ZM/19./ M ě s t s k ý ú ř a d Č e s k ý T ě š í n Finanční odbor V Českém Těšíně

Transkript

1 ZM/19./ M ě s t s k ý ú ř a d Č e s k ý T ě š í n Finanční odbor FO/2 V Českém Těšíně Pro 19. zasedání Zastupitelstva města Český Těšín konané dne Věc: Účetní závěrka města, Vyúčtování hospodaření a závěrečný účet města za rok 2013 NÁVRH USNESENÍ Zastupitelstvo města Český Těšín s c h v a l u j e 1. podle ust. 84 odst. 2 písm. b) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky MFČR č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, účetní závěrku města k dle předloženého návrhu. 2. podle ust. 84 odst. 2 písm. b) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů a 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, vyúčtování hospodaření a závěrečný účet města za rok 2013 dle předloženého návrhu, a to BEZ VÝHRAD. Předkládá: Rada města Český Těšín Zpracovali: Ing. Rostislav Vaclavek, vedoucí oddělení rozpočtu a městských financí Ing. Hana Filipczyková, vedoucí oddělení účetnictví Ing. Halina Matulová, vedoucí finančního odboru Odůvodnění návrhu: Vyúčtování hospodaření a závěrečný účet města je předkládán v souladu s ustanovením par. 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Povinným obsahem závěrečného účtu jsou údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů, o hospodaření s majetkem, o tvorbě a použití fondů a dalších finančních operacích, včetně vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. Materiál podléhá zveřejnění po dobu 15 dnů přede dnem jeho projednání v Zastupitelstvu města na úřední desce a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup. Účetní závěrku obce tvoří Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha a Příloha. Příloha 1 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013, Příloha 2 - Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu, Příloha 3 Vyjádření interního auditu ke schválení účetní závěrky města, Příloha 4 Zápis o projednání inventarizací PO, Příloha 5 Zápis o projednání I. etapy inventur, Příloha 6 Zápis o projednání II. etapy inventur, Příloha 7 Příloha k zápisu I. etapy inventur uloženo na CD, Příloha 8 Příloha k zápisu II. etapy inventur uloženo na CD. Návrh usnesení projednala a doporučila schválit Rada města na své 39. schůzi dne

2 M Ě S T O Č E S K Ý T Ě Š Í N Městský úřad Český Těšín nám. ČSA 1/1, Český Těšín Závěrečný účet města za rok 2013 Účetní závěrka města k Zpracovali: Ing. Halina Matulová, vedoucí finančního odboru Ing. Rostislav Vaclavek, vedoucí oddělení rozpočtu a městských financí Ing. Hana Filipczyková, vedoucí oddělení účetnictví 2

3 Obsah: ÚČETNÍ ZÁVĚRKA MĚSTA K VYÚČTOVÁNÍ HOSPODAŘENÍ ZA ROK PŘÍJMY: 7 VÝDAJE: 11 TOK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ 16 ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ MĚSTA 19 ROZBOR HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH ČI ZŘÍZENÝCH MĚSTEM 19 REVOLVINGOVÉ ÚVĚRY 20 ZÁVĚR 22 TAB. Č. 1 UPRAVENÝ ROZPOČET PŘÍJMŮ ZA ROK 2013 V ZÁVAZNÝCH UKAZATELÍCH (V TIS. KČ) 23 TAB. Č. 2 UPRAVENÝ ROZPOČET VÝDAJŮ ZA ROK 2013 V ZÁVAZNÝCH UKAZATELÍCH (V TIS. KČ) 24 TAB. Č. 3 FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY PŘÍSPĚVKOVÝM ORGANIZACÍM ZA ROK 2013 V ZÁVAZNÝCH UKAZATELÍCH (V TIS. KČ) 25 TAB. Č. 4 SEZNAM JMENOVITÝCH AKCÍ V ROZPOČTU NA ROK 2013 V ZÁVAZNÝCH UKAZATELÍCH (V TIS. KČ) 26 TAB. Č. 5 VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, STÁTNÍM FONDŮM A JINÝM ROZPOČTŮM ZA ROK TAB. Č. 6 DOTACE POSKYTNUTÉ Z ROZPOČTU MĚSTA V ROCE TAB. Č. 7 ROZBOR HOSPODAŘENÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ 38 TAB. Č. 8 PŘEHLED ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ 41 TAB. Č. 9 PROJEKTOVÝ MANAGEMENT V ROCE Použité zkratky: SR UR SK FP FŽP SF MSK FRM Schválený rozpočet Upravený rozpočet (zahrnuje provedená rozpočtová opatření během roku) Skutečnost Finanční příspěvek Fond životního prostředí Sociální fond Moravskoslezský kraj Fond reprodukce majetku 3

4 I. Účetní závěrka města k Předložené doklady ke schválení účetní závěrky byly zpracovány v souladu s 4 vyhlášky č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek. Účetní jednotka nezatajila před schvalujícím orgánem žádné skutečnosti. Účetní jednotka zpracovala účetní závěrku s cílem dosažení věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Byly použity účetní metody v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., vše v aktuálním znění. Dále bylo postupováno dle účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., č. 701 až 710 a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, v aktuálním znění. Podklady pro schvalování jsou předloženy v souladu s 5 vyhlášky č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek v rozsahu: - Schvalovaná účetní závěrka Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok Vyjádření interního auditu ke schválení účetní závěrky města - Zápis o projednání inventarizací PO - Zápis o projednání I. etapy inventur - Zápis o projednání II. etapy inventur Rozvaha hospodaření s majetkem města Stavy dlouhodobého majetku dle rozvahy k v Kč Číslo účtu Kategorie Počáteční stav Oprávky Přírůstek + Úbytek - Konečný stav A B C D E F=C-D+E 013 Software , , , , Ocenitelná práva , ,00 0, , Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , , , Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0, , , Pozemky ,80 0, , , Kulturní předměty ,00 0, , , Stavby , , , ,90 Samostatné movité věci a soubory movitých 022 věcí , , , , Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ,82 0, , , Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek ,00 0, , , Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem ,00 0, , , Ostatní dlouhodobý finanční majetek 1 000,00 0,00 0, ,00 Stálá aktiva celkem , , , ,78 4

