Lektor školenia: Ing. Ivana Jandzíková, Erika Dingová

Transkript

1 Lektor školenia: Ing. Ivana Jandzíková, Erika Dingová September 2012

2 1. Základné nastavenia programu Alfa plus Založenie firmy Cez hlavné menu v programe vyberte Firma/Nová/Založenie novej firmy, vyplňte obchodné meno firmy a vyberte účtovný rok, za ktorý chcete spracovať účtovnú agendu, po zadaní potrebných údajov stlačte tlačidlo Ďalej, v ďalšej časti formulára sa dozviete informáciu o tom, kde bude uložená databáza príslušnej firmy, kliknite na tlačidlo Ďalej a zadajte meno a heslo prvého užívateľa. Prihlasovacie údaje je dôležité si zapamätať, pretože pri prvom otváraní firmy to budú jediné údaje, pomocou ktorých je možný vstup do novo-vytvorenej databázy, stlačte tlačidlo OK, program založí novú firmu podľa zvolených nastavení a o úspešnom vytvorení firmy Vás program informuje oznamom: Nová firma bola úspešne založená. Zapnutím checku: Otvoriť novú firmu a potvrdením tlačidla Dokonči môžete vytvorenú firmu otvoriť. Vyplnenie firemných údajov Skôr ako začnete s novou firmou pracovať, doporučujeme Vám zadať základné firemné údaje. Ak niektorý z údajov nemáte momentálne k dispozícií, je možné sa k uvedeným firemným nastaveniam vrátiť aj neskôr, cez hlavné menu Firma/Nastavenia/Firemné údaje. Základné parametre účtovania Po vyplnení firemných údajov si zadefinujte nastavenia práce s účtovníctvom. Ak niektorý z parametrov neviete v daný moment nastaviť, je možné sa k nastaveniu vrátiť aj neskôr, cez hlavné menu Firma/Nastavenia/Ďalšie možnosti. V tomto formulári je možné nastaviť niektoré predvolené hodnoty, napr. sadzbu DPH, hodnotu vreckového pre zahraničné jazdy, úvodné a záverečné texty pre faktúry, dodacie listy, objednávky, a pod. Zadanie začiatočných zostatkov V prípade začiatočného zostatku Pokladnice (tuzemskej aj valutovej), Bankového účtu (tuzemského aj devízového), Vozidiel, je dôležité, aby sa tieto položky nachádzali v Číselníku programu. Pridanie tuzemskej pokladnice do číselníka pokladníc: cez hlavné menu vyberte Číselníky/Pokladnice, pomocou tlačidla Pridaj pridajte novú Pokladnicu, v záložke Všeobecné vyplňte druh Meny, v záložke Nastavenia vyplňte sumu začiatočného zostatku pokladnice, pokiaľ chcete zmeniť číslovanie pokladničných dokladov danej pokladnice, môžete tak urobiť v časti: Číslovanie pokladničných dokladov. Pridanie tuzemského účtu do číselníka bankových účtov: cez hlavné menu vyberte Číselníky/Bankové účty, pomocou tlačidla Pridaj pridajte nový Bankový účet, v záložke Všeobecné vyplňte číslo účtu, kód banky, menu, IBAN, typ účtu a periodicitu doručovania bankových výpisov, v záložke Nastavenia vyplňte sumu začiatočného zostatku bankového účtu, pokiaľ chcete zmeniť číslovanie položiek bankového výpisu, môžete tak urobiť v časti: Číslovanie položiek bankového výpisu, Pridanie partnerov do číselníka partnerov Cez hlavné menu vyberte Číselníky/Partneri, Strana 2 z 26

3 pomocou tlačidla Pridaj pridajte nového Partnera, vyplňte názov partnera, v záložke Všeobecné vyplňte údaje o spoločnosti, záložky: Kontakty, Adresy, Bankové účty vyplňte podľa potreby, Pridanie vozidla do číselníka vozidiel Cez hlavné menu vyberte Číselníky/Vozidlá, pomocou tlačidla Pridaj pridajte nové Vozidlo, vyplňte názov vozidla, v záložke Všeobecné vyplňte EČV, typ vlastníctva vozidla, druh používanej PHL. V prípade, že vozidlo používa dva druhy PHL, zapnite voľbu: Vozidlo využíva 2 typy PHL, aby sa Vám sprístupnila záložka na zadanie údajov aj o druhom type PHL, podľa technického preukazu vyplňte údaje o Objeme nádrže, Spotrebe podľa TP a ďalšie doplňujúce údaje, v záložke Nastavenia uveďte začiatočné zostatky stavu nádrže a tachometra, pokiaľ chcete zmeniť číslovanie jázd, môžete tak urobiť v časti: Číslovanie jázd, pre uľahčenie práce pri pridávaní nových jázd, využite možnosť zadať v tejto záložke Preddefinované údaje o vodičovi, účele jazdy... a ďalšie, ktoré sa budú automaticky dopĺňať pri každej novopridávanej jazde, v prípade, že vozidlo má byť zaradené do DP k dani z motorových vozidiel, vyplňte záložku Údaje pre DPMV. 2. Fakturácia Program ALFA plus prostredníctvom modulu Obchod umožňuje vystavovať a evidovať rôzne typy faktúr, dodacie listy, upomienky a objednávky (nachádzajú sa pod voľbou Nákup). Cez hlavné menu vyberte Obchod/Faktúry, pomocou tlačidla Pridaj pridajte novú faktúru, vyplňte meno partnera (partnera doplňte ručne alebo ho vyberte z Číselníka/Partneri), uveďte dátumy, skontrolujte programom doplnenú splatnosť faktúry, v prípade potreby ju zmeňte, vyberte konkrétny Typ dokladu a zadajte Predmet fakturácie (predmet fakturácie dopíšte ručne, príp. ho vyberte z užívateľských textov, ktoré ste si vopred vytvorili), podľa potreby doplňte číslo Objednávky/Dodacieho listu a vyberte menu, položky do faktúry pridajte cez záložku Položky pomocou tlačidla Pridaj položky môžete pridať ručne výberom z evidencie skladových kariet a služieb. v záložke Texty skontrolujte/doplňte Úvodný, Záverečný text, Spôsob dopravy, Spôsob úhrady, v záložke Adresy skontrolujte adresy odberateľa/dodávateľa, ktoré budú použité vo faktúre, záložka Vyrovnanie Vám poskytne informáciu o tom, kedy bola daná faktúra vyrovnaná čiastočne/príp. úplne, v záložke Zápis do skontrolujte, do ktorých evidencií bude vystavená faktúra zaevidovaná, záložka Prepojené doklady Vám poskytne informáciu o tom, aké doklady sa viažu k predmetnej faktúre (výdajka, príjmový doklad, preddavková faktúra... ), v záložke Ostatné si môžte nastaviť meno osoby, ktorá je zodpovedná za vystavenie faktúry, spôsob zaokrúhlenia výslednej sumy faktúry, príp. spôsob výpočtu sumy podľa ECR a ďalšie náležitosti, pokiaľ ste si tieto zatiaľ nenastavili v parametroch účtovania cez Firma/Nastavenia/Ďalšie možnosti/obchod Faktúry, vystavenie faktúry dokončite potvrdením tlačidla OK. 3. Evidencia záväzkov Do evidencie záväzkov sa pridávajú všetky záväzky voči dodávateľom, štátnym inštitúciám, poisťovniam a zamestnancom. Cez hlavné menu vyberte Evidencie/Záväzky, Strana 3 z 26

