Text P-D REFRACTORIES CZ a. s. Foto: archiv P-D REFRACTORIES CZ a. s. CHAS-MT s.r.o. Moravská Třebová 05/2011

Transkript

1

2 Text P-D REFRACTORIES CZ a. s. Foto: archiv P-D REFRACTORIES CZ a. s. CHAS-MT s.r.o. Moravská Třebová 05/ Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

3 Obsah Summary Obsah Základní údaje...5 Úvodní slovo...6 Historie firmy....7 Zhodnocení roku Předpoklad na rok Organizační struktura a. s. (stav k ) Orgány a. s Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami...20 Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu...23 Prodej...26 Zpráva dozorčí rady...27 Výrok auditora...28 Ověření výroční zprávy...29 Čestné prohlášení...29 Summary Basic Data Introduction...32 The History of the Company Assessment...35 Development for Organizational Structure (status to ) Authorities...45 Report on Relations among Interconnected Subjects...46 Final Accounts...49 Sale Supervisory Board Report...53 Auditor Report...54 Verification of Annual Report...55 Statutary Declaration...55 Výroční zpráva 2010 Annual Report

4 4 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

5 Základní údaje Základní údaje v tis. Kč Celkové výkony Tržby za výrobky a služby Export HV před zdaněním HV po zdanění Aktiva celkem Zásoby Pohledávky Základní kapitál Vlastní kapitál Úvěry Počet zaměstnanců (prům. přepočtených osob) Realizované investice (bez vlivu dotací) Výroční zpráva 2010 Annual Report

6 Úvodní slovo Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, pro naši firmu P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice byl hodnocený rok 2010 oproti r. 2009, kdy byly na většinu průmyslových odvětví dopady celosvětové ekonomické krize největší, rokem mírně růstovým. V řadě našich odběratelských oborů již opadla původní panika z možných a těžko předvídatelných dopadů krize, přijímaná opatření jak sanačního, tak úsporného a racionalizačního charakteru na centrální úrovni, ale hlavně i uvnitř jednotlivých firem začala naplňovat svůj účel a některá odvětví překonala recesi a vrátila se k růstovým trendům. Velice dobře lze tento vývoj dokumentovat na oboru výroba oceli, který je pro náš žárovzdorný průmysl kvantitativně nejvýznamnější, a také nejvíc určující. Celosvětově zaznamenala výroba oceli v r oproti r růst vynikajících 15 %, v Evropě 18,6 % a v EU dokonce 25 %. I když je samozřejmě známo, že dlouhodobě je hlavním tahounem růstu výroby oceli Čína, kde vlastně ani v r nedošlo k propadu, relativně silný růstový index v ostatních teritoriích je pozitivním signálem. To se ostatně projevilo i v mnoha dalších našich spotřebitelských oborech jako je výroba cementu, skla či hliníku. Krize naopak setrvávala v keramickém oboru, který je úzce navázán na stavebnictví. Co tato východiska popisující vnější podnikatelské prostředí v jeho základních rysech znamenala konkrétně v r pro naši společnost. Určitým způsobem jsme stále ještě mohli těžit z velkých zakázek na projekty zahájené ještě v předkrizovém období. Sem lze zařadit projekty pro ocelárenskou světovou jedničku ArcelorMittal USA, pro černohorského výrobce hliníku AD Kombinat Podgorica, moravskou sklárnu Vetropack Kyjov nebo francouzského výrobce skla Saint Gobain. Zcela mimořádným počinem je pokračující pronikání našeho dinasu na čínské sklářské trhy. Dalším docela zajímavým jevem byl růst počtu malých zakázek pro malé a střední odběratele. Lze se domnívat, že i to je důsledkem změny chování firem po krizi, jedná se zřejmě o projev důsledného hlídání nákladů. Samozřejmě, že veškeré zakázky, které se podařilo získat, byly výsledkem intenzívní a systematické práce obchodního odboru, prodaný celkový objem přes t našich výrobků znamená nárůst oproti r o více než 6 % a objemově nás vrací někam do období r V tržbách to znamenalo při úrovni mírně nad 1 mld. Kč meziroční index cca 101 %, což svědčí o velkých cenových tlacích, čili opět konsekvence na období krize. Tato okolnost se přiměřeně promítla i do provozního hospodářského výsledku, který při hodnotě 87 mil. Kč znamenal meziroční index 87 %. Zde je potřeba také zmínit nepříznivý vliv růstu cen materiálových vstupů, ten se nepodařilo vykompenzovat ani úspornými opatřeními ve spotřebě energií, kde v rámci projektu M&T spolupracujeme s firmou Enviros. Vysoce pozitivně můžeme hodnotit úsporu v mzdových prostředcích, která činila více než 5 %, a to při nezanedbatelném růstu průměrné mzdy o 6 %. Za tím je skryto pokračování programu zvyšování produktivity, který realizujeme již od r Konkrétní výsledek za r znamenal nárůst produktivity oproti r o 8 %. Velice pozitivní provozní výsledky hospodaření byly ovlivněny negativně výsledky z finanční oblasti, kde se projevoval pro nás jako více než sedmdesátiprocentního exportéra nepříznivě vývoj kurzu CZK, takže celkový výsledek hospodaření za r po započtení finančních operací byl 48,8 mil. Kč. Z výše popsaného je zřejmé, že si můžeme dovolit výsledky naší společnosti hodnotit velmi pozitivně. Jednoznačně se dařilo naplňovat náš hlavní strategický cíl, a to trvalé zvyšování konkurenceschopnosti. Výrazné posuny jsme zaznamenali i v oblastech, které konkurenceschopnost determinují, tedy zvyšování kvality výroby, zvyšování produktivity práce a snižování nákladů. Dokladem dobrých výsledků naší společnosti jsou v r získaná ocenění. V rámci 16. ročníku CZECH TOP 100 získala naše společnost ratingové hodnocení ČEKIA Stability Award AAA. Již potřetí jsme byli oceněni v soutěži Nejlepší výrobce stavebnin roku, tentokrát jako vítěz kategorie nad 150 zaměstnanců. Za těmito výsledky stojí každodenní poctivá práce a úsilí vyrovnat se se stále náročnějšími úkoly a já bych chtěl i touto cestou všem našim zaměstnancům za jejich přínos a práci v r upřímně poděkovat. Také děkuji za pomoc, podporu a spolupráci všem našim obchodním partnerům a spolupracujícím firmám. Ing. Ladislav Kašpar generální ředitel a.s. 6 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