5 V roce 2013 došlo k nárůstu stavu majetku města z důvodu zařazení do užívání majetku pořízeného v rámci investičních akcí, především IPRM Revitalizace veřejných prostranství I. a II. etapa v hodnotě 13,9 mil. Kč a 8,4 mil. Kč, Sesuv v lokalitě Nová Cesta, k.ú. Mistřovice, Č.T. v hodnotě 4,2 mil. Kč, Revitalizace městské zeleně park u centrálního hřbitova v hodnotě 3,6 mil. Kč, Zlepšení systému povodňové služby a preventivní protipovodňové ochrany pro město Český Těšín v hodnotě 20,7 mil. Kč. Dále došlo k nárůstu stavu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku z důvodu realizace investiční akce Rekonstrukce a dostavba ZS II. etapa, zastřešení ZS se vznikem víceúčelové sportovní haly v hodnotě 26 mil. Kč. Také došlo k nárůstu na účtu 052 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek v souvislosti s koupí domu čp. 162 na ul. Moskevská a na účtu 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek v souvislosti s přeceněním ekvivalentní hodnotou majetkové účasti města ve společnosti Teplo Těšín, a. s. Z důvodu změny účetních metod v roce 2010 je drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek na účtech 018 a 028 plně odepisován a jeho hodnota v rozvaze je nulová. Tento majetek je nadále ve vlastnictví města. Oprávky se rovnají pořizovací ceně majetku. Číslo účtu Kategorie Oprávky Přírůstek + Úbytek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,00 Odpisování majetku se řídí Organizační směrnicí č. 1/2012 Odpisový plán města Český Těšín, ve znění pozdějších dodatků. Zvolený způsob odpisování pro naplnění ustanovení 7 odst. 1 zákona o účetnictví je rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech je účtováno měsíčně vždy k poslednímu dni kalendářního měsíce v daném roce. Výkaz zisku a ztráty Výsledek hospodaření v letech 2012 a 2013 (v Kč) Náklady celkem , ,78 Náklady z činnosti , ,82 Finanční náklady , ,59 Náklady na transfery , ,37 Daň z příjmů , ,00 Výnosy celkem , ,88 Výnosy z činnosti , ,11 Finanční výnosy , ,75 Výnosy z transferů , ,50 Výnosy ze sdílených daní a poplatků , ,52 Výsledek hospodaření , ,10 Výsledek hospodaření v roce 2013 činí 32,776 mil. Kč. Oproti roku 2012 došlo ke změnám v následujících položkách: V roce 2013 vznikl Fond reprodukce majetku, čímž došlo k nárůstu jak nákladů, tak výnosů z činnosti oproti roku Výnosy z činnosti byly také ovlivněny prodejem nemovitostí v hodnotě cca 4 mil. Kč. 5

6 V rámci finančních nákladů došlo ke snížení úhrad za dluhovou službu související s úvěry města a poklesu kurzových ztrát při přecenění zůstatků bankovních účtů v cizí měně k byl realizován kurzový zisk díky intervenci ČNB a vývoji kurzu EUR. Toto se projevilo nárůstem finančních výnosů. Náklady na transfery byly zvýšeny díky navýšení finančních příspěvků poskytovaných z rozpočtu města příspěvkovým organizacím. Výnosy z transferů došlo k poklesu v souvislosti s menším objemem prostředků vydaných v rámci projektů spolufinancovaných z EU, kdy objem výnosů v daném roce souvisí s objemem uznatelných nákladů realizovaných v tomtéž roce. V roce 2013 došlo k nárůstu výnosů ze sdílených daní oproti roku 2012 o 34,7 mil. Kč. Inventarizace V souladu s plánem byly provedeny inventarizace veškerého majetku a závazků města podle jejich charakteru buďto formou fyzické inventury nebo dokladové inventury. V letošním roce byly inventury rozděleny do dvou etap. První etapa inventur byla provedena k a poté doplněna o přírůstky a úbytky. Druhá etapa inventur byla provedena k datu V první etapě bylo provedeno 55 fyzických inventur majetku a v druhé etapě 182 dokladových a fyzických inventur majetku a závazků. Hlavní inventarizační komise (dále HIK) uzavřela proces I. a II. etapy inventur zápisy ze dne schválenými starostou města a tajemnicí MěÚ, v nichž uložila celkem 13 opatření na základě návrhů dílčích inventarizačních komisí a vlastních zjištění. Plnění těchto opatření v průběhu roku HIK sleduje. Oblast nakládání s majetkem byla rovněž přezkoumána auditorem bez závažných negativních zjištění. 6

7 II. Závěrečný účet města za rok 2013 Obsahem vyúčtování hospodaření a závěrečného účtu města jsou údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů, údaje o hospodaření s majetkem, tvorba a použití peněžních fondů, vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům, eventuálně k jiným územním rozpočtům, ale také údaje o hospodaření právnických osob založených či zřízených městem. Vyúčtování hospodaření za rok 2013 Upravený rozpočet na rok 2013 počítal s výdaji ve výši tis. Kč a příjmy tis. Kč, z čehož vyplývá záporné saldo ve výši tis. Kč. Výsledné saldo města v roce 2013 dosáhlo výše tis. Kč. Jednotlivé položky financování tohoto salda jsou uvedeny v tabulce č. 2 na straně Porovnání schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečného čerpání příjmů a výdajů v tis. Kč příjmy výdaje SR UR SK Příjmy: Daňové příjmy příjmy z daní byly o tis. Kč větší než upravený rozpočet. Největší podíl na takto překročeném plnění měl měsíc prosinec (viz. tabulka Porovnání příjmů z daní v letech za měsíc prosinec). Největšího překročení oproti upravenému rozpočtu dosáhla DPH (celkem o tis. Kč). Překročené příjmy z daní se největší měrou podílely na hospodářském výsledku za rok Tabulka celkových daní v roce 2013 prosinec Daně z příjmů: 2013 SR UR SK % k SR % k UR Ideální plnění 100% (-) Výpadek FO - závislá činnost ,45% 103,45% FO - SVČ ,63% 155,63% FO - kapitál. výnosy ,82% 98,82% PO ,64% 103,64% DPH ,53% 106,53% Daň z nemovitostí ,16% 105,16% Příjmy z daní celkem ,37% 105,37% Poplatky ,18% 119,18% Daňové příjmy celkem ,08% 107,08%