4 pomocou tlačidla Pridaj pridajte nový záväzok, vyplňte Partnera a Externé číslo, uveďte dátum vyhotovenia, dátum splatnosti a DVDP, vyberte Typ dokladu v tejto evidencii sú výrobcom vytvorené najpoužívanejšie Typy dokladov (Faktúratuzemsko, Faktúra-EÚ tovar, Faktúra-EÚ služba, Dobropis-tuzemsko a pod.), ktoré Vám urýchlia zaúčtovanie príslušných dokladov. Podľa typu dokladu sa v záväzku prednastaví napr. Riadok DPH, Stĺpec PD alebo Členenie, ktoré sa následne preberá pri úhrade daného dokladu, zadajte Predmet fakturácie, uveďte sumu záväzku v príslušnej sadzbe DPH, v záložke Zápis do vyberte Stĺpec PD, Členenie a skontrolujte Riadok DPH, záložka Vyrovnanie poskytuje prehľad o zrealizovaných úhradách daného záväzku a zároveň Vám ponúka možnosť zadať ručne úhradu, záložka Prepojené doklady Vám poskytne informáciu o tom, aké doklady sa viažu k predmetnému záväzku, záložka Poznámka slúži na zadanie iného údaju, záložka Ostatné slúži na zadanie parametrov prevodného príkazu. pridanie nového záväzku dokončíte potvrdením tlačidla OK. 4. Účtovanie v peňažnom denníku Do peňažného denníka je možné pridávať všetky príjmové a výdavkové doklady (pokladničné a pohyby na bankových účtoch) a tiež interné doklady. Doklady je možné rozúčtovať do viacerých stĺpcov v PD. PD je previazaný s pohľadávkami a záväzkami, s evidenciou DPH a s uzávierkovými operáciami. Údaje z peňažného denníka sa prenášajú do príslušných koncoročných výkazov. Úhradu pohľadávky/záväzku vykonáte nasledovne: cez hlavné menu vyberte Evidencie/Peňažný denník, v časti Banka zvoľte Príjem alebo Výdavok, uveďte Dátum vyhotovenia, v časti Uhrádzaný doklad pomocou tlačidla s tromi bodkami vstúpte do evidencie pohľadávok/záväzkov. Nastavte sa na uhrádzaný doklad a stlačte tlačidlo Vybrať. Údaje z dokladu sa doplnia do príjmového/výdavkového dokladu, úhradu dokončíte potvrdením tlačidla OK. Zaúčtovanie hotovostného dokladu vykonáte nasledovne: cez hlavné menu vyberte Evidencie/Peňažný denník, v časti Pokladnica zvoľte Príjem alebo Výdavok, uveďte Dátum vyhotovenia, Partnera, Stĺpec PD, Text, v poli Suma dokladu vyberte % DPH a doplňte sumu Základu. Program automaticky vypočíta sumu DPH a Spolu, na záložke Zápis do v poli Riadok DPH je prednastavený riadok evidencie DPH podľa zvoleného stĺpca PD. Uvedený riadok je možné meniť aj ručne výberom cez rozbaľovaciu šípku, vytvorený doklad potvrďte tlačidlom OK. Strana 4 z 26

5 Založenie novej firmy v programe Omega Predtým ako účtovná jednotka začne spracovávať svoje účtovníctvo v programe Omega je potrebné vygenerovať novú databázu, do ktorej budeme zapisovať účtovné doklady. Databázu vygenerujete cez menu Firma Nová, následne sa zobrazí sprievodca Založenie novej firmy. V zobrazenom okne je potrebné vyplniť obchodné meno a účtovný rok firmy. Po potvrdení tlačidla Ďalej je potrebné prejsť jednotlivými krokmi pre založenie novej firmy doplniť typ účtovnej jednotky, či firma bude platiteľom DPH, mesačný alebo štvrťročný platca. V poslednom kroku zadáme prihlasovacie meno a heslo do databázy a cez tlačidlo OK vygenerujeme novú databázu. Po vygenerovaní sa automaticky ponúkne Sprievodca nastavením firmy, kde je možné v jednotlivých krokoch uložiť základné nastavenia a naplniť dôležité číselníky, ako napríklad bankové účty, pokladnice, sklady a pod.. Sprievodca sa bude zobrazovať vždy pri spustení firmy, pokiaľ nevyplníme všetky nastavenia. V prípade, že nechcete, aby sa Vám sprievodca zobrazoval, zakliknete voľbu: Nezobrazovať pri ďalšom spustení. TIP: Opätovne spustiť Sprievodcu môžeme cez menu Firma Nastavenia Sprievodca nastavením firmy. Strana 5 z 26

6 Firemné údaje Po vygenerovaní novej databázy je potrebné pred začiatkom práce doplniť základné údaje o účtovnej jednotke cez menu Firma Nastavenie Firemné údaje. Tieto údaje sa potom automaticky dopĺňajú do jednotlivých tlačív a dokladov. V prípade, že je podnikateľský subjekt platcom DPH, je potrebné vyplniť číslo daňového úradu, ktoré sa následne bude dopĺňať do výkazov pre Daňový úrad. Všeobecné nastavenia Predtým, ako začneme pracovať s jednotlivými evidenciami, tak cez menu Firma Nastavenie Všeobecné nastavenia nastavíme základné parametre, ktoré budeme používať pri práci s programom. V časti Firma je možné zapnúť voľbu Firma je platiteľom DPH, v prípade, že firma nebola platcom DPH, ale počas svojej existencie sa ním stala. Toto nastavenie sa aktivuje po opätovnom otvorení firmy. Zaevidovanie účtovných dokladov Pre zaúčtovanie účtovných dokladov je potrebné vstúpiť do hlavného menu Evidencia Účtovné doklady. V Evidencii účtovných dokladov sa účtujú tuzemské aj zahraničné doklady. Pre účtovanie dokladov v cudzej mene je potrebné vybrať okruh zof, zdf, zpd,... Nový účtovný doklad pridáme cez tlačidlo Pridaj, ktoré sa nachádza v spodnej časti okna. Pre každý okruh dokladov (PD, BV, OF,...) program ponúka niekoľko automatických vzorov účtovania. Výber vzoru sa nachádza v ľavom hornom rohu formulára Pridaj účtovný doklad. Pre spustenie automatického účtovania je potrebné potvrdiť vybraný vzor tlačidlom ENTER, čím sa spustí makro. Pri účtovaní Vás vzor bude viesť len po tých bunkách, ktoré je potrebné vyplniť. Ostatné bunky vyplní program automaticky na základe zvoleného vzoru. Účtovanie DPH v programe Omega Evidencia a účtovanie DPH v programe Omega je naviazaná na používanie automatických vzorov pri účtovaní dokladov. Každý okruh dokladov (OF, DF, PD...) po pridaní dokladu ponúka prednastavené vzory. Podľa okruhu a zvoleného vzoru program automaticky doplní typy súm pre každý účtovný zápis. Na základe použitého typu sumy program vie, či daný doklad súvisí s DPH a do ktorého riadku daňového priznania ho má po uzávierke zahrnúť. Napr.: S je suma spolu súčet základov a DPH, 03 základ pre zdaniteľné obchody DPH (vchádza do r. 03), 04 DPH zdaniteľné obchody (vchádza do r.04). Strana 6 z 26