7 Historie firmy Historie firmy V roce 1852 bylo uděleno kutací právo na důlní těžbu žáruvzdorných jílovců v Březinské pánvi, které se později staly základní surovinou pro výrobu žárovzdorných výrobků ve Velkých Opatovicích. (Nyní působí ve firmě již jediný těžební provoz, a to lom Březinka, který byl otevřen v roce 1961). Postupným vývojem toto právo získala společnost pánů Messnera a Pohla, která také financovala výstavbu šamotové továrny ve Velkých Opatovicích, a ta v roce 1892 zahájila výrobu šamotových cihel využívaných především ostravskými hutěmi. Továrna se postupně rozšířila a po generální rekonstrukci v letech získala podobu nynější Staré šamotky. V letech byl postaven nový provoz s nyní vžitým názvem Nová šamotka a ten dotvořil vzhled areálu Velké Opatovice. Do Svitav se firma rozšířila díky výstavbě výrobny dinasu v letech Svým historickým vývojem prošlo i vnitřní organizační členění a.s. a její vazby na vyšší celky. V poválečné historii se od etablovaly nejdříve jako národní podnik, později státní podnik a nakonec akciová společnost Moravské šamotové a lupkové závody, od r s názvem P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice. K privatizaci firmy došlo formou kuponové privatizace. Koncem roku 2000 odkoupila majoritní balík akcií společnost P-D Glas-und Feuerfestwerke Wetro GmbH. V současnosti je naše společnost P-D Refractories CZ a.s. členem nadnárodního seskupení výrobců žárovzdorných výrobků P-D Refractories působícího v rámci Preiss- Daimler Group, která své podnikatelské aktivity rozvijí i v jiných oborech. V současné době jsou základními výrobními jednotkami divize působící ve Velkých Opatovicích (Stará a Nová šamotka), Svitavách (Dinaska), Březině (Pálení Anna) a Březince (Těžby). Historickým datem byl 15. říjen 2009, kdy byla po 157 letech ukončena hlubinná těžba na dole Březinka. Další těžba pokračuje znovuotevřením povrchového lomu ve stejné lokalitě. K divizím produkujícím žáromateriály se přiřazují dvě další jednotky s odlišným programem, kterými jsou divize Servis a divize Skládka. Servis se postupně stává generálním dodavatelem forem pro všechny společnosti sdružené ve skupině výrobců žáromateriálů P-D Group. Výroční zpráva 2010 Annual Report

8 8 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

9 Zhodnocení roku Oblast organizační a majetkoprávní Hodnocený rok 2010 završil již desetiletou historii příslušnosti naší akciové společnosti ke skupině P-D Group. Podíl mateřské společnosti P-D Industriegesellschaft mbh Puschwitz zůstal na úrovni 89,9 %, tedy za poslední rok prakticky beze změny, neboť počet vlastněných akcií navýšila pouze o 100 kusů a k ultimu roku tedy držela kusů. Zbývající akcie na jméno patří dalším 416 fyzickým a právnickým osobám, z nichž tři akcionáři jednající ve shodě vlastní 9,94 %, ostatní pak disponují jen malými počty cenných papírů nepřesahujících u jednotlivce 0,6 %. Tato skutečnost je důvodem toho, že nedošlo k žádné změně ve výrobně-technické a obchodní kooperaci s ostatními firmami ve skupině. Jedná se především o naše dodávky ocelových a dřevěných forem pro sesterské závody v Německu představující téměř čtvrtinu z celkové této produkce, avšak finančně daleko podstatnější jsou subdodávky žárovzdorných materiálů. Celkové plnění z naší strany dovnitř skupiny představovalo za rok 2010 fakturační objem tis. EUR. Opačným směrem bylo pak vyúčtováno tis. EUR, z toho však 2/3 tvoří nákup surovin od naší dceřiné slovinské společnosti P-D Kremen d.o.o.. S vlastní mateřskou společností ovšem prakticky žádný obchodní styk nebyl. Ke změnám nedošlo ani v majetkových účastech naší firmy. Trvá 100%ní vlastnictví společnosti IZOKER s.r.o., která je ovšem od svého založení nefunkční. Naopak čilé obchodování probíhalo se zmíněnou společností P-D Kremen d.o.o. Dolenje Mokro Polje, kde vlastníme 50%ní obchodní podíl a i v roce 2010 jsme byli jejím největším odběratelem. Podrobně jsou vztahy mezi naší společností a ostatními firmami ve skupině popsány ve zprávě představenstva o vztazích mezi propojenými osobami, jež je součástí této výroční zprávy. Hodnocený rok nezaznamenal žádnou změnu v orgánech akciové společnosti, kterou nadále řídí 4členné představenstvo a kontroluje 3členná dozorčí rada. V březnu 2010 proběhly volby voleného člena dozorčí rady zaměstnanci společnosti, jejichž výsledkem bylo potvrzení Ing. Vladislavy Bomberové členkou dozorčího orgánu na další 4leté funkční období. (Personální složení představenstva a dozorčí rady uvádíme v další části této výroční zprávy). Podniková organizační struktura zůstala v původní podobě z roku Ani v personálním obsazení manažerských pozic nedošlo k žádnému pohybu. Jedinou výjimkou bylo pověření Ing. Miroslava Šteinera řízením celé lokality Březinka, tedy jak divize 12 Těžby, tak divize 5 Skládka. Na organizační strukturu úzce navazuje personální obsazení jednotlivých divizí a odborů. I v průběhu roku 2010 byl středem zájmu vedení a.s. i jednotlivých divizí projekt zvyšování produktivity práce. I v tomto již třetím roce trvání projektu došlo k dalšímu pozitivnímu posunu. Ačkoliv výroba doznala navýšení tonáže u finálních produktů o 5,5 %, celkový počet odpracovaných hodin klesl o 60 tisíc, tj. o 5,5 % a potřeba lidské práce na 1 tunu výrobků se snížila z 9,71 na 8,96 hodiny. Byla téměř eliminována přesčasová práce a počet pracovníků klesl o 49 osob, z toho o 6 THP a 43 dělníků. U společnosti bylo zaměstnáno 79 žen. Co se týká majetkové podstaty firmy, nedošlo k žádné finanční investici, tedy získání obchodního podílu v jiné společnosti, stejně jako k žádnému zcizení obchodních podílů z minulosti vlastněných či zcizení některé části podniku. Z hlediska nemovitostí byly nově pořízeny a v jednom případě směněny pozemky avšak v ekonomicky nepodstatných objemech. Významným dílem, a to i z pohledu ekologie, byla rekultivace skládky I Březinka. Ta však i po rekultivaci zůstává v majetku firmy, aby mohla být předmětem stálého monitoringu. Výroční zpráva 2010 Annual Report