8 Tabulka daní v letech za měsíc prosinec Z této tabulky je patrné, že v prosinci roku 2013 byly příjmy z daní objemově skoro tak velké, jako v letech 2011 a 2012 dohromady. Rozdělení příjmů v rozpočtu roku 2013 Dotace 28 % Příjmy z daní 51 % Kapitálové příjmy 3 % Nedaňové příjmy 10 % Poplatky(součást daň.příjmů) 8 % Oproti roku 2012 dochází k většímu podílu daní na celkových příjmech města (v roce 2012 činil podíl daní 47 %). Naproti tomu se na celkových příjmech v roce 2013 podílely dotace o 5 % méně než v roce 2012 (33 % podíl na celkových příjmech v roce 2012). Příjmy z poplatků byly naplněny na 119,18 % upraveného rozpočtu. K překročení došlo u položek 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií (121,56 % upraveného rozpočtu) překročení o 194 tis. Kč, 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů (131,13 % upraveného rozpočtu) překročení o tis. Kč. Dále významným způsobem ovlivnila výsledné překročení položka 1361 Správní poplatky (128,93 % upraveného rozpočtu) překročení o tis. Kč, nejvíce však na ORJ 61 Odbor výstavby a životního prostředí, odd. výstavby o cca 808 tis. Kč. Celkově byly poplatky překročeny o tis. Kč. Výčet poplatků je uveden v tabulce č. 1 na straně 23. Nedaňové příjmy byly naplněny na 111,36 % upraveného rozpočtu. Konkrétně jde o: 1) příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí ( tis. Kč), 2) odvody příspěvkových organizací ( tis. Kč), 3) příjmy z poskytování služeb a výrobků (4.876 tis. Kč), 4) přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (3.289 tis. Kč), 5) příjmy z pronájmu pozemků (3.103 tis. Kč), 6) sankční platby přijaté od jiných subjektů (2.394 tis. Kč), 7) ostatní přijaté vratky transferů (1.820 tis. Kč), 8

9 8) kurzové rozdíly v příjmech (1.539 tis. Kč), 9) ostatní příjmy z pronájmu majetku (1.193 tis. Kč), 10) příjmy z pronájmu movitých věcí (717 tis. Kč), 11) ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené (715 tis. Kč), 12) přijaté pojistné náhrady (557 tis. Kč), 13) ostatní příjmy z vlastní činnosti (438 tis. Kč), 14) příjmy z úhrad dobývacího prostoru (74 tis. Kč), 15) příjmy z úroků (64 tis. Kč), 16) ostatní příjmy z finančního vypořádání minulých let (44 tis. Kč), 17) příjmy z prodeje zboží (16 tis. Kč), 18) příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku (5 tis. Kč). Kapitálové příjmy, které jsou všechny soustředěny na odboru majetkoprávním, byly naplněny ve výši 100,67 % upraveného rozpočtu. Konkrétně jde o tyto položky: 1) příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku (6.502 tis. Kč), 2) příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí (4.842 tis. Kč), 3) příjmy z prodeje pozemků (2.249 tis. Kč). Očekávané dotační příjmy byly naplněny na 93,62 % upraveného rozpočtu. Rozpis přijatých dotací je uveden v tabulce č. 5 na straně 33 nebo v tabulce Struktura přijatých dotací na straně 10 s rozdělením na dotace neinvestiční a investiční. V úhrnu byly rozpočtové příjmy splněny na 102,99 %, tj. s překročením o tis. Kč. 9

10 Struktura přijatých dotací Účel Částka Souhrný dotační vztah Dotace pro sbor dobrovolných hasičů - povodňová dotace Zefektivnění systému projektového řízení a strategického plánování ve městě Český Těšín Dotace na činnost jednotek SDH Dotace na azylanta Firemní školka - OP Lidské zdroje a zaměstnanost - Masarykova ZŠ a MŠ Počáteční vzdělávání - OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost - ZŠ a MŠ Hrabina Počáteční vzdělávání - OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost - Masarykova ZŠ a MŠ CSS Český Těšín systematicky rozvíjí své zaměstnance - OP Lidské zdroje a zaměstnanost - Centrum sociálních služeb Sportmost - Sportovní lávka Úhrada zvýšených nákladů podle 24 odst. 2 lesního zákona Náklady na čin. odborného lesního hospodáře podle ,00 Kč ,00 Kč ,25 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,96 Kč ,00 Kč ,40 Kč ,00 Kč ,16 Kč 7 575,00 Kč ,00 Kč Neinvestice Rekonstrukce a dostavba areálu KaSS Vzdělávání v egon centru ORP Český Těšín Revitalizace městské zeleně - park u CH Komunikace pro pěší a mobiliář parku u CH Městská knihovna - Zakoupení OPAC katalogu verze 2.0 AKS DAWINCI Městská knihovna - Práce s národnostními menšinami v MěK Český Těšín ,41 Kč ,12 Kč ,36 Kč ,00 Kč ,00 Kč 8 000,00 Kč Dům dětí a mládeže - Mezinárodní divadelní festival BEZ HRANIC ,00 Kč Kulturní a společenské středisko "Střelnice" - Mezinárodní dekáda varhanní, komorní hudby a sborového zpěvu EFEKT Český Těšín Podpora implementace Evropské charty reg. či menš. jazyků - Uvítací tabule ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Investice IPRM Volby do Parlamentu ČR Sociálně právní ochrana dětí Přijaté dotace od obcí Volba prezidenta ČR CELKEM Neinvestice Český Těšín - Rozšíření městského kamerového dohlížecího systému Rekonstrukce a dostavba areálu KaSS Revitalizace městské zeleně - park u CH Revitalizace povodí Olše Komunikace pro pěší a mobiliář parku u CH IPRM Sesuv v lokalitě Nová Cesta, k. ú. Mistřovice, Český Těšín Zlepšení systému povodňové služby a preventivní protipovodňové ochrany pro město Český Těšín Rekonstrukce a dostavba ZS - II. etapa, zastřešení ZS se vznikem víceúčelové sportovní haly Sportpark - Sportovní sady Sportmost - Sportovní lávka CELKEM INVESTICE Celkem Z celkové částky bylo ,27 Kč přeposláno jiným subjektům ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,54 Kč ,20 Kč ,00 Kč ,17 Kč ,32 Kč ,64 Kč ,96 Kč ,00 Kč ,12 Kč ,14 Kč ,67 Kč ,35 Kč ,94 Kč ,31 Kč ,51 Kč 10