7 Pri účtovaní pomocou vzoru program automaticky doplní aj analytický účet 343.xxx. Doplnené analytické účty 343 nie je potrebné v doklade meniť. POZOR! Prednastavené analytiky účtu 343 v účtovom rozvrhu neodporúčame meniť z dôvodu správneho smerovania do jednotlivých výkazov a správneho výpočtu výslednej DPH. Ak predávame tovar alebo služby hovoríme o zdaniteľných obchodoch. Vtedy účtujeme DPH na strane DAL na analytické účty , Pri nákupe tovarov a služieb, pri ktorých podľa Zákona o DPH vzniká nárok na odpočet dane, DPH účtujeme na strane MÁ DAŤ na analytické účty , , Ak je doklad účtovaný s DPH, bude po uložení obsahovať v stĺpčeku DPH modrý štvorček. PRÍKLAD: Prijali sme dodávateľskú faktúru za tovar, faktúra bola vystavená v ten istý deň došlo aj k dodaniu tovaru. Firme vzniká nárok na odpočet DPH za obdobie august, ktorý má byť zahrnutý do 21. riadku Daňového priznania DPH. Pre zaúčtovanie DF použijeme vzor 20 DF nový doklad, ktorom sú automaticky nastavené správne typy súm smerovania do DP DPH. PRÍKLAD: Zaúčtujete odberateľskú faktúru za službu s dátumom realizácie služby , rovnaký deň bola aj vystavená faktúra, čím firme vzniká povinnosť odviesť DPH. Základ a daň budú uvedené v 03. a 04. riadku Daňového priznania DPH. Pre správe zaúčtovanie použijeme vzor 10 OF nový doklad. Od apríla 2009 podľa novely zákona o DPH je možnosť odpočítania dane v ktoromkoľvek zdaňovacom období kalendárneho roka (hospodárskeho roka), a to najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo. Strana 7 z 26

8 PRÍKLAD: V auguste 2012 platiteľ dane kúpil tovar za cenu EUR. Faktúra za tovar bola vyhotovená a odberateľ ju prijal Právo na odpočítanie dane vzniklo odberateľovi v zdaňovacom období august V tomto prípade môže platiteľ dane vykonať odpočítanie dane v ktoromkoľvek zdaňovacom období od augusta 2012 do decembra Rozhodol sa, že odpočet vykoná Zaúčtovanie DF: Externé číslo 800/2012 Partner OLBIS s.r.o. Suma spolu EUR,-, základ DPH 1.000,- EUR, DPH 200,- EUR Dátum vyhotovenia Dátum prijatia Odpočet DPH Došlú faktúru je potrebné v evidencii účtovných dokladov zaúčtovať do okruhu DF. Faktúru zaúčtujeme do obdobia, s ktorým súvisí (účtovné obdobie August). Doklad odporúčame rozúčtovať pomocou vzoru 23 - DF - Nový doklad - odpočet DPH v inom mesiaci. Pred ukončením vzoru 23 program zastaví v záložke Ostatné údaje v bunke 5. DUD (dátum uplatnenia dane). Do tejto bunky je potrebné zapísať dátum, kedy sa skutočne uplatní odpočet DPH ( ). Zároveň je potrebné zapnúť voľbu Nemeniť DUD!, aby program tento dátum automaticky pri uzávierke DPH nezmenil. Túto voľbu použijete, ak je dátum DVDP (dátum vzniku daňovej povinnosti) rôzny od DUD. 2. Program pri účtovaní vzorom 23 automaticky doplní do účtovných zápisov účet DPH 20% neuplatnená Odpočítanie dane tuzemsko. 3. Pri ukladaní dokladu program vypíše oznam: Pri tejto otázke je potrebné zvoliť voľbu Áno. Ak zvolíte voľbu ÁNO, program bude pri uzávierke DPH kontrolovať Dátum uplatnenia dane DUD v záložke Ostatné údaje (v našom prípade ). Na základe zadaného dátumu DUD bude doklad zahrnutý do uzávierky Strana 8 z 26

9 príslušného mesiaca (november) a následne aj do daňového priznania DPH. Kontrola účtovníctva pred uzávierkou DPH Po zaúčtovaní všetkých účtovných dokladov, ktoré patria do jedného zdaňovacieho obdobia je potrebné spustiť programovú kontrolu účtovníctva cez menu Firma Kontrola - Nová kontrola. Po jej ukončení sa výsledky zobrazia v tabuľke. Červené (závažné) chyby je potrebné odstrániť. Po odstránení závažných chýb je potrebné skontrolovať, či sú splnené podmienky pre uzatvorenie dokladu uzávierkou DPH: v EUD musí mať doklad príznak DPH tzn. modrý štvorček v stĺpci DPH, v EUD musí byť doklad predkontovaný, tzn. v stĺpci PRE má zelený štvorček, v EUD doklad nesmie mať príznak Neúčtovať tzn. v stĺpci NEÚ nesmie mať čierny krížik, dátum DUÚP/DUD na doklade musí byť z intervalu, ktorý zadávate pri vytváraní uzávierky DPH, v prípade zahraničnej odoslanej faktúry do tretích krajín musí mať takýto doklad v záložke Ostatné údaje zapnutú voľbu Potvrdené JCD. Uzávierka DPH Pre účely zostavenia daňového priznania DPH je potrebné vytvoriť uzávierku DPH. Na základe registrácie platiteľa DPH (mesačný, štvrťročný) vykonávame aj uzávierku DPH mesačne alebo štvrťročne. Uzávierku vytvoríme cez menu Firma Uzávierka DPH, cez tlačidlo Pridaj. V zobrazenom formulári zvolíme obdobie, za ktoré sa DPH uzatvára, prípadne meno pracovníka, ktorý uzávierku vykonal. Počas účtovného obdobia účtujete DPH na rôzne analytické účty napr , atď. Program pri zapnutí funkcie Preúčtovať zostatky DPH a potvrdení uzávierky preúčtuje interným dokladom zostatky z jednotlivých analytických účtov DPH na účet Preúčtované budú všetky analytické účty okrem neuplatnenej DPH. Táto preúčtovaná hodnota predstavuje vzťah voči daňovému úradu. Ak funkciu Preúčtovať zostatky DPH nezapnete, je potrebné preúčtovať analytické účty 343.xxx po jednotlivých obdobiach ručne (cez ID interný doklad, typ sumy V - voľný základ). Odporúčame zapnúť voľbu Preúčtovať zostatky DPH. Zostavenie a tlač daňového priznania Po vykonaní uzávierky DPH môžeme tlačiť Daňové priznanie DPH priamo z formulára pre uzávierky cez voľbu Tlač. Daňové priznanie je potrebné tlačiť cez Formu tlače: Originálne tlačivo daňového úradu. Takéto tlačivo akceptujú všetky daňové úrady v SR. Strana 9 z 26

