Evropsko-ruská banka, a.s. P O V I N N Ě ZVEŘE JŇOVANÉ INFORMACE D L E VYHLÁŠKY 23/2014 SB. KE DNI

Transkript

1 Evropsko-ruská banka, a.s. P O V I N N Ě ZVEŘE JŇOVANÉ INFORMACE D L E VYHLÁŠKY 23/2014 SB. KE DNI Zveřejněno

2 OBSAH 1 Údaje o povinné osobě, složení akcionářů, struktuře konsolidačního celku, činnosti a finanční situaci Údaje o povinné osobě Složení dozorčí rady Struktura řídících orgánů Evropsko-ruské banky a.s Organizační struktura Evropsko-ruské banky a.s Struktura akcionářů Evropsko-ruské banky a.s Struktura konsolidačního celku Údaje o činnosti povinné osoby Údaje o finanční situaci povinné osoby Údaje o plnění pravidel obezřetného podnikání na individuálním základě Údaje o strategiích a postupech řízení rizik Údaje o kapitálu na individuálním základě Údaje o kapitálové přiměřenosti a výši kapitálových požadavků na individuálním základě Doplňující údaje o úvěrovém riziku Doplňující údaje o úrokovém riziku Doplňující informace o technikách snižování úvěrového rizika Údaje o odměňování Seznam Tabulek E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 2 / 29

3 1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ, SLOŽENÍ AKCIONÁŘŮ, STRUKTUŘE KONSOLIDAČNÍHO CELKU, ČINNOSTI A FINANČNÍ SITUACI 1.1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ Obchodní firma: Evropsko-ruská banka, a.s. Právní forma: akciová společnost Se sídlem: Štefánikova 78/50, Praha 5, IČO: Datum zápisu do obchodního rejstříku: Datum zápisu poslední změny v obchodním rejstříku: Důvod poslední změny v obchodním rejstříku je navýšení základního kapitálu o Kč. Základní kapitál: Kč Splacený kapitál: 100% Kmenové akcie na jméno, hodnota: Kč, počet akcií: akcie v zaknihované podobě. Vlastní akcie, zatimní listy a jiné účastnické CP banka nenabyla. Organizační struktura viz část Základní struktura je tvořena: Úsek počet 5 Odbor počet 21 Oddělení/expozitury počet 3 Zaměstnanci počet SLOŽENÍ DOZORČÍ RADY Dozorčí rada má 3 členy, z nichž 2 členové jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou a 1 člen je volen a odvoláván zaměstnanci. Olga Vasiljevna Arsenťjevová Předsedkyně dozorčí rady Datum narození: Bydliště: ul. Akademika Anochina 2/4, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: Den vzniku členství v dozorčí radě: Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ se sídlem Lobačevskogo 27, Moskva, Ruská Federace; předseda představenstva Andrey Leonidovič Nyupenko Místopředseda dozorčí rady Datum narození: Bydliště: Novočeremuškinskaja 71/32, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: Den vzniku členství v dozorčí radě: E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 3 / 29

4 David Částek Člen dozorčí rady Datum narození: Bydliště: Rohanské nábřeží 657/7, Karlín, Praha 8 Den vzniku funkce: Den vzniku členství v dozorčí radě: Členství v orgánech jiných právnických osob: REID Creative, a.s.,ičo: se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8; předseda představenstva BOULONNER a.s., IČO: se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8; jediný člen představenstva DELOMITEN a.s., IČO: se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8; jediný člen představenstva REID Development, a.s., IČO: se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8; předseda představenstva REID Investment, a.s., IČO: se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8; předseda představenstva Nadační fond Rovná šance, IČO: se sídlem Sokolovská 5/49, Praha 8; člen správní rady ZVVZ GROUP, a.s., IČO: se sídlem Sažinova 888, Milevsko; člen dozorčí rady Líšeňské vzájemné družstvo, IČO: se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8; místopředseda představenstva Společenství RIVER DIAMOND, IČO: se sídlem Rohanské nábřeží 657, Praha 8; člen výboru Ke dni činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady ,- Kč, záruky za členy dozorčí rady banka neposkytla STRUKTURA ŘÍDÍCÍCH ORGÁNŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Jménem Banky jedná představenstvo. Za představenstvo navenek jednají a podepisují libovolní dva jeho členové společně. Představenstvo má 3 členy, kteří jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou: Roman Jakubovič Popov Předseda představenstva Datum narození: Bydliště: Rublevskoje šosse 11/2, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: Den vzniku členství v představenstvu: Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ se sídlem Lobačevskogo 27, Moskva, Ruská Federace; předseda dozorčí rady E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 4 / 29