11 Jednalo se o tyto dotace: 1) Dotace polskému partnerovi u projektů kofinancovaných v rámci OP příhraniční spolupráce: a) Investiční dotace za projekt Sportmost Sportovní lávka ve výši ,91 Kč. 2) Dotace příspěvkovým organizacím města od jiných poskytovatelů, které dle platné metodiky protékají účty a rozpočtem zřizovatele: a) Firemní škola Masarykova ZŠ a MŠ ve výši ,96 Kč, b) Počáteční vzdělávání Masarykova ZŠ a MŠ ve výši ,40 Kč c) Počáteční vzdělávání ZŠ a MŠ Hrabina ve výši ,00 Kč d) CSS Český Těšín systematicky rozvíjí své zaměstnance CSS ve výši ,00 Kč e) Mezinárodní divadelní festival BEZ HRANIC DDM ve výši ,00 Kč f) Mezinárodní dekáda varhanní, komorní hudby a sborového zpěvu KaSS ve výši ,00 Kč g) Zakoupení OPAC katalogu verze 2.0 AKS DAWINCI MěK ve výši ,00 Kč h) Práce s národnostními menšinami v MěK Český Těšín MěK ve výši 8.000,00 Kč Výdaje: Celkové výdaje byly rozpočtovány ve výši tis. Kč, upravený rozpočet výdajů činil tis. Kč a skutečné čerpání činí tis. Kč (88,27 % upraveného rozpočtu). Z toho upravený rozpočet běžných výdajů byl tis. Kč, skutečné čerpání tis. Kč (95,35 % upraveného rozpočtu) a upravený rozpočet kapitálových výdajů činil tis. Kč, skutečné čerpání pak tis. Kč (69,84 % upraveného rozpočtu). Závazné ukazatele výdajů pro jednotlivé kapitoly uvádí tabulka č. 2. Mírné překročení upraveného rozpočtu je u kapitoly ORJ 51 Odbor místního hospodářství, odd. místního hospodářství z důvodu neuhrazeného dobropisu firmou A.S.A., a.s. na částku ,- Kč. Nejvýznamnější nedočerpané výdaje: 1) Finanční odbor, odd. rozpočtu a městských financí a oddělení účetnictví Nevyčerpané prostředky vznikly u úroků z úvěru, neboť výpočet úroků je prováděn podle harmonogramu realizace úvěrových projektů a posun realizace projektu v čase vede k úspoře na této položce. Důvodem nižšího čerpání je i nízká úroková sazba (viz. graf Vývoj úrokové sazby v letech na straně 21). Zůstatek peněžních prostředků vznikl i u rezervy finačního odboru, z níž jsou dle potřeby v souladu s usnesením RM a ZM zapojovány peněžní prostředky do upraveného rozpočtu výdajů. Ve sledovaném roce vykázala rezerva finačního odboru zůstatek ve výši tis. Kč. 2) Odbor investiční Zde došlo k úspoře na jednotlivých jmenovitých akcích (viz. tabulka Jmenovitých akcí za rok 2013 na straně 25). Nejvýznamnější zůstatky jsou i u jednotlivých projektů, zejména jde o tyto projekty: Rekonstrukce a dostavba ZS II. etapa, zastřešení ZS se vznikem víceúčelové sportovní haly Nerealizace projektu Budova OSEVY, ul. Frýdecká, Český Těšín ve sledovaném roce IPRM Revitalizace veřejných prostranství, III. etapa 11

12 Největší podíl na celkových skutečných běžných výdajích má kapitola ORJ 43 občanskosprávní odbor ve výši tis. Kč (25,66 % skutečně vyčerpaných běžných výdajů za rok 2013), dále pak kapitola ORJ 51 odbor místního hospodářství, odd. místního hospodářství ve výši tis. Kč (21,93 % skutečně vyčerpaných běžných výdajů za rok 2013) a v neposlední řadě kapitola ORJ 72 odbor školství a kultury, odd. školství ve výši tis. Kč (21,31 % skutečně vyčerpaných běžných výdajů za rok 2013). *V roce 2013 dosáhly kapitálové výdaje odboru investičního tis. Kč (88,64 % skutečně vyčerpaných kapitálových výdajů za rok 2013). 12

13 Finanční příspěvky příspěvkovým organizacím města Celkový neinvestiční příspěvek příspěvkovým organizacím za rok 2013 činil tis. Kč, z toho největší podíl činil u příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Pod Zvonek tis. Kč (19,81 % na celkové výši příspěvku). Všechny neinvestiční příspěvky jsou uvedeny v tabulce č. 3 na straně 25. Stejně jako v roce 2012 ani v roce 2013 nebyl poskytnut investiční příspěvek příspěvkovým organizacím. Investiční výdaje hrazené především z kapitoly ORJ 30 investiční odbor, které se vztahují k příspěvkovým organizacím města, jsou uvedeny na straně 40 v rámci Fondu reprodukce majetku. 13

14 Jmenovité akce jsou uvedeny v tabulce č. 4 na stranách Rozdíly u akcí, jejichž skutečné náklady neodpovídají nákladům plánovaným v upraveném rozpočtu, jednotliví správci rozpočtových prostředků zdůvodnili Vývoj příjmů a výdajů v letech v tis. Kč Běžné výdaje Kapitálové výdaje Příjmy Od roku 2012, kdy došlo k poklesu výdajů z důvodu ukončení zejména investičních projektů a souvztažně s tím i k poklesu příjmů z dotací, neboť již došlo k proplacení uznatelných výdajů kofinancovaných z jednotlivých programů Evropské unie, je situace v roce 2013 stabilní, tzn. vývoj výdajů a příjmů vesměs kopíruje rok

15 Město Český Těšín je plátcem DPH. Následující tabulka ukazuje dopad plátcovství na rozpočet města v jednotlivých letech: Měsíc Daňová povinnost Nadměrný odpočet Daňová povinnost Nadměrný odpočet Daňová povinnost Nadměrný Daňová odpočet povinnost Nadměrný odpočet Daňová povinnost 2013 Nadměrný odpočet Celkem leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkově odvedena DPH Z uvedené tabulky je patrné, že v období 5-ti let město Český Těšín zatím vydělalo ,- Kč zejména díky nadměrnému odpočtu DPH v roce 2010 u projektu Revitalizace povodí Olše. 15