10 Vytvorenie dodatočného daňového priznania Opravné daňové priznanie podáva sa, ak už bolo podané riadne daňové priznanie a následne sa ešte do lehoty na podanie daňového priznania (25. deň) zistili skutočnosti, pre ktoré je potrebné daňové priznanie opraviť. V tomto prípade sa zruší uzávierka DPH, opravia sa potrebné údaje a vytvorí sa uzávierka nanovo. Vo formulári pri tlači je potrebné zakliknúť voľbu Opravné. Dodatočné daňové priznanie v prípade, že sa chyba zistila až po lehote na podanie daňového priznania, je potrebné pri tlači zakliknúť voľbu Dodatočné. Postup je nasledovný: o Zruší sa uzávierka DPH. Uzávierku je potrebné len zrušiť, nevymazávať. o Opravia sa potrebné údaje doúčtovanie dokladov. o Nanovo sa vytvorí uzávierka DPH a pri tlači je potrebné zvoliť voľbu Dodatočné daňové priznanie. V takomto prípade, program dokáže automaticky, na základe porovnania zrušenej a novovytvorenej uzávierky vypočítať rozdiel, ktorý uvedie pri tlači v daňovom priznaní. Rozdiel je smerovaný do riadku 37, kde sa uvádza Rozdiel oproti poslednej známej vlastnej daňovej povinnosti alebo nadmernému odpočtu (+/-). (Ak uzávierky vymažeme nielen zrušíme, potom program nevypočíta rozdiel automaticky a teda rozdiel je potrebné doplniť ručne). Export výkazov do formátu XML Daňové priznanie k DPH, výkazy a tiež Súhrnný výkaz môžeme posielať na Daňový úrad aj elektronicky vo formáte xml. V menu Firma Uzávierka DPH sa po zvolení voľby Tlač zobrazí formulár Tlač zostavy, kde vpravo hore zapneme voľbu Forma tlače: Export do elektronického formátu XML. Vygenerovaný súbor si uložíme do zvoleného adresára v počítači. V tomto formáte Daňové priznanie DPH najskôr načítame na stránku daňového riaditeľstva a potom odošleme elektronicky. TIP: Po vykonaní uzávierky DPH je možné odkontrolovať Daňové priznanie DPH. Cez menu Firma Uzávierka DPH zvolíme Tlač Evidencia odpočítanie dane a Evidencia zdaniteľné obchody. Dané hodnoty je potrebné porovnať s údajmi v Hlavnej knihe, prípadne v Knihe analytickej evidencie. Účtovanie zahraničných faktúr v rámci EÚ a tretích krajín Doklady, ktoré sú vystavené v inej mene ako je mena EUR a zároveň sú pre odberateľa, prípadne od dodávateľa, ktorý nie je registrovaný pre DPH v Slovenskej republike, sa evidujú v okruhoch zof, zdf, zod, zdd,... V týchto okruhoch sú zapracované vzory, ktoré slúžia na zaúčtovanie najčastejšie sa vyskytujúcich účtovných prípadov so zahraničím. Dovoz z tretích krajín zdf Pri tomto účtovnom prípade odporúčame použiť vzor 70, DF Nový doklad (CM). Tento vzor je možné využiť na zaúčtovanie zahraničných došlých faktúr z tretích krajín (krajiny mimo EÚ), kedy sa doklad účtuje bez DPH, a preto sa pri nákladovom účte použije typ sumy V voľný základ. DPH bude vyčíslená až na základe colného dokladu. K došlej faktúre za tovar colnica vystaví JCD doklad na zaplatenie dane. Tento doklad sa v programe Omega účtuje v okruhu CD Colná deklarácia (vzor 30). DPH bude účtovaná na analytický účet neuplatnenej DPH. POZOR: Doklad JCD je zaradený do daňového priznania pre DPH až po jeho uhradení. Ak by colný dlh obsahoval aj dovoznú prirážku a clo, úhrada musí byť minimálne do výšky DPH. Strana 10 z 26