5 JUDr. Jiří Vaňhara Místopředseda představenstva a vrchní ředitel Datum narození: Bydliště: Pod Viničkou 752, Libčice nad Vltavou, Den vzniku funkce: Den vzniku členství v představenstvu: Alexander Valerjanovič Lebeděv Člen představenstva Datum narození: Bydliště: Novozavodskaja 23, Moskva, Ruská federace Den vzniku členství v představenstvu: Ke dni činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům představenstva ,- Kč, záruky za členy představenstva banka neposkytla. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 5 / 29

6 1.1.3 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S.

7 1.2 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Roman Jakubovič Popov je ovládající osobou Evropsko-ruské banky, a.s. a současně i PRVNÍ ČESKO- RUSKÉ BANKY; kvalifikovaná účast pana Popova i jeho podíl na hlasovacích právech Evropsko-ruské banky, a.s. činí 100 %. 1.3 STRUKTURA KONSOLIDAČNÍHO CELKU E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 7 / 29

8 Roman Jakubovič Popov Datum narození: 30. března 1972 Adresa: Moskva, Rubljovskoje šosse, dům 11, budova 2, Ruská federace 50 % 100 % 100 % 100 % 99 % 50 % 100 % Royaline Investments Ltd. IČ: Datum zápisu: Adresa: P.O. Box 3175, Road Town, Tortola, Britské Panenské ostrovy Předmět činnosti: dodávky zařízení % Derinow Holdings Limited IČ: HE Datum registrace: Adresa: Griva Digini, 115 TRIDENT CENTRE, P.C. 3101, Limassol, Kyperská republika Předmět činnosti: správa majetku 1. OOO První česko-ruská banka IČ: Datum registrace: Adresa: Moskva, , Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: banka 100 % 100 % 100 % SCI Romana Property IČ: Datum registrace: Adresa: 856 Avenue Bella Vista Moyenne Corniche, Villefranche Sur Mer, Francouzská republika Předmět činnosti: správa majetku 1. BESOURE s.r.o. IČ: Datum registrace: Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona % Paddington Management Limited IČ: Datum zápisu: Adresa: PO Box 905, Road Town, Tortola, Britské Panenské ostrovy Předmět činnosti: správa majetku 1. Evropsko-ruská banka a.s. IČ: Datum zápisu: Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: banka 100 % OOO PČRB-Finance IČ: Datum zápisu: Adresa: Moskva, , Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: Činnost v oblasti účetnictví a auditu, konzultační činnost v otázkách obchodních činností a správy, ostatní finanční zprostředkování, pomocná činnost v oblasti finančního zprostředkování 50 % SWICORD s.r.o. IČ: Datum registrace: Adresa: Praha 10, Na Výsluní 201/13, PSČ 10000, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 1. DRACEANOR s.r.o. IČ: Datum vzniku: Adresa: Praha 6, Pod Kaštany 1107/19, PSČ , Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s pronájmem 1. ERB systems s.r.o. IČ: Datum zápisu: Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: správa majetku, v současnosti žádná činnost 1. OOO VEKTRA 1 IČ: Datum registrace: Adresa: Moskva, , 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: investiční společnost (zřizování investičních fondů, podílových investičních fondů a nestátních penzijních fondů) ZPIF VEKTRA IČ: Datum registrace: Adresa: Moskva, , 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: uzavřený podílový investiční fond GEO INVEST S.R.L. IČ: Datum registrace: Adresa: MILANO (MI) VIA BARACCHINI 2, Italie Předmět činnosti: zpracování stavebních projektů 1. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 8 / 29