16 Tok peněžních prostředků Stav peněžních prostředků k ,29 Příjmy roku ,63 Výdaje roku ,97 Splátka investičního úvěru v roce ,00 Splátka revolvingových úvěrů v roce ,13 Čerpání revolvingových úvěrů v roce ,24 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ,18 Stav peněžních prostředků k ,24 V souvislosti s hospodařením v roce 2013 je nutné provést vypořádání vyplývajících závazků a pohledávek. Do závěrečného účtu jsou zahrnuty tyto položky: ZDROJE: 1. Výsledek rozpočtového hospodaření dle stavů běžných účtů k ,24 Kč ,18 Kč 2. Účetní stav peněžních fondů k (podrobnosti uvádí tabulka č. 7) ,06 Kč 3. Aktivní finanční vypořádání příspěvkových organizací založených městem za rok ,00 Kč 4. Aktivní finanční vypořádání účelových prostředků ze státního rozpočtu 0 Kč POTŘEBY: 5. Pasivní finanční vypořádání příspěvkových organizací založených městem za rok Pasivní finanční vypořádání účelových prostředků ze státního rozpočtu, rozpočtu kraje a jiných veřejných rozpočtů za rok 2013 ROZDÍL ZDROJŮ A POTŘEB: ,38 Kč 0 Kč ,38 Kč ,86 Kč ad 3) Příspěvkové organizace města jsou povinny dle platné organizační směrnice odvést nevyčerpané zůstatky účelových prostředků, které obdržely od města. Po vyhodnocení hospodaření jednotlivých příspěvkových organizací vychází následující odvody městu (z titulu nečerpání prostředků účelově určených na úhradu výdajů za energie, platy zaměstnanců, odpisy a ostatní): Příspěvková organizace Odvod ZŠ a MŠ Havlíčkova Masarykova ZŠ a MŠ ZŠ a MŠ Hrabina Celkem 2 173,00 Kč ,00 Kč 221,00 Kč ,00 Kč Energie budou vyúčtovány v průběhu roku 2014, kdy dojde k jednotlivým vyúčtováním a tím pádem budou známy skutečnosti za rok Finanční prostředky, které vzejdou z vyúčtování příspěvkových organizací, budou řešeny (zapojeny) v rámci rezervy finančního odboru. ad 4) V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem, rozpočty krajů, obcí, státních fondů jsou městem nárokovány doplatky dotací ve výši ,85 Kč, dle 16

17 tabulky č. 5. Ve finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2013 jsme tuto částku předložili, nyní čekáme na vyjádření. Jedná se o prostředky, na které nelze uplatnit nárok, proto je neuvádíme v řádku 4. ad 6) V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem, rozpočty krajů, obcí, státních fondů a jiných byly z účtu města odeslány vratky nevyčerpaných dotací ve výši ,38 Kč. Podrobnosti uvádí tabulka č

18 Finanční prostředky ve výši ,24 Kč jsou soustředěny do následujících peněžních fondů a běžných účtů: Závěrečný účet města za rok 2013 BÚ FRM SF Fondy BÚ Celkem Stav k Finanční vypořádání se SR Vyúčtování přísp. organizací Stav po finančním vypořádání , , , , , , , , , , , , , , , , , ,86 Zapojení do schváleného rozpočtu 2014 Zapojení do upraveného rozpočtu , ,00 0, , , , , , , , ,00 Zůstatek finančních prostředků , ,86 648, , , ,86 Zůstatky na bankovních účtech k byly převedeny do rezervy finančního odboru (po odečtení již započítaných volných finančních prostředků ve schváleném rozpočtu roku 2014). Zůstatek finančních prostředků (nebo-li rezerva finančního odboru) je stav po 38.RM ze dne K částce ,80 Kč je nutno připočítat částku ,- Kč, která již byla ve schváleném rozpočtu roku 2014 zahrnuta v rezervě finančního odboru. Zapojením do upraveného rozpočtu 2014 je myšlena jak tvorba, tak i čerpání rezervy finančního odboru. 18

19 Rozbor hospodaření příspěvkových organizací města Rozbor byl předložen ke schválení Radě města samostatně. Rada města schválila usnesením č. 3052/38/RM ze dne podle ust. 102 odst. 2 písm. b) a q) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů a podle vyhlášky MFČR č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, vyúčtování hospodaření příspěvkových organizací za rok 2013, schválila příděly rezervním fondům a fondům odměn jednotlivých příspěvkových organizací, uložila odvody do rozpočtu zřizovatele z titulu vyúčtování účelových prostředků a schválila účetní závěrku příspěvkových organizací k Příspěvkové organizace zřízené městem vykázaly k následující hospodářské výsledky v tis. Kč: 1 Příspěvková organizace Výnosy Náklady Výsledek hosp. Příděl do FO Příděl do RF ZŠ a MŠ Hrabina , ,81 294,97 33,00 261,97 ZŠ a MŠ Kontešinec , ,05 108,30 0,00 108,30 ZŠ a MŠ Havlíčkova , ,51 297,09 80,00 217,09 Masarykova ZŠ a MŠ , ,05 550,32 25,00 525,32 ZŠ a MŠ ul. Pod Zvonek , ,72 555,51 100,00 455,51 Dům dětí a mládeže , ,21 67,12 30,00 37,12 Městská knihovna 9 949, ,92 229,03 0,00 229,03 KaSS "Střelnice" , ,48 799,91 29,00 770,91 Centrum sociálních služeb , , ,52 212, ,27 Správa účelových zařízení , , ,97 39, ,52 Celkem , , ,74 548, ,04 Rozbor hospodaření právnických osob založených či zřízených městem Teplo Těšín, a. s. Účetní závěrka za rok 2013 nebyla v době tvorby tohoto materiálu projednána představenstvem a schválena valnou hromadou společnosti Teplo Těšín, a.s. Účetní závěrka ještě nebyla ani schválena auditory. Provozní výnosy Provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Finanční výnosy Finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním Daň z příjmů za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období tis. Kč tis. Kč 752 tis. Kč 194 tis. Kč 29 tis. Kč 165 tis. Kč 917 tis. Kč 158 tis. Kč tis. Kč 1 FO Fond odměn, RF Rezervní fond 19