11 Nákup tovarov a služieb z EÚ samozdanenie Odporúčame použiť vzor 72 DF EÚ (CM) tovar 11 20%, resp. vzor 73 DF EÚ (CM) služba - 69, ktorým je možné zaúčtovať nadobudnutie tovaru, resp. služby z iného členského štátu, pri ktorom sa zaúčtuje aj samozdanenie. Znamená to, že na daňovníka v SR je prenesená daňová povinnosť z iného členského štátu EÚ a on musí tento nákup v SR zdaniť a zároveň, ak spĺňa podmienky, si uplatní aj odpočet, tzn. DPH sa účtuje na vstupe a zároveň aj na výstupe. V rozpise sumy je potrebné doplniť sumu do riadku 04 Voľný základ. Výšku DPH program vypočíta a zaúčtuje automaticky. Vývoz do krajín EÚ - zahraničná odoslaná faktúra Na zaúčtovanie vystavenej zahraničnej faktúry, oslobodenej od DPH, odporúčame použiť vzor 50 OF nový doklad. Pri účtovaní je potrebné v rozpise sumy doplniť sumu do riadku 03 Nulová. Pri dodaní tovarov alebo služieb do iného členského štátu je povinný platiteľ dane podávať Súhrnný výkaz. Súhrnný výkaz je možné podať len elektronickými prostriedkami a to najneskôr do 20 dní po skončení obdobia, za ktoré je povinnosť výkaz podať. TIP: Platiteľ dane podáva Súhrnný výkaz za každý mesiac, v ktorom došlo k príslušnému dodaniu. Platiteľ môže tento výkaz podať štvrťročne, ak hodnota tovarov nepresiahne v príslušnom kalendárnom štvrťroku a súčasne v predchádzajúcich štyroch kalendárnych štvrťrokoch hodnotu Eur. Do tejto hodnoty sa nezapočítava hodnota dodania služieb. Pri účtovaní v programe Omega platí, že do Súhrnného výkazu vstupujú zahraničné odoslané faktúry (zof), v ktorých: je použitá nulová sadzba DPH, pre tovary dodané v rámci EÚ je použitý typ sumy 16 a do Súhrnného výkazu sa zapíšu bez kódu. Vstupujú aj do daňového priznania k DPH na riadok 16, pre služby dodané zdaniteľnej osobe s miestom dodania 15 ods. 1 zákona je použitý typ sumy Osv a do Súhrnného výkazu sa zapíšu s kódom 2. Do daňového priznania k DPH nevstupujú. TIP: Typy súm v programe Omega nadväzujú na čísla riadkov daňového priznania DPH, t.j. ak ide napr. o dodanie tovaru a služieb s oslobodením od dane, ktoré má byť uvedené iba v riadku 15 daňového priznania, je potrebné vybrať typ sumy 15. Export súhrnného výkazu v programe Omega Vytvorenie a tlač Súhrnného výkazu v programe Omega nie je viazané na uzávierku DPH, tzn. že aj bez uzávierky je možné súhrnný výkaz tlačiť alebo uložiť vo formáte XML a poslať elektronicky. Princíp tlače je rovnaký ako pri tlači Daňového priznania k DPH, cez menu Tlač DPH Súhrnný výkaz: Tlač Súhrnného výkazu tlačí sa ako Originálne tlačivo daňového úradu, pričom sa tlačí zvlášť prvá a zvlášť druhá strana výkazu. Export súhrnného výkazu do formátu XML pre export je potrebné vybrať len prvú stranu a vyexportuje sa celé tlačivo. Formu tlače je potrebné zvoliť: Export do elektronického formátu XML. Výkaz sa po vyexportovaní uloží vo formáte XML a následne je možné ho na stránke daňového riaditeľstva načítať. Strana 11 z 26

12 Saldokonto Evidencia saldokonta slúži na sledovanie dodávateľských a odberateľských faktúr a iných dokladov, ktoré je potrebné sledovať v členení na predpis a úhradu. Pre sledovanie saldokonta je potrebné, aby bol na doklade použitý účet z účtového rozvrhu, ktorý má nastavený príznak saldokonta (pohľadávky, záväzky a iné). V rámci saldokonta môžeme sledovať stav pohľadávok a záväzkov za konkrétne obdobie: kto nám koľko dlhuje, komu koľko dlhujeme, komu sme poskytli zálohy, aké preddavky sme prijali a pod. Vyrovnanie saldokonta, tzn. spárovanie dokladu a jeho úhrady sa vykonáva automaticky (pri účtovaní pomocou vzorov) na základe podmienok v účtovných zápisoch: rovnaký partner (musí byt zaevidovaný v číselníku partnerov), rovnaký účet z účtového rozvrhu, vzájomné prepojenie úhrady a uhradeného dokladu. Úhrada DF bola realizovaná prevodom, účtované v okruhu BV, vzor 2 úhrada DF. V bunke Úhrada musí byť doplnené interné číslo uhrádzaného dokladu, zadaný rovnaký partner a rovnaký účet záväzkov. Takto vzájomne spárované (prepojené) doklady predstavujú vyrovnané saldokonto. Strana 12 z 26

13 PRÍKLAD: Zobrazenie neuhradených pohľadávok k Zostavu saldokonta zobrazíme cez menu Prehľady Saldokonto (sumárne). V pravej hornej časti stlačíme tlačidlo Vyčisti, zvolíme obdobie Otvorenie August, účet Syntetický 311 a potvrdíme tlačidlom Obnov. TIP: Evidencia saldokonta za zvolený účet musí súhlasiť so zostatkom účtu v hlavnej knihe za rovnaké obdobie. Hlavnú knihu vytlačíme cez menu Prehľady Hlavná kniha, cez tlačidlo Pokračuj zadáme upresňujúce kritéria. Strana 13 z 26

14 Evidencia pokladnice Príjmy a výdaje pokladnice evidujeme cez menu Evidencia Účtovné doklady, do okruhu PD. Kontrola evidenčného stavu pokladnice Do evidenčného stavu program berie všetky doklady v EUD zaevidované v číselnom rade danej pokladnice bez ohľadu na to, či sú doklady správne zaúčtované, tzn. či majú zelený štvorček. Evidenčný stav sa vypočíta: začiatočný zostatok v menu Číselník Pokladnice, záložka Začiatočný zostatok + všetky kreditné obraty v EUD - všetky debetné obraty v EUD Okruh pokladničné doklady a príslušná evidencia pokladnice. Doklady zaevidované v konkrétnej evidencii pokladnice bez ohľadu na správnosť zaúčtovania. Na základe začiatočného zostatku a všetkých príjmov a výdavkov vypočíta program evidenčný zostatok. Evidenčný zostatok na konkrétnej pokladnici zistíme cez menu Tlač Účtovníctvo Pokladničná kniha. Tento zostatok nám musí sedieť s tým, čo sme zistili pri fyzickej inventúre a s tým, čo máme na úcte 211.xxx v Hlavnej knihe (v našom prípade zostatok 5.226,- EUR). Strana 14 z 26

15 Kontrola účtovného stavu pokladnice Účtovný zostatok je všetko to, čo je zaúčtované v Hlavnej knihe na účte 211 tento stav program počíta zo všetkých dokladov, ktoré majú v EUD zelený štvorček a ktoré obsahujú príslušný analytický účet, napr bez ohľadu na to, či je doklad evidovaný v okruh PD alebo v ktoromkoľvek inom okruhu (napr. ID, ktorým sa účtujú počiatočné stavy). Cez menu Prehľady Hlavná kniha vytlačíme hlavnú knihu za účet 211. TIP: Rovnakú kontrolu evidencie a účtovníctva ako pri Pokladnici môžeme uplatniť aj pri kontrole evidenčného a účtovného stavu Bankového účtu. Evidencia cenín Cez menu Evidencia Ceniny je možné evidovať príjem a výdaj cenín. Medzi ceniny patria napríklad stravné lístky, poštové známky, telefónne karty, kolky a ďalšie. Príjem cenín Pred samotným evidovaním príjmu a výdaja cenín je potrebné zaevidovať jednotlivé druhy cenín cez menu Číselník Druhy cenín. V zobrazenom číselníku sa potvrdením tlačidla Pridaj zobrazí formulár Pridaj druh ceniny. V zobrazenom formulári je potrebné doplniť kód a názov ceniny. Zároveň je potrebné doplniť cenu za jednotku. V časti Zaúčtovanie ceniny je potrebné doplniť analytický účet ceniny a tiež účet, na ktorý bude program účtovať spotrebu cenín. V prípade, že bude zapnutá voľba Vykonávať zaúčtovanie ceniny program dokáže vykonať zaúčtovanie pohybu cenín automaticky. Príjem a výdaj cenín sa eviduje cez menu Evidencia Ceniny cez tlačidlo Pridaj. V zobrazenom formulári je potrebné zvoliť druh ceniny, doplniť dátum a počet kusov. Po stlačení OK pri ukladaní ceniny program ponúkne automatické zaúčtovanie nákupu ceniny výdavkovým dokladom. V zobrazenom okne je potrebné doplniť partnera, od ktorého boli ceniny nakúpené. Strana 15 z 26