9 Banka má k závazky z přijatých vkladů vůči ovládající osobě Romanu Jakuboviči Popovovi ve výši ,- Kč z toho ,- Kč jsou běžné účty a ,- Kč termínované vklady. Banka ve vztahu k ovládající osobě Romanu Jakubovičovi Popovovi k nevydala a ani nepřijala žádné záruky. Banka je ovládající osobou společnosti ERB systems, s.r.o.: Obchodní firma: ERB systems, s.r.o. Právní forma: společnost s ručením omezeným Adresa sídla: Štefánikova 78/50, Praha, Česká republika Identifikační číslo: Odvětvová klasifikace ekonomických činností: 68 Činnosti v oblasti nemovitostí Zahrnutí do obezřetnostní konsolidace: ne Přímý podíl Banky na základním kapitálu: 100 % Přímý podíl Banky na hlasovacích právech: 100 % Vlastní kapitál: 200 tis. Kč 1.4 ÚDAJE O ČINNOSTI POVINNÉ OSOBY Banka působí na základě bankovní licence vydané rozhodnutím ČNB pod č.j. 2008/5397/570 ze dne 17. dubna 2008 v těchto oblastech: - přijímání vkladů od veřejnosti - poskytování úvěrů - investování do cenných papírů na vlastní účet - finanční pronájem (finanční leasing) - platební styk a zúčtování - vydávání a správa platebních prostředků, například platebních karet a cestovních šeků - poskytování záruk - otevírání akreditivů - obstarávání inkasa - směnárenská činnost (nákup devizových prostředků) - poskytování bankovních informací - obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem - činnosti, které přímo souvisejí s výše uvedenými činnostmi. Banka zahájila svoji činnost dne 7. dubna 2009 a vykonává všechny činnosti uvedené v licenci kromě finančního pronájmu (finančního leasingu). E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 9 / 29

10 1.5 ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI POVINNÉ OSOBY a) Rozvaha TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY) Údaje v tis. Kc R001 Aktiva celkem R002 Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám R003 Pokladní hotovost R004 Pohledávky vůči centrálním bankám R005 Finanční k obchodování R006 Deriváty k obchodování s kladnou reálnou R027 Úvěry a jiné pohledávky R029 Pohledávky R030 Pohledávky vůči úvěrovým institucím R031 Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím R032 Ostatní pohledávky sektorově nečleněné R033 Finanční investice držené do splatnosti R034 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti R046 Hmotný majetek R047 Pozemky, budovy a zařízení R049 Nehmotný majetek R051 Ostatní nehmotný majetek R052 Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn R053 Daňové pohledávky R055 Pohledávky z odložené daně R056 Ostatní E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 10 / 29

11 TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ Údaje v tis. Kc R001 Závazky a vlastní kapitál celkem R002 Závazky celkem R004 Finanční závazky k obchodování R005 Deriváty k obchodování se zápornou reálnou R019 Finanční závazky v naběhlé hodnotě R020 Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě R021 Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst R022 Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst R023 Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné R025 Podřízené závazky v naběhlé hodnotě R034 Rezervy R038 Rezervy na podrozvahové položky R044 Ostatní závazky R047 Vlastní kapitál celkem R048 Základní kapitál R049 Splacený základní kapitál R064 Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období R066 Zisk (ztráta) za běžné účetní období E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 11 / 29

12 b) Výkaz zisku a ztrát TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU Údaje v tis. Kc R001 Zisk z finanční a provozní činnosti R002 Úrokové výnosy R007 Úroky z úvěrů a jiných pohledávek R011 Úrokové náklady R015 Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě R024 Výnosy z poplatků a provizí R029 Poplatky a provize z clearingu a vypořádání R032 Poplatky a provize z příslibů a záruk R033 Poplatky a provize z platebního styku R037 Náklady na poplatky a provize R041 Poplatky a provize na clearing a vypořádání R043 Poplatky a provize na ostatní služby R044 Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH R046 do Zisk Z/Z (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek R050 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování R053 Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) R059 Kurzové rozdíly R061 Ostatní provozní výnosy R062 Ostatní provozní náklady R063 Správní náklady R064 Náklady na zaměstnance R065 Mzdy a platy R066 Sociální a zdravotní pojištění R071 Ostatní správní náklady R072 Náklady na reklamu R073 Náklady na poradenství R074 Náklady na informační technologie R075 Náklady na outsourcing R077 Jiné správní náklady R078 Odpisy R079 Odpisy pozemků, budov a zařízení R081 Odpisy nehmotného majetku R082 Tvorba rezerv R083 Ztráty ze znehodnocení R084 Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH R087 do Ztráty Z/Z ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek R099 Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním R100 Náklady na daň z příjmů R101 Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění R103 Zisk nebo ztráta po zdanění E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 12 / 29