20 Revolvingové úvěry Informace o čerpání revolvingového úvěru I. V roce 2013 byly podány celkem 3 žádostí o čerpání úvěru v celkové výši ,87 Kč. Za období let bylo podáno celkem 122 žádostí o čerpání úvěru v celkové výši ,23 Kč. V roce 2013 bylo provedeno 14 splátek úvěru v celkové výši ,99 Kč. Celkem tedy za léta bylo provedeno 74 splátek úvěru v celkové výši ,23 Kč. Celkový stav úvěru (načerpáno minus splaceno) tedy k datu činil ,00 Kč Z úvěru byl v roce 2013 financován tento projekt: IPRM. Dále byly v roce 2013 přijaty dotace na úvěr u projektů: Revitalizace povodí Olše, SportMost Sportovní lávka, SportPark Sportovní sady, Rekonstrukce a dostavba areálu KaSS (viz. tabulka Úvěrování v roce 2013 a celková tabulka úvěrování v letech ) Za období leden až listopad 2013 (prosinec 2013 byl zaplacen až v roce 2014) bylo zaplaceno celkem ,00 Kč jako poplatek za rezervaci zdrojů. Celkové poplatky za rezervaci zdrojů v letech činily ,- Kč. V roce 2013 bylo uhrazeno celkem ,78 Kč jako úrok z čerpané části úvěru. Celkem bylo tedy v letech uhrazeno na úrocích z čerpané části ,96 Kč. Úroková sazba se odvíjí od sazby 1M PRIBOR, která se pohybovala v následujících mezích: : 1,56 (použito pro výpočet nabídkové ceny) Vývoj úrokové sazby

21 Vývoj úrokové sazby Úvěrování v roce 2013: Název projektu Čerpání úvěru Příjem dotace Dopad na invest. úvěr - průběžný Rekonstrukce a dostavba areálu KaSS , ,58 IPRM , , ,13 Revitalizace povodí Olše , ,94 Sportpark - Sportovní sady , ,28 Sportmost - Sportovní lávka , ,19 Celkem: , , ,12 Úvěrování v letech : Název projektu Čerpání úvěru Příjem dotace Dopad na invest. Úvěr - průběžný Dětské a sportovní hřiště v areálu ZŠ Masarykovy sady , , ,09 Školní hřiště při ZŠ Slezská , , ,02 Rekonstrukce a dostavba areálu KaSS , , ,73 Zateplení a výměna oken na budovách ZŠ Pod Zvonek , , ,83 IPRM , , ,85 Revitalizace povodí Olše , , ,60 Sportpark - Sportovní sady , , ,99 Sportmost - Sportovní lávka , , ,83 Sportovní areál Frýdecká , , ,31 Revitalpark , , ,41 Revitalizace městské zeleně - ulice , , ,76 Posilování komunikační dostupnosti Č.T. a Cieszyna , , ,06 Celkem: , , ,00 Rozpočtovaná mimořádná splátka v roce ,00 Rozpočtovaná splátka úvěru v roce ,00 SUMA: , , ,00 21

22 Informace o čerpání revolvingového úvěru II. V roce 2013 bylo podáno celkem 5 žádostí o čerpání úvěru v celkové výši ,37 Kč. V roce 2013 byla provedena 1 splátka úvěru v celkové výši ,14 Kč. Celkový stav úvěru (načerpáno minus splaceno) tedy k datu činil ,23 Kč Z úvěru byly v roce 2013 financovány tyto projekty: Zlepšení systému povodňové služby a preventivní protipovodňové ochrany pro město Český Těšín, Rekonstrukce a dostavba ZS II. etapa, zastřešení ZS se vznikem víceúčelové sportovní haly a IPRM. Za období leden až listopad 2013 (prosinec 2013 byl zaplacen až v roce 2014) bylo zaplaceno celkem ,00 Kč jako poplatek za rezervaci zdrojů. V roce 2013 bylo uhrazeno celkem ,27 Kč jako úrok z čerpané části úvěru. Úvěrování v roce 2013: Název projektu Čerpání úvěru Příjem dotace Dopad na invest. úvěr - průběžný Zlepšení systému povodňové služby a preventivní protipovodňové ochrany pro město Český Těšín , , ,86 IPRM - Revitalizace veřejných prostranství, III. etapa , ,86 Rekonstrukce a dostavba ZS - II. etapa, zastřešení ZS se vznikem víceúčelové sportovní haly , ,51 Celkem: , , ,23 Závěr Podle ustanovení 42, odst. 1 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění, bylo provedeno přezkoumání hospodaření města za rok 2013 Ing. Mgr. Svatavou Hanušovou, oprávněnou osobou k poskytování auditorských služeb, č. osvědčení Zjištěné nedostatky řeší Příkaz starosty města Český Těšín. Příloha 1 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 Příloha 2 - Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu Příloha 3 Vyjádření interního auditu ke schválení účetní závěrky města Příloha 4 Zápis o projednání inventarizací PO Příloha 5 Zápis o projednání I. etapy inventur Příloha 6 Zápis o projednání II. etapy inventur Příloha 7 Příloha k zápisu I. etapy inventur uloženo na CD Příloha 8 Příloha k zápisu II. etapy inventur uloženo na CD Návrh závěrečného účtu bude řádně zveřejněn 15 dnů před projednáním v Zastupitelstvu města Český Těšín na úřední desce a elektronické úřední desce. 22

23 Tab. č. 1 Upravený rozpočet příjmů za rok 2013 v závazných ukazatelích (v tis. Kč) Název / popis položky příjmu Schválený Rozpočet 2013 Upravený Skutečnost 1-12/2013 % k uprav. Daňové příjmy ,91% Pol. Daně ,22% 1111 Daň z příjmů FO ze závislé činnosti a funkčních požitků ,45% 1112 Daň z příjmů FO ze samostatně výdělečné činnosti ,63% 1113 Daň z příjmů FO z kapitálových výnosů ,82% 1121 Daň z příjmů PO ,64% 1122 Daň z příjmů PO za obce ,98% 1211 DPH ,53% 1511 Daň z nemovitostí ,16% Pol. Poplatky ,18% 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší Odvody za odnětí půdy ze ZPF ,00% 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa ,00% 1337 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu ,65% 1341 Poplatek ze psů ,31% 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství ,12% 1344 Poplatek ze vstupného ,00% 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj ,00% 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií ,56% 1353 Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o ŘO ,50% 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů ,13% 1359 Ost. odvody z vybr. činností a služeb j.n ,00% 1361 Správní poplatky ,93% Nedaňové příjmy ,36% ORJ 10 Městská policie ,89% 22 Finanční odbor, odd. rozpočtu a městských financí a odd. účet ,14% 23 Odbor majetkoprávní ,73% 24 Finanční odbor, projektový management a dotační systém ,86% 30 Odbor investiční ,00% 43 Odbor občanskosprávní ,91% 11 Odbor místního hospodářství, odd. byt. a nebyt. fondu ,39% 51 Odbor místního hospodářství, odd. míst. hospodářství ,86% 53 Odbor živnostenský a dopravy ,64% 61 Odbor výstavby a živ. prostředí, odd. výstavby ,67% 62 Odbor výstavby a živ. prostředí, odd. živ. prostředí ,60% 71 Odbor sociální ,78% 72 Odbor školství a kultury, odd. školství ,06% 73 Odbor školství a kultury, oblast kultury ,59% 81 Odbor právní ,00% 91 Odbor územního rozvoje ,14% Kapitálové příjmy ,67% ORJ 23 Odbor majetkoprávní ,67% Dotační příjmy ,62% Pol Neinvestiční dotace ,44% 42.. Investiční dotace ,68% Příjmy celkem: ,99% 23