16 Výdaj ceniny Po potvrdení výdaja cenín tlačidlom OK, program ponúkne automatické zaúčtovanie interným dokladom. POZOR: Doklady vytvorené automaticky majú pridelený systémový príznak a nie je možné ich mazať ani editovať. V prípade, že ich chceme zmazať je potrebné zmazať pohyb v evidencii cenín, ktorým boli doklady vytvorené. Vytvorenie pokladničného dokladu z výdaja cenín a interného dokladu z príjmu cenín je možné aj dodatočne a to cez záložku Funkcie Ďalšie funkcie Zaúčtuj príjem ceniny/zaúčtuj výdaj ceniny. Potvrdením tlačidla Tlač v menu Evidencia - Ceniny je možné vytlačiť zostavu Evidencia cenín. Na konci účtovného obdobia odporúčame skontrolovať evidenčný zostatok cenín (zostava Evidencia cenín) s účtovným zostatkom (zostava Hlavná kniha). Nákup stravovacích poukážok PRÍKLAD: Dňa bola prijatá dodávateľská faktúra za nákup stravných lístkov od spoločnosti DOXX, a.s.. Faktúru je potrebné zaúčtovať v menu Evidencia Účtovné doklady do okruhu DF s dátumom vzniku daňovej povinnosti Pri účtovaní odporúčame využiť vzor 20 DF Nový doklad. Zaúčtovanie DF: Externé číslo dokladu 2012/00812 Partner DOXX, a.s. Dátum prijatia Dátum vyhotovenia Cena stravných lístkov 1.650,- EUR (550 ks/3,- EUR) Poplatok 5,- EUR (suma bez DPH) Strana 16 z 26

17 Pri účtovaní DF za stravné lístky je v rozpise DPH potrebné zadať: hodnotu stravných lístkov do riadku 04 Voľný základ, hodnotu manipulačného poplatku do riadku 02 Vyššia sadzba. Výdaj stravovacích poukážok PRÍKLAD: Zamestnancom budú vydané stravovacie poukážky v hodnote 240,- EUR (80 ks/ 3,- EUR). Zamestnávateľ prispieva svojim zamestnancom na stravné vo výške 55% z hodnoty stravovacích poukážok, 1% prispieva zo sociálneho fondu a zvyšných 44% si hradia zamestnanci sami. Výdaj stravných lístkov do spotreby odporúčame účtovať interným dokladom, vzorom ID nový doklad. Strana 17 z 26

18 Dohody o zápočte pohľadávok Evidencia - Dohody o zápočte o pohľadávok slúži na jednoduché vytváranie, tlač a zaúčtovanie dohôd o započítaní vzájomných pohľadávok medzi partnermi. Využívame to v prípade, ak potrebujeme Dohodu o zápočte poslať obchodnému partnerovi. Ak potrebujeme iba účtovne započítať odoslaný dobropis s odoslanou faktúrou, môžeme urobiť zápočet aj cez ID vzor Z zápočet. Dohodu o vzájomnom zápočte vytvoríme cez menu Evidencia Dohody o zápočte pohľadávok. Dohodu o zápočte pridáme pomocou tlačidla Pridaj v dolnej časti okna. V zobrazenom okne zadáme meno partnera. Pohľadávku vyberiem pomocou tlačidla Pridaj z knihy pohľadávok. Záväzok vyberáme rovnakým spôsobom, ale je potrebné prekliknúť sa na záložku Záväzky a v spodnej časti okna zvolíme Pridaj z knihy záväzkov. Zápočet zaúčtujeme cez Funkcie Vytvor interný doklad. Zobrazí sa nám okno Zaúčtovanie zápočtu vzájomných pohľadávok. V zobrazenom okne si zadáme dátum vyhotovenia. Číslo dokladu - evidenciu, číselný rad, interné číslo program doplní sám. Fakturácia - prepojenie so skladom a účtovníctvom Pri vystavovaní faktúr v programe je možné uľahčiť si prácu automatickým zaúčtovaním dokladu do účtovníctva a súčasne vytvorením výdajky zo skladu. Tieto funkcie je potrebné mať nastavené v menu Firma Nastavenia Všeobecné nastavenia. Strana 18 z 26

19 Prepojenie Fakturácie a Skladu: v časti Fakturácia je potrebné označiť Automatické generovanie výdajky Zapísať s otázkou alebo Automaticky zapísať Prepojenie Fakturácie a Účtovníctva: v časti Zaúčtovanie fakturácie je potrebné označiť Zápis vystavenej faktúry do EUD Zapísať s otázkou alebo Automaticky zapísať Pre automatické rozúčtovanie je potrebné zapnúť aj voľbu Pri zápise do EUD doklad automaticky rozúčtovať. PRÍKLAD: V menu Fakturácia Odoslané Faktúry cez tlačidlo Pridaj vystavíme faktúru pre odberateľa. Cez tlačidlo Pridaj položku pridáme jednotlivé položky zo skladu. Doplníme množstvo, predajnú cenu a v záložke Zaúčtovanie, v bočnom info paneli, je dôležité vyplniť účet z účtovného rozvrhu. Pri uložení dokladu program automaticky zapíše a zaúčtuje faktúru do evidencie účtovných dokladov a zároveň vytvorí výdajku zo skladu. Strana 19 z 26