13 c) selhání a se selháním TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky R016 Pochybné pohledávky R017 Ztrátové pohledávky E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 13 / 29

14 TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky R016 Pochybné pohledávky R017 Ztrátové pohledávky E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 14 / 29

15 TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky R016 Pochybné pohledávky R017 Ztrátové pohledávky E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 15 / 29

16 TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky R016 Pochybné pohledávky E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 16 / 29

17 d) znehodnocení a se TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 17 / 29

18 TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 18 / 29

19 TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 19 / 29

20 TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 20 / 29

21 e) Deriváty Banka vykazovala k uvedenému datu deriváty k obchodování, a to měnové swapy. Měnové swapy byly uzavírány primárně za účelem zajištění se proti otevřené měnové pozici v RUB, USD a EUR, avšak nebyly vykazovány jako zajišťovací. Jejich reálná i jmenovitá hodnota je zachycena v níže uvedené tabulce. TABULKA 12 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Reálné a jmenovité hodnoty derivátů (v tis. Kč) k ultimu posledního vykazovaného období měsíce Reálné a jmenovité hodnoty derivátů (v tis. Kč) k ultimu posledního vykazovaného období měsíce Dělení derivátů dle účelu Jmenovitá hodnota 2Q/2014 1Q/2014 Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Reálná hodnota Souhrnně za deriváty sjednané za účelem zajišťování Souhrnně za deriváty sjednané za účelem obchodování nebo spekulace Dělení derivátů dle účetního hlediska Souhrnně za deriváty, u nichž povinná osoba uplatňuje zajišťovací účetnictví Souhrnně za deriváty ostatní V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 2 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA ROK 2013 Deriváty - údaje v tis. Kč Deriváty k obchodování - Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty zajišťovací - Reálná hodnota 0 0 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 0 0 Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota 0 0 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 0 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 21 / 29

22 f) Poměrové ukazatele Bank TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Údaje o finanční situaci povinné osoby v tis. Kč / % 2Q/2014 1Q/2014 Restruktualizované pohledávky Kapitálové poměry Poměrové ukazatele Pohledávky oceňované naběhlou Pohledávky oceňované reálnou 0 0 Kapitálový poměr pro kmenový kapitál tier 1 9,40% 9,61% Kapitálový poměr pro kapitál tier 1 9,40% 9,61% Kapitálový poměr pro celkový kapitál 12,71% 13,11% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) -0,43% -0,55% Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) -6,77% -9,02% Aktiva na jednoho pracovníka Správní náklady na jednoho pracovníka Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho pracovníka V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 2 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následujících tabulkách. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. TABULKA 15 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA ROK Kapitálová přiměřenost (%) 14,27% 14,75% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) v % -1,19% -0,91% Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) v % -13,96% -10,06% Aktiva na jednoho zaměstnance (tis. Kč) Správní náklady na jednoho zaměstnance (tis Kč) Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance (tis. Kč) TABULKA 16 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY, ÚDAJE ZA ROK 2013 Typ pohledávky Výše pohledávky k v tis. CZK Výše pohledávky k v tis. CZK Jistina Naběhlé příslušenství Celkem E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 22 / 29

23 2 ÚDAJE O PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ 2.1 ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK Řízení rizik Banky je založeno na regulatorních pravidlech pro úvěrové instituce a vnitřní strategii řízení rizik, která stanovuje základní rámec pro oblast řízení rizik. Strategie řízení rizik upravuje celkový systém řízení rizik, základní principy řízení rizik, pravomoci a odpovědnosti jednotlivých orgánů a útvarů ERB, informační toky a základní kontrolní mechanismy. Na celkovou strategii řízení rizik navazují strategie pro řízení jednotlivých rizik - strategie řízení úvěrového rizika a rizika koncentrace, strategie řízení tržních rizik, strategie řízení rizika likvidity, strategie řízení operačního rizika, strategie a řízení rizika kapitálu a kapitálové přiměřenosti a investiční strategie. Riziko nadměrné páky Banka řídí v rámci výkaznictví hodnoty ukazatele LR a popř. v rámci dobrovolného monitoringu vývoje hodnoty ukazatele pákového poměru České národní banky. Při řízení rizik banka uplatňuje konzervativní přístup a řídí se těmito základními principy: Důsledně je odděleno řízení rizik od obchodní činnosti; Banka má nastaveny postupy pro schvalování nových obchodů, Banka pro jednotlivá rizika využívá vnitřní limity, které omezují expozici vůči finančním rizikům, Každý obchod je podroben nezávislému hodnocení, Banka průběžně vyhodnocuje všechna rizika, Vedení Banky je pravidelně informováno o míře podstupovaných rizik, Banka pravidelně provádí stresové testování a zpětné testování, Systém řízení rizik je průběžně sledován a vyhodnocován. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 23 / 29

