstvo Výstavba 90 b.j Písečná I družstvo Výstavba 90 b.j Písečná II družstvo CELKEM splátky Město Blansko má několik ručitelských závazků, které vznikly z důvodu optimalizace financování investičních akcí na území města. Ručitelské závazky Města Blansko v (tis. Kč) Organizace Účel Splatnost Výše záruky Předmět ručení Svazek vodovodů a kanalizací měst a obcí okresu Blansko Svazek vodovodů a kanalizací měst a obcí okresu Blansko Služby Blansko projekt Ochrana vod povodí řeky Dyje projekt Ochrana vod povodí řeky Dyje přistoupení k závazku za poskytnutý úvěr ,6 Směnkou, depozitní účet, ručitelským prohlášením ,0 ručitelským prohlášením 3 000,0 dohodou o přistoupení k závazku CELKEM ,6 Ad 1. a 2. tento ručitelský závazek vznikl při přijetí dotace z EU v rámci rekonstrukce páteřní kanalizační sítě ve Městě Blansko. Tímto ručitelským prohlášením je ručeno za úvěr, který odpovídá poměrnému procentu nákladů z celkové stavby, která probíhala na celém okrese Blansko. Ad 3. tento ručitelský závazek (přistoupení k dluhu) byl přijat za námi založenou společností Služby Blansko z důvodu zajištění nižších úroků z úvěru, který byl této společnosti poskytnut. III. Pohledávky Města Blansko (předpokládaná inkasa) Město Blansko má dlouhodobé pohledávky z nájemních smluv a smluv o úvěru občanům: na pozemky - dlouhodobé a střednědobé pronájmy pozemků na území města na nebytové prostory - dlouhodobé pronájmy pro podnikající i nepodnikající právnické a fyzické osoby v budovách v majetku města. U nebytových prostor je 53 smluv na garáže v majetku města. Velká část pronájmů nebytových prostor se 9

11 uskutečňuje v rámci hospodářské činnosti. na byty - pronájmy městských bytů. Vzhledem k rozhodnutí města o postupném prodeji bytů je předpoklad snižování těchto pohledávek v hospodářské činnosti. Velká část pronájmů bytů se uskutečňuje v rámci hospodářské činnosti. splátky Jasanová 30, 32, 34 - Město Blansko vybudovalo bytový dům, který byl financován z dotace a z úvěru. Jednotliví nájemníci hradí zálohy na převod domu. Po vypršení lhůty, po kterou musí být nemovitost v majetku města, bude převedena nájemníkům. úvěry občanům ze SFRB Město Blansko uzavřelo s fyzickými a právnickými osobami na základě jejich žádostí půjčky na rekonstrukci a modernizaci bytového fondu ze SFRB a FRB Název pohledávky Počet smluv Pozemky Byty v hosp. činnosti Nebyty v hosp. činnosti Nebyty v hlavní činnosti Jungmannova Jasanová 30,32, Úvěry občanům Zpracoval odbor finanční 14. srpna 2015 Rozpočtový výhled byl schválen na 6. zasedání zastupitelstva města Blansko dne usnesením č