10 Zhodnocení roku Oblast výrobní a prodejní Šamotové kameny Po výrazném poklesu výroby i prodeje v r oproti r přinesl r mírné oživení. Celkový prodej za r převyšující t znamenal meziroční růst o více než 18 %, přičemž tento objem nás vrací na úroveň kolem r Z pohledu vnějších faktorů je třeba konstatovat, že pokračovala absence nových projektů v rozhodujících spotřebitelských oborech, tzn. výroba oceli, skla a hliníku. Světlými výjimkami byly dodávky našich šamotových a vysocehlinitých výrobků pro ohřívač větru v ocelárně Indiana Harbor USA, patřící světové ocelářské jedničce ArcelorMittal, a z r přecházející projekt na opravu ohřívače stejného výrobce oceli v Hamiltonu, v Kanadě. V oblasti výroby hliníku se nám podařilo získat zakázku na výstavbu anodové pece pro AD Kombinat Podgorica v Černé Hoře. Co se týče sklářství, stojí za zmínku dodávky šamotu pro opravu sklářské vany firmy Vetropack Kyjev a rovněž firmě Saint Gobain v Bad Wurzach. Významná byla také dodávka koksárenských šamotů na opravu koksárenské baterie č. 12 pro Třinecké železárny a.s. Třinec. Tradičně silným odběratelem zůstala italská firma Unistara. Potěšující zůstává relativně stabilní úroveň výroby a prodeje kamnářského šamotu, který je stěžejním produktem naší D01 Stará šamotka. Dalším pozitivním trendem je rozvoj odběratelského spektra v cementárenství, zejména díky vyššímu uplatňování našich alkalivzdorných šamotů. Potěšitelný byl vývoj v dodávkách izolačních šamotů, zejména přes naše sesterské firmy. dinas na 4 projekty sklářských pecí. Na druhé straně recese pokračovala u ruských sklářů, a také tradiční odběratel Saint Gobain Packaging dosud nerestartoval svoje rozvojové aktivity. Magnetitové kameny I v uplynulém roce bohužel pokračoval sestupný trend jak v prodeji, tak pochopitelně i ve výrobě. Je to dáno reálnou potřebou tohoto výrobku, která jde díky změnám v cenové politice u elektrické energie stále dolů. Na druhé straně si v podstatě co do portfolia odběratelů naši pozici na evropském trhu rozšiřujeme a na japonském trhu udržujeme. Keramické komínové vložky Je to náš v posledních letech nejdynamičtěji rozvíjející se sortiment. Meziroční nárůst prodeje je více než 20 % a z hlediska vytížení kapacit je tento výrobek zcela zásadní nejen pro D03 Dinaska Svitavy, ale také pro D01 Stará šamotka. Navíc s ohledem na to, že se jedná o výrobek určený pro spotřební trhy, je možno jeho výrobu plánovat k co nejrovnoměrnějšímu vytížení našich kapacit. Pálené lupky Díky nárůstům ve výrobě šamotových kamenů na D02 Nová šamotka bylo dosaženo vyšších objemů výroby i prodeje o 9 %, resp. 13 %. Dodávky pro jiné odběratele v tuzemsku i zahraničí zůstaly zhruba na stejné úrovni. Dinasové kameny U tohoto sortimentu byly výsledky ve výrobě i prodeji velmi dobré. Oproti r jsme ve výrobě dosáhli růstu o 14,5 % a v prodeji dokonce o více než 21 %. Hlavní zásluhu na tom měly dodávky dinasu pro tuzemské projekty oprav koksárenských baterií v TŽ Třinec a OKK Ostrava. Rovněž sklářský dinas dosáhl velice zajímavých objemů i růstů, přičemž je třeba zde zmínit naši úspěšnost na čínských trzích, kam jsme dodali náš Ostatní sortiment U netvarových výrobků jsme kromě tmelů a malt vyráběných na D06 Pálení Anna Březina zaznamenali redukci prodeje z celkového pohledu o 15 %, přičemž největší pokles byl u žárobetonů, a to takřka o polovinu. U žárovzdorných jílů zůstala výroba i prodej přibližně zachována. Mimořádný odbyt byl zrealizován jednorázovou dodávkou jílů na těsnění skládky pro naši D05 Skládka Březinka v objemu více než t. 10 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

11 Zhodnocení roku Oblast kontroly a řízení jakosti výrobků V roce 2010 naše společnost dále rozšířila zavedený ISŘ. Jeho historicky první a základní součástí směrem k zákazníkům je certifikovaný QMS dle normy EN ISO 9001:2008. Tento byl v loňském roce úspěšně, bez neshod, recertifikován. Výsledkem je získání certifikátů CQS a IQNet pro všechny výrobkové skupiny naší a.s. Samostatnou část systémové certifikace tvoří certifikace systému řízení výroby komínových vložek dle normy EN 1457:19999/A1:2002, která byla i v loňském roce opět úspěšně dozorována. Naše a.s. je zákaznicky orientovanou společností. Maximální splnění požadavků zákazníka při maximální ohleduplnosti k životnímu prostředí a plné ochraně bezpečnosti a zdraví všech přítomných pracovníků, nejen vlastních, je základním atributem fungování naší společnosti. Toto je vyjádřeno platnou Politikou ISŘ, která je každoročně promítána do konkrétních a měřitelných Cílů ISŘ. Velká pozornost je věnována hodnocení spokojenosti zákazníků. Pro validaci kvality našich výrobků, ale i výkonnosti všech procesů, má naše společnost všechny nutné zdroje, které tvoří nezávislá důsledná výstupní kontrola, kapacitně a technicky dostatečné zkušebnictví, centrálně řízená metrologie, normalizace a technický normalizační servis. Všechny výrobkové skupiny byly i v loni s úspěchem podrobeny výrobkové certifikaci dle Zákona 22/1997 Sb. Všechny výrobky jsou vybaveny Bezpečnostními listy v souladu s Nařízením Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1907/2006 (REACH) a protokoly o radionuklidové nezávadnosti. Standardně jsou vystavovány všechny normové či požadované doklady kvality. Za naši významnou přednost stále považujeme oblast technologického rozvoje a vývoje a inovací. Z nových výrobků je nutno zmínit dokončení vývoje dusacích hmot na bázi křemenného skla (KSD 96 / 6 a KSD 99 / 6) a tvarovek (KS98F) vyráběných technologií vibrolitím. Velký rozvoj pokračuje v inovaci izolačních materiálů vyráběných drolenkovým způsobem (SL10C150, SL10P135, SL6C130, SL6P-125, SL8C-135), a také vyráběných technologií vibrolitím (A90FLK). Vyvinuty byly jakosti pro chemický průmysl (A90KP a A90TK) včetně netvarových žáromateriálů (Procast ZBU155-25SiC/6, Proterm ZBL 170-1,5/5, Rudokit SILATERM, Rudomal HAFT a Rudomal HAFT 90). Velmi významným momentem pro QMS a technologický rozvoj a vývoj je téměř dokončený investičně-dotační program Potenciál, jehož cílem je zvýšení kapacity laboratoří a.s. Výroční zpráva 2010 Annual Report