20 Sklad - prepojenie s účtovníctvom Všetky príjmy a výdaje zo skladu evidované cez menu Sklad Pohyby na sklade sa prenesú do účtovníctva až po spustení uzávierky skladu. Predtým, ako budeme pridávať pohyby na sklad, je potrebné nastaviť účty pre konkrétny sklad a spôsob zaúčtovania v jednotlivých pohyboch na sklade. Urobíme tak cez menu Sklad Sklady: Účty skladu sa automaticky prevezmú na skladovú kartu. Odporúčame, pre prehľadnejšiu kontrolu, vytvoriť pre každý sklad samostatný analytický účet. Kliknutím na ikonu Lupky sa zobrazí číselník Výber spôsobu zaúčtovania, cez ktorý môžeme zmeniť pre daný pohyb spôsob zaúčtovania alebo pridať vlastné spôsoby zaúčtovania jednotlivých pohybov na sklade. Uzávierka skladu Uzávierku skladu slúži na uzatvorenie pohybov na konkrétnom sklade za určité obdobie a ich zaúčtovanie do evidencie účtovných dokladov. Spustíme ju cez menu Firma Uzávierka Skladu, potvrdením tlačidla Pridaj. Zapnutím voľby Zaúčtovanie pohybov skladu sa sprístupní výber Spôsobu zaúčtovania. PRÍKLAD: Vykonajte uzávierku skladu k so zaúčtovaním pohybov po dokladoch každá príjemka/výdajka bude zaúčtovaná v ID samostatným účtovným zápisom. Strana 20 z 26

21 Evidencia jázd a cestovných príkazov S vedením evidenciou jázd a cestovných príkazov v programe Omega úzko súvisia aj ďalšie Číselníky. Niektoré sú buď definované výrobcom ako napríklad: Mestá, Štáty a stravné, Cestovné náhrady, alebo je potrebné ich naplniť ručne: Autá, Pracovníci. Kniha jázd Kniha jázd slúži na podrobnú evidenciu jázd, prejdených kilometrov, výpočet spotreby pohonných hmôt, atď. Cez menu Evidencia Jazdy, je možné evidovať každú jazdu, ktorú pracovník uskutočnil. Tento modul je úzko prepojený s evidenciou cestovných príkazov, pretože zo správne vyplnenej jazdy je možné vytvoriť cestovný príkaz automaticky. PRÍKLAD: Zaevidujte tuzemskú jazdu: Osoba: Martin Veselý Auto: Za 815 EF Účel: Rokovanie Štart a cieľ: Žilina Miesto rokovania: Bratislava Odchod zo ZA: , 07:00 hod. Odchod z BA: , 12:00 hod. Čerpanie PHL: 70l/1,459 s DPH Program doplní automaticky počet ubehnutých km podľa miesta štartu a miesta rokovania. V prípade čerpania PHL je potrebné doplniť v spodnej časti údaje o čerpaní v litroch a o cene. PRÍKLAD: Zaevidujte zahraničnú jazdu: Osoba: Martin Veselý Auto: Za 815 EF Účel: Obchodné rokovanie Odchod: Žilina , 05:00 hod. Miesto rokovania: Ostrava , príchod do Ostravy 07:30 hod, odchod z Ostravy 19:00 hod. Cieľ: Žilina o 21:00 hod. Počet ubehnutých kilometrov: Kombinovane 270 km. Čerpanie PHL: 35 L, cena za liter 34 CZK, Kurz 25,987. Strana 21 z 26

22 Keďže sa jedná o zahraničnú jazdu je potrebné každé prekročenie hranice zaevidovať ako samostatný úsek jazdy do záložky Medzizastávky. Prvá medzizastávka je príchod na hraničný prechod - Makov. V časti Štát je potrebné uviesť štát, do ktorého vstupujeme - Česká republika. V tomto úseku jazdy bola prekročená hranica a preto je potrebné zapnúť voľbu Hraničný prechod. Druhá medzizastávka je príchod na miesto rokovania - Ostrava. V časti Štát je potrebné uviesť štát, v ktorom sa jazda uskutočnila - Česká republika. Voľba Hraničný prechod zostane vypnutá, pretože počas tohto úseku nedošlo k prekročeniu hranice. Počas jazdy ste čerpali PHL a preto je potrebné zaevidovať do medzizastávky informáciu o čerpaní pohonných látok v zahraničí. Nakoniec je potrebné zaevidovať poslednú medzizastávku, ktorou je príchod na hraničný prechod Makov (spiatočná cesta). Ako štát je potrebné doplniť Slovenská republika a zapnúť voľbu Hranica. Rozdiel medzi evidenciou jázd a cestovnými príkazmi: Cestovné príkazy vypisuje zamestnanec, ktorý ide na pracovnú cestu, slúži ako podklad pre účtovníctvo, Kniha jázd vypisujú ju firmy, ktoré si uplatňujú daňové výdavky na základe spotreby vozidla. Cestovné príkazy Cez menu Evidencia Cestovné príkazy je možné evidovať všetky cestovné príkazy, počítať stravné a ďalšie náhrady súvisiace s výkonom služobnej cesty. Cestovné príkazy je možné vytvárať ručne alebo importom z knihy jázd. Vytvorenie cestovného príkazu importom z knihy jázd je možné cez tlačidlo Import z knihy jázd, kedy sa po výbere konkrétnej jazdy prenesú všetky údaje z jazdy do cestovného príkazu. V programe sú zapracované sadzby stravného podľa platnej legislatívy a podľa údajov, ktoré budú vyplnené v cestovnom príkaze dokáže program vypočítať náhrady automaticky, a to po potvrdení tlačidla Vypočítaj stravné a vreckové. V prípade vytvárania zahraničného cestovného príkazu je dôležité zapnúť voľbu Zahraničný cestovný príkaz a vypočítané stravné a vreckové skontrolujeme po zapnutí voľby Info o devízových výdavkoch. Strana 22 z 26