24 2.2 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Výši a strukturu kapitálu Banky ukazuje níže uvedená tabulka. Banka počítá vnitřně stanovený kapitál na úrovni kapitálu propočteného dle regulatorních požadavků a vnitřních potřeb Banky. TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Informace o kapitálu v tis. Kč/ % 2Q/2014 1Q/2014 Kapitálové nástroje a související emisní ážio Nerozdělený zisk Kmenový kapitál tier 1 před normativními úpravami Nehmotná (snížená o související daňové závazky) (záporná hodnota) Ztráty běžného účetního roku (záporná hodnota) Normativní úpravy kmenového kapitálu tier 1 celkem Kmenový kapitál tier Vedlejší kapitál tier 1 před normativními úpravami 0 0 Normativní úpravy vedlejšího kapitálu tier 1 celkem 0 0 Vedlejší kapitál tier Kapitál tier 1 = kmenový kapitál tier 1 + vedlejší kapitál tier Kapitálové nástroje a související emisní ážio Kapitál tier 2 před normativními úpravami Normativní úpravy kapitálu tier 2 celkem Kapitál tier Celkový kapitál = kapitál tier 1 + kapitál tier Kmenový kapitál tier 1 (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice) 9,40% 9,61% Kapitál tier 1 (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice) 9,40% 9,61% Celkový kapitál (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice) 12,71% 13,11% Limit pro zahrnování úprav o úvěrové riziko do kapitálu tier 2 podle standardizovaného přístupu V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázána. Údaje za dvě čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 24 / 29

25 TABULKA 18 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013 Údaje o kapitálu v tis. Kč Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1) Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (Tier 3) 0 0 Souhrnná výše odčitatelných položek 0 0 Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 25 / 29

26 2.3 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Banka používá pro propočet kapitálových požadavků standardizovaný přístup, pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku Banka používá přístup BIA, který je propočítáván na základě údajů za poslední 3 účetní období. Konkrétní výše kapitálových požadavků podle standardizovaného přístupu/příp. přístupu BIA je uvedena v následující tabulce: TABULKA 19 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Požadavky na kapitál v tis. Kč Rizikově vážené expozice * 0,08 Kapitálové požadavky vypočítané podle čl. 92 odst. 3 písm. b) a c) Kapitálové požadavky vypočítané podle části třetí hlavy III kapitol 2, 3 a 4 Nařízení 2013/575/EU a zpřístupňované odděleně 2Q/2014 1Q/2014 Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám 0 0 Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům Expozice vůči institucím Expozice vůči podnikům Retailové expozice Expozice zajištěné nemovitostmi Expozice v selhání Ostatní položky K měnovému riziku Kapitálový požadavek podle hlavy III kapitoly 2 Nařízení 2013/575/EU V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázána. Údaje za dvě čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 26 / 29