12 Zhodnocení roku Oblast bezpečnosti a ochrany zdraví při práci V uplynulém období byl průměrný počet nemocensky pojištěných zaměstnanců v a.s Z přehledu je patrný výrazný pokles počtu pracovních úrazů, index 2010/2009 činí 0,69. Pro nemoc a úraz došlo k následující pracovní neschopnosti (údaje jsou uvedeny v kalendářních dnech): Počet případů pracovní neschopnosti (v min. roce 257) celkem 206 z toho: pro nemoc celkem 162 pro ostatní úrazy celkem 19 pro pracovní úrazy celkem 25 Počet kalendářních dnů prac. neschopnosti (v min. roce ) celkem z toho: pro nemoc celkem pro ostatní úrazy celkem pro pracovní úrazy celkem Zdroje a příčiny pracovních úrazů: manipulace a následné poranění břemenem kontakt se strojním zařízením pád při chůzi pád z výšky namožení při fyzické zátěži Všechny případy byly šetřeny, byla přijata opatření k nápravě a provedeno odškodnění postižených osob. Organizace řešila v roce 2010 problematiku hygieny práce a na základě provedených nových měření bude v nejbližších dnech stanovena aktuální Kategorizace prací pro region Velkých Opatovic. 5. Oblast technicko investičního rozvoje V uplynulém roce bylo celkem proinvestováno tis Kč. Z toho: Dodavatelské investice tis. Kč Formy pro vlastní potřebu tis. Kč Ostatní tis. Kč Nejvýznamnějšími byly následující jmenovité investice: Modernizace vozokomorové pece ve Svitavách v rámci dotačního programu EKOENERGIE II tis. Kč Vybavení laboratoří a pracoviště vývoje laboratorními přístroji v rámci dotačního programu POTENCIÁL tis. Kč Přípravna surovin: převedení linky dávkování do haly HARD a rozšíření o mísení tis. Kč dílčí modernizace navažování na hale NŠ tis. Kč V roce 2010 byla zahájena významná akce v rámci dotačního programu EKOENERGIE II Modernizace tunelové pece č. 4. Verifikace emisí potvrdila produkci CO 2 ve výši t. Všechny realizované akce byly v souladu se stanovami schváleny dozorčí radou společnosti. 12 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

13 Zhodnocení roku Ekonomická a finanční oblast Zatímco předchozí rok 2009 přinesl v důsledku celosvětové krize snížení odbytu a návazně i výroby a historicky nejlepší výsledek hospodaření byl docílen razantními úspornými opatřeními, v hodnoceném roce 2010 se tento trend zastavil a otočil. Přestože důsledky krize byly ještě pociťovány, bylo dosaženo téměř 8%ního nárůstu v tonáži prodaných výrobků a o 5,5 % doznala navýšení finální výroba. V důsledku nižších dosažených cen, a to především v souvislosti s vývojem kurzu koruny, vzrostl však obrat firmy, tedy její tržby za prodané výrobky a služby, pouze o necelé 1 procento. Tímto nárůstem o cca 9 mil. Kč jsme se však opět vrátili obratově nad hranici jedné miliardy korun. Na rozdíl od předchozího roku došlo k výraznému snížení zásob hotové a rozpracované výroby (o 20,9 mil. Kč), což je pozitivním jevem byť snižujícím vykazovaný zisk firmy. Do celkových výnosů firmy vstoupily jako vždy tržby z prodeje majetku a materiálu ve výši 18,1 mil. Kč, kde se jedná především o prodané palety s dodávaným zbožím. V položce ostatních provozních výnosů převažuje příděl povolenek CO 2 (10,0 mil. Kč), vybrané poplatky za ukládání odpadu (9,4 mil. Kč) a inventurní přebytky ve výši 3,1 mil. Kč související ovšem pouze se záměnou v pohybujících se skladových položkách a mající obdobnou nákladovou protipoložku na účtu mank. Mimořádnou částku ve výnosech v roce 2010 představuje plnění pojišťoven za škodní pojistnou událost. (10,0 mil. Kč), která byla po delší době vyjasňování uzavřena a i tato částka je doprovázena nákladovou protipoložkou představující námi hrazenou škodu. Finanční výnosy zobrazují výhradně kurzové zisky v celkové výši 14,1 mil. Kč, tentokrát však již výrazně nižší než tomu bylo v předchozích několika letech, neboť především zajišťovací operace se ukázaly díky vývoji kurzu jako ztrátové. I v hodnoceném roce byl zaznamenán výnos plynoucí z převodu zisku od dceřiné společnosti P-D Kremen Slovinsko představující tis. Kč. Struktura nákladů je dlouhodobě stabilní, v hodnoceném roce je však zřejmý nárůst materiálové spotřeby (o 14 %). Je to důsledek zvýšené ceny vstupů, především u komodit od monopolních dodavatelů, ale i nutnosti přistoupit ke dříve odkládaným opravám či jiným nákupům, které již dalšího odkladu nesnesly. Naštěstí obdobný trend nebyl u nákladů na energie, jejichž celkový nárůst činil 3 %, ale vyšší ceny byly eliminovány úsporami v měrné spotřebě. Mimořádně zvýšený náklad na služby je způsoben jednorázovou akcí rekultivací skládky Březinka I, provedenou z větší části dodavatelsky za 42 mil. Kč. Na výsledek však tato dodávka vliv neměla, neboť byla pokryta čerpáním dlouhodobě tvořené finanční rezervy. Naopak přínosem byla možnost uplatnit na tuto specifickou stavbu naše vlastní pro výrobu nevhodné jíly z nadloží. Úspěšně se dařilo pokračovat v projektu zvyšování produktivity práce, což přineslo díky uvolnění dalších 49 pracovníků, eliminací přesčasů i poklesem nemocnosti, snížení osobních nákladů v absolutním vyjádření o více než 12 mil. Kč, tedy o 4,5 % i při 5,5% zvýšení výroby. Přitom průměrný měsíční výdělek (bez manažerů) vzrostl na Kč, tedy na 106,2 % oproti roku Mimořádná je v závěrce roku 2010 vysoká záporná hodnota v položce změna stavu rezerv. Důvodem je již zmíněné jednorázové čerpání rezervy na rekultivaci skládky, které mnohonásobně převyšuje tvorbu rezervy na skládku II, kde se naopak potýkáme se sníženým návozem a tedy nižšími odvody na účet zřízený u banky pro tento účel. Rozhodující položkou v ostatních provozních nákladech jsou přesto poplatky za ukládání odpadu (9,9 mil. Kč) a dále spotřebované povolenky CO 2 (7,0 mil. Kč), zaúčtovaná manka na materiálu viz ve výčtu výnosů zmíněná záměna skladových položek především substrátů (2,4 mil. Kč). Mimořádnou a jednorázovou je tentokrát náhrada škody (10,6 mil. Kč), kterou skončila dlouhodobě řešená pojistná událost vyřešená nakonec ve prospěch firmy pojišťovnami. V části finančních nákladů je patrné výrazné snížení bankovních úroků (4,6 mil Kč, tj. na 60 % předchozího roku) související s výší čerpaných úvěrů a s historicky nejnižšími úrokovými sazbami u bank. Ty si však vyúčtovaly vyšší bankovní poplatky. Největší položkou jsou zde ovšem kurzové ztráty, které v hodnoceném roce poprvé převýšily nad kurzovými zisky. Kurzové ztráty z běžné obchodní činnosti (17,6 mil. Kč) byly nižší než v předchozím roce, ale zátěží se staly ztráty rezultující z dřívějších zajišťovacích operací (24,5 mil. Kč). Výroční zpráva 2010 Annual Report