24 Tab. č. 2 Upravený rozpočet výdajů za rok 2013 v závazných ukazatelích (v tis. Kč) ORJ Název ORJ / druh výdaje Schválený Rozpočet 2013 Upravený Skutečnost 1-12/2013 % k uprav. 10 Městská policie ,43% Běžné výdaje ,42% Kapitálové výdaje ,71% 11 Odbor místního hospodářství, odd. byt. a nebyt. fondu ,53% Běžné výdaje ,26% Kapitálové výdaje ,00% 22 Odbor finanční, odd. RaMF a odd. účetnictví ,87% Běžné výdaje ,87% Kapitálové výdaje ,00% 23 Odbor majetkoprávní ,44% Běžné výdaje ,74% Kapitálové výdaje ,78% 24 Odbor finanční, projektový management a dotační systém ,83% Běžné výdaje ,25% Kapitálové výdaje ,91% 30 Odbor investiční ,33% Běžné výdaje ,14% Kapitálové výdaje ,48% 43 Odbor občanskosprávní ,01% Běžné výdaje ,95% Kapitálové výdaje ,44% 51 Odbor místního hospodářství, odd. místního hospodářství ,08% Běžné výdaje ,09% Kapitálové výdaje ,86% 53 Odbor živnostenský a dopravy ,09% Běžné výdaje ,09% Kapitálové výdaje ,00% 61 Odbor výstavby a životního prostředí, odd. výstavby ,00% Běžné výdaje ,00% Kapitálové výdaje ,00% 62 Odbor výstavby a životního prostředí, odd. ŽP ,61% Běžné výdaje ,92% Kapitálové výdaje ,00% 71 Odbor sociální ,69% Běžné výdaje ,46% Kapitálové výdaje ,00% 72 Odbor školství a kultury, odd. školství ,54% Běžné výdaje ,54% Kapitálové výdaje ,00% 73 Odbor školství a kultury (oblast kultury) ,50% Běžné výdaje ,50% Kapitálové výdaje ,00% 81 Odbor právní ,00% Běžné výdaje ,00% Kapitálové výdaje ,00% 91 Odbor územního rozvoje ,33% Běžné výdaje ,03% Kapitálové výdaje ,80% 24

25 Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem: Příjmy celkem: Schválený Rozpočet 2013 Skutečnost Upravený 1-12/2013 % k uprav ,35% ,84% ,27% ,99% Saldo: ,23% Financování: ,23% 8115 Fond životního prostředí ,00% 8115 Sociální fond ,00% 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ,12% 8124 Splátka investičního úvěru ,00% 8114 Splátka revolvingových úvěrů - I. + II ,54% 8113 Přijetí revolvingových úvěrů - I. + II ,70% 8901 Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru ,00% Tab. č. 3 Finanční příspěvky příspěvkovým organizacím za rok 2013 v závazných ukazatelích (v tis. Kč) Neinvestiční FP Investiční FP Název SR 2013 UR 2013 SK 2013 SR 2013 UR 2013 SK 2013 ORJ 71 - odbor sociální Centrum sociálních služeb Český Těšín ORJ 72 - odbor ŠaK, odd.školství Dům dětí a mládeže ZŠ a MŠ Kontešinec ZŠ Havlíčkova Masarykova ZŠ a MŠ ZŠ Pod Zvonek ZŠ a MŠ Hrabina Správa účelových zařízení ORJ 73 - odbor ŠaK, oblast kultury Městská knihovna Kulturní a společenské středisko Střelnice Finanční příspěvky celkem Nevyčerpané finanční příspěvky u PO jsou z důvodu vratek za školy v přírodě.. 25

26 Tab. č. 4 Seznam jmenovitých akcí v rozpočtu na rok 2013 v závazných ukazatelích (v tis. Kč) Jmenovité akce v roce 2013 Název / popis položky SR 2013 UR 12/2013 Čerpáno Zůstatek Popis ORJ 10 - Městská policie Kamerový systém Akce zrealizována ORJ 11 - Odbor místního hospodářství, odd. bytového a nebytového fondu Plot v e dv oře Azy lov ého domu na ul. Tov ární Nerealizov áno, nalezeno jiné technické řešení Termoregulace a vytápění Azylového domu Převedeno na IO Vý měna oken Na Horkách Vý měna 21 oken v by tech, 5 oken na společný ch chodbách a oken v e sklepních prostorách včetně parapetů ORJ 23 - Odbor majetkoprávní Vypořádání pozemků na LV Schváleno 10./1ZM v 12/2012, uzavřena kupní smlouva, splněno. Vý kup pozemku pod domy Střelniční, Dukelská Schv áleno 10./1ZM v 12/2012, kupní smlouv a neuzav řena, přev edeno do JA r (z dané akce zčásti financov áno naby tí 162 pozemků dražbou - podíly Hrabinka) Vý kup pozemku ul. Pod Zv onek Schv áleno na 13.ZM v 06/2013, kupní smlouv a uzav řena, splněno. Vypořádání části pozemku pod komunikací - spojnicí MK Pod Zvonek a Godulská Schváleno na 14.ZM v 09/2013, kupní smlouva uzavřena, splněno. Vý kup pozemku ul. Sov í Schv áleno na 14.ZM v 09/2013, kupní smlouv a uzav řena, splněno. Vypořádání pozemku pod částí budovy azylového domu Schváleno na 15.ZM v 11/2013, kupní smlouva uzavřena, splněno. Vypořádání pozemku pod částí budovy kavárny AVION Schváleno na 15.ZM v 11/2013, kupní smlouva uzavřena, splněno. 26