27 TABULKA 20 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013 Údaje v tis. Kč Kapitálová přiměřenost 14,27% 14,75% Kapitálové požadavky celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA k podnikovým expozicím Kap. pož. při STA k retailovým expoz Kap. pož. při STA k ostatním expoz Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem Kap. pož. při STA k úrokovému riziku Kap. pož. při STA k měnovému riziku Kap. pož. k operačnímu riziku celkem Kap. pož. k oper. riziku při BIA DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚVĚROVÉM RIZIKU Úvěrové obchody jsou hlavní obchodní činností Banky. Úvěrové riziko tak pro Banku představuje nejvýznamnější finanční riziko, na jehož řízení je kladen velký důraz. S ohledem na strukturu poskytovaných produktů je Banka vystavena zejména úvěrovému riziku investičního portfolia. Úvěrové riziko obchodního portfolia je, vzhledem k jeho výši a struktuře, minimální. Úvěrové riziko na klienta (resp. protistranu) či na ekonomicky spjatou skupinu klientů je omezováno vnitřními limity, které jsou stanoveny na nižší úrovni než regulatorní limity. Z dalších limitů, které Banka stanovuje, je aktivně využíván zejména limit na zemi, případně region, což úzce souvisí s obchodní strategií Banky, která je významně směrována na Ruskou federaci (klienty se sídlem v Ruské federaci nebo mající obchodní a ekonomické vazby na Ruskou federaci). Před poskytnutím každého úvěrového produktu Banka hodnotí úvěrovou bonitu klienta. Analýze je podrobena zejména finanční situace klienta, obchodní a finanční plán, schopnost splácet závazky vůči Bance z generovaného cash flow a předchozí úvěrová historie klienta. Bonitu klientů Banka rovněž průběžně vyhodnocuje během trvání smluvního vztahu s klientem. 2.5 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚROKOVÉM RIZIKU Úrokové riziko investičního portfolia je testováno pomocí GAP analýzy, kdy jsou jednotlivá úrokově citlivá a pasiva (v členění na jednotlivé měny i agregovaně) rozdělena podle zbytkové doby do nejbližšího data přecenění. Kumulativní GAP je porovnáván ke kapitálu Banky. Rovněž je vyhodnocován vliv standardizovaného úrokového šoku představovaného paralelním posunem výnosové křivky o 200 bp a 200 bp oběma směry na kapitál Banky a dalšími alternativními způsoby. Pro účely vnitřně stanoveného kapitálového požadavku k úrokovému riziku investičního portfolia, je analogický úrokový šok vyhodnocován také pro posun o největší mezidenní změnu fixingu úrokových sazeb za posledních 250 dnů. O rozsahu podstupovaného úrokového rizika je pravidelně informováno vedení Banky. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 27 / 29

28 2.6 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O TECHNIKÁCH SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Ke snižování úvěrových rizik Banka používá všechny techniky, které je možné využít v rámci standardizovaného přístupu. Zajištění pohledávek ve vztahu ke klientům bylo realizováno zejména těmito nástroji: zástava nemovitým majetkem, zástava movitého majetku, ručení třetí osoby, zajištění pohledávkami a zajištění finančním kolaterálem. Definici pohledávek po lhůtě splatnosti a pohledávek se Banka přejímá z regulatorních předpisů. V případě nových klientů Banka často zařazuje pohledávky klienta nejprve mezi sledované (dle pravidel České národní banky) a teprve po získání pozitivních zkušeností s klientem jsou pohledávky přeřazeny mezi standardní. Pohledávky ve vztahu ke klientům jsou posuzovány individuálně, s výjimkou portfolia klientů s nepovolenými debety na běžných účtech vzniklých z titulu neuhrazení poplatků Bance, které jsou v případě klientů bez úvěrového vztahu k Bance nebo s úvěrovým vztahem k Bance v kategoriích standardní, sledované nebo nestandardní zařazeny do kategorie nestandardní, a do kategorie pochybné nebo ztrátové, jedná-li se o debety klientů s úvěrovým vztahem k Bance v daných dvou kategoriích. Stresové testování pohledávek za klienty je prováděno na základě tří základních scénářů, které berou v úvahu potenciální zhoršení bonity klientů, ekonomických podmínek v určitém regionu a snížení hodnoty zajištění. 2.7 ÚDAJE O ODMĚŇOVÁNÍ Zásady odměňování členů vrcholového managementu a všech zaměstnanců ERB (dále jen Banka) stanoví představenstvo banky po předchozím projednání dozorčí radou. Zásady odměňování interního auditora Banky stanoví dozorčí rada. Banka nemá zřízen výbor pro odměňování a při stanovení zásad odměňování nevyužila služeb externích poradců. Pracovníci Banky nemají nárok na vyplacení pohyblivé složky odměny. Banka nestanoví schéma pohyblivých složek odměn a jejich přiznání záleží na individuálním posouzení vedoucími zaměstnanci banky. Banka neposkytuje odměny v akciích, opcích nebo obdobných instrumentech. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 28 / 29

29 3 SEZNAM TABULEK TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY) TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 12 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA ROK TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU TABULKA 15 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA ROK TABULKA 16 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY, ÚDAJE ZA ROK TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU TABULKA 18 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK TABULKA 19 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU TABULKA 20 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 29 / 29