14 Zhodnocení roku 2010 Úspornější investiční politika v posledním období je důvodem snížených účetních odpisů o více než 10 % proti předchozímu roku Výsledkem hospodaření za rok 2010 je zisk ve výši tis. Kč, na daň z příjmů byla natvořena rezerva ve výši tis. Kč, takže čistý zisk společnosti k rozdělení představuje tis. Kč. Co se týká majetku firmy, bilanční suma doznala navýšení o 27 mil. Kč. Na straně aktiv došlo díky vyšším odpisům než novým investicím k poklesu dlouhodobého investičního majetku, snížení o 25 mil. Kč vykázaly i celkové zásoby, a to ve všech svých kategoriích, a pokles doznal i finanční majetek o 42 mil. Kč především již zmíněným vyčerpáním finanční rezervy na skládku. Naopak k masivnímu nárůstu došlo u pohledávek, které z obchodního styku vzrostly o 43,6 mil. Kč, vůči podnikům ve skupině o 64,5 mil. Kč, vůči státu o 3,2 mil. Kč a pouze pohledávky z poskytnutých záloh dodavatelům klesly o 2,6 mil. Kč. Z celkové sumy pohledávek je k datu závěrky 38 mil. Kč po lhůtě splatnosti, avšak v průběhu roku 2010 nedošlo k žádnému podstatnému výpadku u pohledávek z titulu jejich nedobytnosti. V položce nákladů příštích období figuruje časové rozlišení nákladů spojených se skrývkami na povrchovém lomu. V pasivech - zdrojích financování majetku - je třeba poukázat na již druhý rok účtovaný závazek z titulu záporného ocenění finančních derivátů (protihodnota je se záporným znaménkem účtována v kapitálových fondech). O hypotetickém charakteru těchto položek svědčí jejich snížení proti předchozímu roku o 88,1 mil. Kč. Pouze k nevýraznému nárůstu došlo v závazcích vůči dodavatelům (o 5,9 mil. Kč), po celou dobu uplynulého roku byly veškeré naše platby realizovány v dohodnuté splatnosti a částka evidovaná jako závazky po lhůtě souvisí pouze s administrativně-technickými aspekty vyjasnění nesrovnalostí v dodávkách, kumulace částek pro následný zápočet a okrajově i zánik věřitelského subjektu. Zvýšil se i závazek vůči zaměstnancům (o 5,8 mil. Kč) představovaný jejich zvýšenými úložkami ve vnitropodnikové spořitelně. Zde je však nutno počítat se snížením tohoto cizího finančního zdroje, neboť spořitelna nemůže z legislativních důvodů po dále fungovat a jistě ne celý objem dnešních zůstatků na účtech zaměstnanců bude předmětem jejich zaměstnaneckých termínovaných půjček, které byly pracovníkům nabídnuty. Vyšší (o 6 mil. Kč) závazek vůči státu souvisí se prozatím k datu závěrky nezúčtovaným přídělem emisních povolenek CO 2. Bezproblémové financování provozu i investičních potřeb firmy bylo zabezpečováno pomocí bankovních úvěrů. Ty se z historického minima na počátku roku 2010 postupně navýšily o 73,7 mil. Kč, přitom investiční úvěry díky řádným splátkám klesly o 9,6 mil. Kč. Co se týká jiných v bilanci firmy neuvedených závazků, společnost eviduje ke konci roku 2010 jedenáct otevřených leasingových smluv. Po splacení leasingu hydraulických lisů Sacmi ke konci roku z nich plyne závazek celkových splátek ve výši 5,7 mil. Kč. Za mimobilanční závazky bez přesného vyčíslení lze považovat budoucí povinnost likvidovat dehtofenolový zásobník v jílovém loži, povinnost rekultivovat pozemky po bývalé těžbě a po provozované skládce a rovněž péči o regulaci výtoku důlní vody v bývalém těžebním prostoru Hřebeč a nově i v uzavřeném dole Březinka. Společnost není zatížena žádným závazkem z titulu ručitelství za třetí osoby a neeviduje kromě zmíněných žádné další podstatné závazky z uzavřených obchodních či jiných smluv. Po celý hodnocený rok 2010 vykazovala firma stabilizovanou finanční situaci bez jakýchkoli problémů s likviditou a s hrazením svých finančních závazků. I přes pokles docíleného zisku proti předchozímu roku, a tím i pokles ukazatelů rentability, lze rok 2010 zhodnotit jako jeden z nejlepších v novodobé historii akciové společnosti. Podrobné číselné údaje z roční účetní závěrky jsou uvedeny v další části této výroční zprávy, bližší komentáře v souladu s legislativními požadavky jsou pak obsahem přílohy k RÚZ, která je nedílnou součástí výroční zprávy a je k nahlédnutí na sekretariátě ředitelství akciové společnosti. 14 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