23 Uzávierka jázd Uzávierkou jázd je možné zistiť celkovú spotrebu PHL za konkrétne vozidlo. Vytvára sa cez menu Firma Uzávierka Jázd (príp. cez záložku Funkcie priamo v evidencií jázd). Uzávierka jázd vytvoríme za každé vozidlo osobitne, tzn. že v záložke Upresni je potrebné vybrať auto, za ktoré sa má uzávierka vykonať. Následne cez tlačidlo Pridaj vytvoríme uzávierku jázd, kde je potrebné vyplniť obdobie, za ktoré sa uzávierka vykonáva, koľko ostalo v nádrži a aký bol počiatočný stav PHL. Cez tlačidlo Tlač vyberáme výstupnú zostavu pre služobné vozidlo - Kniha jázd a pre súkromné vozidlo - Kniha jázd vlastné vozidlo. Zo zostavy vieme zistiť, či skutočná spotreba bola alebo nebola rovná normovanej spotrebe. Ak nebola rovná, výsledkom môže byť nadspotreba alebo podspotreba. Uzatvorenie roka Po zaúčtovaní všetkých účtovných prípadov, ktoré počas účtovného roka firmy vznikli, je potrebné uzavrieť celý účtovný rok. Na konci roka sa vykonávajú koncoročné uzávierkové operácie, do ktorých patria: 1. Uzávierka DPH (za posledný mesiac/štvrťrok) Podľa toho, či ste mesačný alebo štvrťročný platca, vykonávame uzávierku DPH raz za mesiac alebo raz za kvartál. Pri týchto uzávierkach program kontroluje doklady, ktoré majú súvis s DPH, tzn. obsahujú zelený aj modrý príznak. Uzávierku DPH spustíme cez menu Firma Uzávierka DPH. 2. Kurzové rozdiely Pred uzavretím účtovných kníh je potrebné zaúčtovať kurzové rozdiely k valutovej pokladnici, devízovému bankovému účtu a tiež pre neuhradené zahraničné pohľadávky a záväzky ku koncu roka. Tieto kurzové rozdiely je možné vypočítať a zaúčtovať automaticky. Cez menu Firma Uzávierka Kurzové rozdiely zpd, zbv spustíme preúčtovanie kurzového rozdielu vo valutovej pokladnici a devízovom účte. Kurzový zisk/strata bude preúčtovaná cez okruh zpd a zbv v príslušnej evidencii pre banku a pokladnicu. Cez menu Firma Uzávierka Saldokonto spustíme preúčtovanie kurzových rozdielov pre všetky neuhradené pohľadávky a záväzky k xx. Kurzový zisk/strata bude preúčtovaná cez zid pre každú cudziu menu samostatne. 3. Inventarizácia jednotlivých účtovných tried majetku a záväzkov Kontrola evidenčného a účtovného stavu jednotlivých druhov majetku a záväzkov účtovných tried: Dlhodobého majetku Pokladnice Bankových účtov Saldokonta (pohľadávok a záväzkov) atď. 4. Vytvorenie ostatných uzávierok skladu, dlhodobého majetku, jázd Uzávierky vytvoríte cez menu Firma Uzávierka cez tlačidlo Pridaj. V prípade, ak nevyužívate moduly skladu, dlhodobého majetku alebo jázd, uzávierky nevytvárame. 5. Vyplnenie Daňového priznania právnických osôb a zaúčtovanie dane z príjmu Daňové priznanie vyplníme cez menu Prehľady Daň z príjmov PO. Strana 23 z 26

24 V hornej časti formulára vyberáme obdobie, za ktoré budeme daňové priznanie podávať. Niektoré údaje sa pri prvom spustení načítajú automaticky, iné je potrebné vyplniť ručne. Pri opakovanom spustení alebo zmene hodnôt v účtovníctve je potrebné aktualizovať údaje v daňovom priznaní cez Možnosti Načítaj údaje z účtovníctva. Daň z príjmov je potrebné zaúčtovať interným dokladom s typom sumy V voľný základ, 591/341. Tento doklad bude posledným účtovným zápisom v danom roku. Zaúčtovanie dane je možné spustiť priamo z formulára daňového priznania na strane 3 cez tlačidlo Zaúčtuj daň, program vytvorí ID so sumou, ktorá je na riadku Súvaha a Výkaz ziskov a strát Súvaha a Výkaz ziskov a strát sa nachádzajú v menu Prehľady Súvaha resp. Výkaz ziskov a strát. Údaje do týchto dvoch výkazov sa automaticky preberajú z účtovníctva. Smerovanie účtov do výkazov je preddefinované v účtovom rozvrhu. Strana 24 z 26

25 8. Vytvorenie uzávierky účtovníctva Po kontrole a zaúčtovaní všetkých účtovných dokladov a po zaúčtovaní dane z príjmov, je potrebné cez menu Firma Uzávierka Účtovníctva vytvoriť uzávierku účtovníctva, ktorá uzavrie všetky doklady, aj tie, ktoré nemajú súvis s DPH. 9. Závierka účtovníctva Po vytvorení všetkých uzávierok je potrebné spraviť závierku účtovníctva. Závierku vytvoríte cez menu Firma Závierka tlačidlo Vytvor. Závierku program umožní vykonať až vtedy, keď sú spravené všetky uzávierky DPH a uzávierka účtovníctva k poslednému dňu účtovného obdobia. Závierka účtovníctva slúži na uzatvorenie všetkých účtov a ich preúčtovanie na konečný účet súvahový a účet ziskov a strát. Prechod do ďalšieho roka Na konci účtovného obdobia, po uzatvorení účtovných kníh a vytvorení závierky účtovníctva, je potrebné preniesť počiatočné stavy do nového roka. Prechod do nového roka sa spustí cez Firma Prechod do ďalšieho roka. Zobrazí sa Sprievodca prechodom do ďalšieho roka, s ktorým prejdeme jednotlivé kroky prechodu. Program po stlačení tlačidla Ďalej ponúkne účty a čísla dokladov, ktorými budú prenesené začiatočné zostatky do nového roka oproti účtu 701. Výsledok hospodárenia z minulého roka program pri prechode zaúčtuje na účet 431. V prípade, že pred prechodom nebola urobená závierka účtovníctva, zostane výsledok hospodárenia zaúčtovaný na účte 701. Po prechode program vygeneruje databázu s rovnakým názvom, ale účtovný rok bude už o rok vyšší. Program v databáze nového roka zaeviduje v evidencii účtovných dokladov interné doklady s počiatočnými stavmi, prenesené budú aj doklady - nevyrovnané pohľadávky a záväzky z minulého roka, tie budú mať príznak Neúčtovať. Strana 25 z 26

26 Opakovaný prechod do ďalšieho roka Prechod je možné vykonať aj opakovane, a to predovšetkým z dôvodu, že je potrebné pracovať (napr. vystavovať faktúry,...) už v novom roku, pričom starý rok ešte nie je definitívne uzavretý. Pri každom opakovanom prechode sa automaticky aktualizujú začiatočné zostatky účtov v internom doklade v období Otvorenie. Ostatné evidencie sa opakovane prenášajú až po ich označení v časti Pri opakovanom prechode preniesť. Doklady a údaje, ktoré boli zaúčtované v novom roku, ostanú nezmenené. Opakovaný prechod spustíme z rovnakého menu: Firma Prechod do ďalšieho roka. 1. Nový vzhľad formulára Pridaj účtovný doklad Novinky v programe Omega V programe od verzie bol prepracovaný formulár pridaj účtovný doklad. Zmena, ktorá Vás upúta na prvý pohľad je nový modernizovaný dizajn formulára. Bol prispôsobený potrebám každého užívateľa s jednoduchou navigáciou na automatické účtovanie a prehľadnejším zobrazovaním údajov. Dôležité dátumy týkajúce sa DPH boli presunuté do záložky Evidencia DPH. 2. Úprava okna pre Príjem a Výdaj v pohyboch na sklade Rovnakou inováciou prešiel i formuláre pohybov na sklade pre príjem a výdaj. Údaje o adrese dodávateľa boli presunuté do samostatnej záložky, rovnako aj záložka Vedľajšie náklady bola upravená o možnosť zadávania viacerých druhov nákladov. Spôsob výpočtu DPH je možné nastaviť v záložke Nastavenie. Strana 26 z 26