27 Název / popis položky SR 2013 UR 12/2013 Čerpáno Zůstatek Popis ORJ 30 - Odbor investiční Odstranění budov y Lokálka a AMK Akce nerealizov ána, jelikož souv isí bezprostředně s demolicí Osev y. Tato zakázka by la v r opakov aně v y psána a z dův odu připomínek ÚRR by l v ý běr zhotov itele zrušen a opakov aně (již potřetí) znov u v y psán v prosinci Demolice objektů AMK a Lokálky je ny ní zahrnuta v třetím v ý běru na zhotov itele Osev y. Kácení stromů nábřeží Míru Nerealizov áno. Akce neproběhla z dův odu náv aznosti na realizaci projektu Zahrada dv ou břehů , jejíž realizace by la přesunuta 200 na r z důvodu čekání na uzavření smlouvy o dotaci. Úprav a parčíku Karv inská kolonie - zeleň, parkov ání Akce realizov ána. V rámci prací by lo zřízeno 8 parkov acích stání, pořízen nov ý mobiliář v č. dětský ch atrakcí, chodníků a úprav y 2 zeleně. Láv ka ev. č. L4 přes žel. trať - oprav a podpěry P Akce realizov ána. V rámci prací došlo k úplnému odstranění stáv ající poškozené betonov é patky a v y budov ání nov é patky v č. dílčího 38 oev nění břehu přilehlého v odního toku Šadov ý. Láv ka ev. č. L4 přes žel. trať Akce nerealizov ána z dův odu její nutné koordinace s pracemi na v ý stav bě koridoru ČD. Taoto akce by la ze strany SŽDC přesunuta na 921 r Oprav a chodníku ul. Slezská Akce realizov ána. V rámci prací by la prov edena obnov a živ ičné pochůzí v rstv y chodníku v úseku od ul. Ostrav ské po garáže na ul. 1 Slezské v celkov é délce 500 m Oprav a chodníku ul. Hrabinská Akce realizov ána. V rámci prací by la prov edena obnov a živ ičné pochůzí v rstv y chodníku v úseku od ul. Slezská po ul. Zelenou v 2 celkové délce 300 m. Oprav a komunikace na pozemku p.č odbočka z MK Tovární Akce realizov ána. V rámci prací by la prov edena obnov a živ ičné 0 v rstv y v celkov é délce 75 m. Oprava provizorního přemostění ul. Lipová Akce realizov ána. V rámci stav by by la prov edena obnov a nátěrů 0 mostní konstrukce a obnov a dřev ěné mostov ky. Most ev. č. M11 u restaurace U Děla Akce realizov ána. V rámci stav by by lo prov edeno nahrazení stáv ajících říms, v ý měna zábradlí, oprav a podpěr mostu a obnov a 26 živ ičného pov rchu. Vý měna střešní kry tiny v íceúčelov é sportov ní haly Akce neby la realizov ána z dův odu posunu realizace v lastní rekonstrukce ZS a nemožnosti realizov at ty to práce v souběhu s ohledem na bezpečnost. Propojení v odov odních řádů, lokalita Šadov ý, Český Těšín Akce by la realizov ána. By lo prov edeno propojení stáv ajících v odov odních řádů s cílem posílení kapacity dodáv ky v ody pro 124 možnost další zástav by RD. 27

28 PD - Cyklistická doprava podél hlavních komunikací v Českém Těšíně PD by la zpracov ána a by la v y dána příslušná pov olení pro v lasní 0 realizaci. Cy klostezka Český Těšín - Ropice PD by la rozpracov ána, z dův odu nutné změny v edení trasy došlo následně k přepracov ání pův odního záměru a by ly zahájeny práce na dokončení PD pro územní a stav ební řízení. Práce pokračují v r Zabezpečení krajnice na ul. Pod Zv onek Akce by la realizov ána. By lo prov edeno zpev nění narušené krajnice 16 v č. úprav y odv odnění komunkace. Vý měna oken budov y radnice - I. etapa Akce by la realizov ána. Proběhla v ý měna oken v 3. NP budov y radnice mimo prostory obřadní síně. Souběžně by la odborem OS 1 prov edna úprav a rozv odů datov ý ch sítí. Chodník a cy klostezka ul. Lipov á, Sokolov ská PD pro ÚŘ by la dokončena v č. v y dání územního rozhodnutí stav by. 0 Projekční práce pokračují v r PD - Azylové zařízení Akce byla zrušena. Vstupní prostor Těšinského divadla, 2. etapa Akce by la realizov ána. Jednalo se o 2. etapu úprav y stáv ajícího prostoru před TD zřízením nov é zpev něné plochy, chodníků, 19 mobiliáře a pamětní desky významných osobností TD. Úprav y silnic III. tříd pro regulaci parkov ání, 2. etapa Akce by la realizov ána. By la prov edena úprav a přechodu pro chodce na ul. Viaduktov é - zkrácení délky stáv ajícího přechodu v č. 1 nasv ětlení a úprav y režimu parkov ání. Český Těšín ul. Frýdecká - přeložení vedení NN Proběhlo prov izorní přeložení v edení NN, která by la v y v olána demolicí objetu Osev y. Konečné dokončení přeložky bude 100 realizováno v r Bezbariérov é trasy Akce by la realizov ána. Proběhla rekonstrukce části chodníku podél ul. Ostrav ské v úseku od parkov iště u nemocnice po ul. Studentskou spočív ající v komplex ní v ý měně podkladních v rstev, pokládce nov ý ch obrub, zámkov é dlažby s prov edením bezbariérov ý ch úprav 96 v délce 330 m. Rekonstrukce kanalizačního řadu, v nitroblok ul. Nádražní PD na rekonstrukci cca 50 m kanalizačního řádu by la dokončena v č. v y dání příslušný ch pov olení k v lastní realzici. Realizace ja plánov ana 0 na r Rozšíření MK ul. Pod Zvonek - zřízení výhyben Akce by la realizov ána v e stanov eném rozsahu. By ly zřízeny dv ě v ý hy bny, jejichž realizace je podmíňuje zav edení linky MHD na ul. Pod Zv onek. Pokračov ání akce s cílem dokončení v eškerý ch 57 vý hy ben a autobusov é zastáv ky je plánov áno na r Vý stav ba a prov ozov ání IVC Český Těšín Jednalo se o úhradu poplatků ČEZ pro zajištění požadov aného 0 příkonu el. energie pro IVC. 28