15 Předpoklad na rok 2011 Základní východiska a cíle roku 2011 Rok 2010 z hlediska objemu obchodů a docílených tržeb přinesl zastavení poklesu, a dokonce mírné nárůsty. V přípravě plánu na rok 2011 nebyla předpokládána mimořádná změna dosavadních trendů. S určitou dávkou optimismu očekáváme nárůsty v odbytu šamotových a dinasových kamenů, i lehké navýšení u netvarových výrobků (malty, tmely, žárobetony), mimořádně vyšší odbyt plánujeme u komínových rour a pouze u teplojemných magnetitových kamenů se smiřujeme se setrváním současných trendů. Přestože tedy předpokládáme odbytově zrealizovat o 6380 tun více než v roce 2010, tlak konkurence na prodejní ceny a především další pokles efektivnosti exportu díky posilující české měně nám dovoluje plánovat jen velmi malý nárůst v obratu. Další mobilizací rezerv jak v oblasti materiálových vstupů, ve spotřebě energií i v personálních a ostatních nákladech, si za cíl klademe nárůst docíleného zisku o cca 20 %. Při přípravě podnikatelského záměru na rok 2011 jsme vycházeli v jednotlivých oblastech naší činnosti z následujících skutečností a stanovili si níže uvedené cíle: V roce 2011 završujeme 10tileté období, po které naše společnost majoritně patří do firemní skupiny Preiss- Daimler. Nadále, a pokud možno stále více účelněji, budeme tedy kooperovat se třemi německými žárovýrobci sdruženými do společnosti P-D Refractories GmbH. Ve vnitřní organizační struktuře společnosti nepředpokládáme po racionalizačních opatřeních v roce 2009 žádné další zásadní změny. Dceřiná společnost P-D Kremen ve Slovinsku, v níž má naše a.s. 50tiprocentní podíl, již několik let vykazuje stabilní prosperitu. I v roce 2011 budeme jejím hlavním odběratelem (cca 45 % z celkové produkce těžené a upravené suroviny) a oprávněně tedy očekáváme vůči naší společnosti výplatu dividendy ve stejném objemu jako v roce Jako vždy v posledních letech hlavní pozornost orgánů a vedení společnosti bude věnována odbytu. Nadále reálně počítáme se stále sílící konkurencí levných výrobků z Asie (Čína, Indie) a východní Evropy (Rusko, Ukrajina, Polsko...), a to na všech světových trzích. V řadě odbytových sektorů, jako jsou metalurgie, koksárenství, výroba hliníku a cementárny a vápenky nelze počítat s výraznou konjunkturou, oživení očekáváme ve sklářství. U dodávek komínových keramických rour plánujeme znatelný nárůst. Oproti posledním dvěma rokům, kdy jsme zaznamenali tonážně velké projekty v tuzemsku, počítáme s částečným snížením podílu domácího odbytu, který bude postaven na větším počtu drobnějších zakázek. Nezbytnou nutností je udržet i přes tlak na všechny druhy nákladů vysokou kvalitu výroby. K tomu směřuje nedávno obhájený, a i v roce 2011 dle plánu certifikace uplatňovaný, integrovaným systém řízení (ISŘ). Při organizování výroby je naší snahou využívat synergických efektů spočívajících v možnostech kooperace mezi jednotlivými divizemi. Nejde jen o předisponování pracovních sil, ale i o účelné umísťování jednotlivých výrobních zakázek jednotlivým divizím a jejich vzájemnou zastupitelnost. Významnou oblastí, v níž je znovu a znovu nutno hledat možnosti zlepšení, jsou surovinové a materiálové vstupy. Vlastní suroviny vyjádřené vnitropodnikovými cenami, ani nákup od dceřiné slovinské společnosti nedoznávají v našem plánu změn. S cenovými nárůsty o 2 3 % musíme však kalkulovat u tuzemských dodavatelů, u vysocehlinitanových surovinových vstupů z dovozu jsou pak avizovány cenové nárůsty až 5 %, výjimečně i 8 %. Nadále tedy zde bude platit (a to se týká i všech položek pomocného materiálu, obalů a ostatních nákupů včetně služeb) přísný úsporný režim nastavený již v nedávném krizovém období. Významnou nákladovou položkou je v našem oboru energie. Především u zemního plynu je trh v posledních letech velmi nevyzpytatelný. Jistým řešením je pro účely plánování fixace ceny. Ta je provedena u cca 60ti % předpokládané roční spotřeby a takto zafixované ceny komodity představují cenový pokles oproti průměrné ceně roku 2010 o 12 %. Rovněž nakoupená Výroční zpráva 2010 Annual Report

16 Předpoklad na rok 2011 elektřina je cenově o 10 % nižší než v předchozím roce, neboť český stát v poslední fázi rozhodl nepřenést celou zátěž z elektrovoltaiky na spotřebitele. Cena elektřiny je fixní po celý rok a to na celé odebírané množství. Do oblasti energií patří u nás i voda. Zatímco pitnou vodu se podařilo na sklonku r konečně zajistit z vlastního zdroje se třetinovými náklady, hlavní efekt ve výdajích na vodohospodářskou oblast by měla přinést v roce 2011 zprovozněná ČOV, čímž zcela eliminujeme náklady na stočné zahrnující nejen pitnou, ale i průmyslovou vodu. Oblast investic je kromě výše uvedené čističky opět zastoupena především akcemi, na které je možno čerpat dotace to jsou především velké akce. Celá řada drobnějších nákupů má pak charakter obnovy a náhrady stávajícího strojního vybavení, nově se pak chceme více než dříve zaměřit na možnosti robotizace. Samostatnou kapitolou v investiční oblasti (ačkoliv reálně se budeme snažit spíš o nákladové pořízení) je doimplementace informačního systému SAP. Tento úkol zasáhne prakticky všechna pracoviště podniku, neboť se jedná o moduly výroby, logistiky prodej, nákup i kvality, výroby forem a údržby. Kromě investic ovlivňuje likviditu firmy i plánování a řízení oběžných aktiv. Nadále musíme usilovat o udržení objemu skladovaných zásob. Nutné je, aby případné navýšení některých položek zajišťujících plynulost výroby a údržby bylo doprovázeno snížením takových skladových položek, které vykazují nízkou obrátku nebo jsou více méně ležáky. Druhou významnou složkou oběžných prostředků jsou pohledávky. Zde nelze polevit z nastavených kriterií, kdy základem je pojištění pohledávek a dále osobní odpovědnost každého, kdo zodpovídá za uvolnění zakázek k expedici. Financování společnosti bude i v roce 2011 probíhat ve spolupráci se třemi bankami, s nimiž jsou nastaveny dostatečné úvěrové rámce a které jsou ochotny nadále financovat i naše investiční potřeby za velmi přijatelných úrokových podmínek. Celý podnikatelský záměr vychází ze současně dostupných prognóz a zveřejňovaných odborných názorů na vývoj kurzu koruny a podle nich je počítáno s kurzem 24,00 Kč/. V případě, že by takový vývoj nastal, neopakovala by se kurzová ztráta ze zajišťovacích obchodů jako v roce Nelze však předpokládat ani žádné výrazné kurzové zisky. Reálné úspory plánujeme v oblasti služeb. Jednak postupně skončí leasingové splátky na někdejší objemné koupě hydraulických lisů, snížit by se měly i poradenské služby a snížené jsou i plánované objemy prostředků na opravy prováděné dodavatelsky. Nadále bude věnována pozornost nastartovanému projektu zvyšování produktivity práce. Nelze již sice očekávat tak výrazné objemy úspor jako v prvních letech projektu, ale je třeba nadále důsledně plánovat a řídit nasazení lidí na všech pracovištích včetně uplatňování všech prvků v nastaveném personálním procesu. V oblasti vzdělávání nelze již počítat s pokračováním uplatňovaného dotačního programu Vzdělávejte se, ale částečně bude vzdělávání zabezpečeno projektem, který v rámci operačního programu EDUCA organizuje podnikatelský svaz SILIS. V roce 2011 začne platit nová kolektivní smlouva, která je připravovaná na další čtyřleté období. Jejím hlavním obsahem vedle sociálního programu je problematika mzdového vývoje a veškerá pravidla pro osobní hmotnou zainteresovanost zaměstnanců. Základní princip mzdového vývoje bude zachován i pro rok 2011, tj. zaručený nárůst 2 % u průměrného výdělku s možností jeho navýšení v závislosti na docílené produktivitě práce. Cílem nové podnikové mzdové legislativy je posílit zásluhovost mezd na dosažených výsledcích práce. Globálním cílem a mottem nové kolektivní smlouvy na léta je zachování sociálního smíru při trvalé podpoře zaměstnaneckých kolektivů při dosahování všech vytýčených cílů společnosti a vytváření příznivé tvůrčí atmosféry na všech pracovištích akciové společnosti. 16 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

17 Předpoklad na rok 2011 Objemy odbytitelné výroby v technických jednotkách za jednotlivé výrobní divize D 01 Stará šamotka 0111 Šamot normální Šamot kamnářský Plátky Würth Šamot izolační 300 Šamotové kameny celkem Komínová vložka Malty normální Malty kyselé a koksárenské Tmely 400 Žárobetony celkem D 02 Nová šamotka 0111 Šamot normální Šamot z A111, mulcoa Vanové kameny Šamot kamnářský Šamot kordieritový Šamot kyselinovzdorný Šamot tržní Šamot alkalivzdorný Šamot kyselý Šamot izolační Šamot s nízkým Al2O Výrobky korundové Výrobky bauxitové Výrobky andaluzitové Výrobky mulitové 120 Šamotové a vysocehlinité kameny celkem Magnetit Feedrová keramika Žárovzdorné jíly mleté 300 D 03 Dinaska 0311 Dinas sklářský Dinas hutní Dinas koksárenský Dinas izolační 500 Dinasové kameny celkem Komínové vložky D 06 Pálení Anna 0811 Malty normální Žárovzdorné jíly Pálené lupky D 12 Těžby 1211 Žárovzdorné jíly Plán investic na rok 2011 Návrh akce celkem z toho dotace po odečtu dotace tis. Kč tis. Kč tis. Kč modernizace TP č. 1 (zbytek 22 mil. v r. 2012) II.etapa haly HARD - jílová sila modernizace VKP - vyzdívka potenciál-dotace,dokončení(difrakce) linka na výrobu komínových vložek robot na vkládání komínových vložek do UPD a další Výroční zpráva 2010 Annual Report

18 Organizační struktura a. s. (stav k ) Generální ředitel akciové společnosti Ing. Ladislav Kašpar tel.: , fax: Divize 01 Stará šamotka Velké Opatovice výroba šamotových kamenů, lehčeného šamotu, tmelů, žárobetonů a malt Ředitel: Lubomír Domanský tel.: fax: Divize 02 Nová šamotka Velké Opatovice výroba šamotových kamenů, magnetitových kamenů a vysocehlinitého šamotu Ředitelka: Ing. Vladislava Bomberová tel.: fax: Divize 05 Skládka Březinka ukládání tuhých komunálních odpadů a průmyslových odpadů Ředitel: Ing. Miroslav Steiner tel.: fax: Divize 06 Pálení Anna Březina prvotní úprava surovin, včetně výpalu Ředitel: Pavel Siažík tel.: fax: Odbor 09 Technický a investiční rozvoj Velké Opatovice technický a investiční rozvoj hospodářská správa Vedoucí: Ing. Pavel Ondra tel.: fax: Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

19 Orgány a. s. Představenstvo Dozorčí rada Předseda: Místopředseda: Člen: Člen: Ing. Ladislav Kašpar Dipl. Ing. Hans-Bernhard Führ Stefan Alexander Preiss-Daimler Ing. Tomáš Kožoušek Předseda: Místopředseda: Člen: Heinz-Jürgen Preiss-Daimler Klaus Friedrich Kaiser Ing. Vladislava Bomberová Divize 03 Dinaska Svitavy výroba dinasových kamenů, magnezitu, komínových vložek a šamotových výrobků Ředitel: Ing. František Hloušek tel.: fax: Divize 04 Servis Svitavy výroba forem, údržba a nákup náhradních dílů a pomocného materiálu, péče o hmotný majetek Ředitel: Ing. Jiří Kyncl tel.: fax: Odbor 07 Obchod Velké Opatovice marketing a prodej pro celou akciovou společnost Vedoucí: Ing. Stanislav Dvořák tel.: fax: Odbor 08 Jakost a vývoj Velké Opatovice v celé akciové společnosti řízení a kontrola jakosti, vývoj nových produktů Vedoucí: Ing. Milan Mazura tel.: fax: Odbor 11 Ekonomicko-správní Velké Opatovice ekonomika, financování, informační soustava informační technologie, nákup, personalistika, organizační a právní činnost, sociální služby Ředitel: Ing. Tomáš Kožoušek tel.: fax: Divize 12 Těžby Březinka těžba žárovzdorných jílů a písku Ředitel: Ing. Miroslav Steiner tel.: fax: Výroční zpráva 2010 Annual Report

20 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva představenstva P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice dle ustanovení 66a, odst.9 obchodního zákoníku (Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami) Osoba ovládající: P-D Industriegesellschaft GmbH se sídlem: Wetro Siedlung 13-22, Puschwitz, Německo identifikační číslo: HRB 1052 Osoba ovládaná: se sídlem: identifikační číslo: P-D Refractories CZ a.s. Nádražní 218, Velké Opatovice, Česká republika CZ Obchodní podíl osoby ovládající u ovládané: 85,91 Osoby ovládané stejnou osobou ovládající: 1. P-D Refractories GmbH Wetro-Siedlung 13-22, Puschwitz, SRN, s podílem 52,63 % 2. P-D Interglas Technologies S.A. Battice, Belgie, s podílem 100,00 % 3. P-D LAPP Systems GmbH Wilsdruff, SRN, s podílem 20,00 % Dříve vlastněné minoritní podíly ve třech čínských společnostech byly ovládající společností v průběhu hodnoceného roku 2010 odprodány. Další firmy ve skupině: (kooperující s osobou ovládanou) nejsou Hodnocený rok 2010 nepřinesl žádnou změnu, která by se týkala vztahu mezi ovládanou osobou P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice, osobou ji ovládající resp. osobami ovládanými stejnou osobou. Majoritní podíl akcií drží tedy i nadále společnost P-D Industriegesellschaft mbh Puschwitz, která je z části přímo a z části prostřednictvím holdingové společnosti P-D Management Industries Technologies GmbH Wilsdruf vlastněna p. Jürgenem Preiss-Daimlerem. Skutečností však je, že s mateřskou společností nedochází k žádné výrobní, technické, ani obchodní spolupráci ze strany ovládané osoby. Tyto aktivity naopak nadále a velmi intenzivně probíhaly mezi žárovýrobci ve skupině, kteří na německém území byly zintegrováni již v r do jedné společnosti P-D Refractories GmbH Puschwitz. Původně kooperující další společnost Preiss-Daimler Refractories SA/NV Saint Ghislain Belgie vstoupila v roce 2009 do insolvenčního procesu, který byl v roce 2010 ukončen a společnost byla ze skupiny P-D Group vyčleněna. Další subjekty v rámci skupiny P-D Group, mezi nimiž a naší společností došlo v průběhu r ke vzájemným plněním, aniž by byly propojenými osobami ve smyslu 66a obchodního zákoníku, jsou: P-D Kremen d. o.o. se sídlem Dolenje Mokro Pole 40, 8310 Šentjernej, Slovinsko. V této společnosti, která je těžebním provozem a dodavatelem suroviny křemence pro naši společnost i některé další firmy P-D Group, má P-D Refractories CZ a.s. podíl 50 %. V průběhu r došlo výhradně k dodávkám zmíněné suroviny, a to v celkovém objemu 20 Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

21 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ,20. Dodávky probíhaly na základě řádných objednávek a za cenových i ostatních podmínek shodných s podmínkami dalších obchodních partnerů P-D Kremen d.o.o. Z rozdělení zisku této společnosti přijala P-D Refractories CZ a.s. v roce 2010 dividendu ve výši ,- EUR. P-D Interglas Technologies A.G. Erbach, Německo, v jejímž sídle se nachází výpočetní středisko, které svojí technikou a souvisejícími službami obsluhuje všechny firmy skupiny po přechodu na jednotný informační systém SAP, což se týká i naší společnosti. Celkové plnění ve vztahu k naší společnosti představovalo ,55. P-D Management Industries Technologies GmbH se sídlem ve Wilsdruffu, Německo. Tato společnost je zastřešujícím subjektem představujícím organizačněsprávní centrum P-D Group a podporujícím na bázi uzavřených smluv všechny podniky ve skupině. Z celé škály v naší smlouvě (uzavřené k ) uvedených aktivit převažovala v průběhu hodnoceného roku 2010 především činnost v oblasti informačních technologií, dále pak koordinace marketingových aktivit (veletrhy apod.) a činnosti související s konsolidací výkaznictví ve skupině. Nezanedbatelným přínosem pro naši společnost bylo organizování koordinačních porad jak vrcholových managementů firem, tak odborných skupin a týmů jmenovaných pro oblast odbytu dle odběratelských sektorů, technického rozvoje, kontroly jakosti a nákupu. Finanční plnění naší společnosti vůči koncernovému centru činilo v souladu s uzavřenou smlouvou včetně refakturace za využívání licencí SAP ,92. Stejně jako v předchozích letech rozhodující vzájemná plnění v rámci skupiny představovaly dodávky mezi čtyřmi žárovýrobci včetně našeho podniku. Věcně se jednalo o dodávky ocelových a dřevěných či plastových forem z naší produkce a dále pak o vzájemné subdodávky žáromateriálů v případech větších projektů, kdy dodavatel z P-D Group zadal z nejrůznějších většinou kapacitních důvodů část zakázky sesterské firmě. Co se týká centralizované výroby forem v naší a.s., ta postupně nabyla co do rozsahu značného významu a stala se trvalou součástí našich výrobních aktivit vedle hlavního předmětu podnikání. Po poklesu v roce 2009 se odběry forem ze strany sesterských společností opět zvýšily, což dokumentuje následující přehled: Počet opracovaných dílů r r Celkem z toho pro firmy ve skupině P-D Industries GmbH Wetro P-D refractories Dr.C.Otto Bochum Preiss-Daimler refractories SA Saint Ghislain 34 0 Celková plnění (fakturace) uvnitř skupiny za rok 2010 byla z hlediska ovládané osoby P-D Refractories CZ a.s. následující: Plnění ovládané osoby vůči osobě ovládající (P-D Industriegesellschaft mbh) ,56 vůči ostatním společnostem ve skupině P-D Group ,52 Plnění ovládané osobě od osoby ovládající (P-D Industriegesellschaft mbh)...0,-- od ostatních společností ve skupině P-D Group ,11 z toho od dceřiné společnosti P-D Kremen ,20 Veškeré vzájemné dodávky jak v oblasti surovin, tak subdodávky hotových výrobků a stejně tak dodávky forem, jsou uskutečňovány na základě standardních obchodních podmínek. Ceny jsou stanovovány shodnou metodikou jako pro ostatní obchodní partnery, kdy podkladem jsou výrobní kalkulace doplněné režijními náklady a ziskovou marží. Platební lhůta je jednotně stanovena v rámci celé P-D Group na 90 dnů. Pro případ prodlení je pak stanovena jednotná úroková sazba 4 % p.a., pomocí níž ovládaná osoba v roce 2010 vyúčtovala penále ostatním firmám ve skupině v celkové výši ,03 EUR. K ultimu účetního období roku 2010 představovaly veškeré pohledávky ovládané osoby vůči propojeným osobám celkem ,34 EUR. Výroční zpráva 2010 Annual Report

22 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Ze vzájemných plnění v rámci P-D Group nedošlo na straně ovládané osoby k žádné újmě. firmy v rámci skupiny a zároveň syn vlastníka ovládající osoby. Veškerá dokumentace týkající se dodávek uvnitř skupiny je uložena v útvarech: odbor 07 Obchod dodávky surovin a hotových výrobků divize 04 Servis dodávky forem odbor 11 MTZ (resp. 07) nákup materiálů a subdodávek (zboží) Strategická řídící a kontrolní činnost ovládající osoby je u ovládané osoby zabezpečována členy orgánů společnosti. Členem čtyřčlenného představenstva v ovládané osobě je p. Hans-Bernhard Führ jednatel u ovládající osoby, a dále p. Stefan Preiss-Daimler jednatel u jiné Členy tříčlenné dozorčí rady jsou pak p. Jürgen Preiss- Daimler vlastník nejen osoby ovládající, ale celé firemní skupiny (v některých společnostech spoluvlastník) a p. Klaus Kaiser právník firemní skupiny. Personální náklady zástupců ovládající společnosti s těmito funkcemi spojené přestavovaly za hodnocený rok v součtu ,-- Kč, vyplacené tantiemy pak činily ,-- Kč. Tato zpráva představenstva je dle zákona předmětem projednání a schválení dozorčí radou ovládané osoby, je součástí výroční zprávy a.s. za rok 2010 a je uložena mj. ve sbírce listin u Krajského soudu v Brně. Za představenstvo P-D Refractories CZ a.s.: Ing. Tomáš Kožoušek člen představenstva a.s. Velké Opatovice Výroční zpráva 2010 Annual Report 2010

23 Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Rozvaha (v tis. Kč) číslování řádků dle výkazu: (řádky obsahující nulovou hodnotu neuvádíme) AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II. 6. Jiné pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky ke společníkům a sdružení Stát-daňové pohledávky Ostatní poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV. 1. Peníze Účty v bankách D.I. Časové rozlišení D.I. 1. Náklady příštích období Výroční zpráva 2010 Annual Report