P Ř Í L O H A PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

Transkript

1 P Ř Í L O H A PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Čehovice, příspěvková organizace; IČO ; Čehovice 93, Čehovice A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Školské zařízení Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 07:51 Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastává žádná skutečnost, která by omezovala či zabranovala v této činnosti pokračovat v dohledné budoucnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka změnila uspořádání o označování položek účetní závěrky z důvodu novelizace: zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky 383/2009 Sb, vyhlášky č.410/2009 Sb. a českých účetních standardů A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Způsob zakokrouhlování: Nákladaové a výnosové účtu jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč.Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví Výkaz zisku a ztráty - Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávájí na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům 377 nebo 378.

2 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek 909 P.II. Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky z transferů 1. Krátk.podm.pohledávky z předfinancování transferů Krátk.podm.závazky z předfinancování transferů Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů Krátk.podm.závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátk.podm.pohledávky z transferů Ostatní krátk.podm.závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podm.pohledávky ze sdílených daní Dlouh.podmín.pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 P.V. Dlouh.podm.pohl.z transferů a dlouh.podm.závazky z transferů 1. Dlouh.podm.pohledávky z předfinancování transferů Dlouh.podm.závazky z předfinancování transferů Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouh.podm.pohledávky z transferů Ostatní dlouh.podm.závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 985

3 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 986 SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999

4 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst , Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění ,00 Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů

5 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Neexistují žádné skutečnosti, která jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Neexistují žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. A.9. Informace podle 66 odst. 8

6 Číslo položky Název položky Syntetický účet B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cen.papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

7 C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1. Jmění účet.jedn. a C.I.3. Transfery na pořízení dl.majetku Číslo položky C.1. C.2. Název položky Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl. BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

8 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: Není relevantní D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota:

9 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.4. nákup nábytkové stěny na hračky,6 ks nerez várnic na dovoz obědů vyřazení plyn.kotle Viadrus, nábytkové stěny na knihy, 10dílné soupravy nerez nádobí B.III.10. prostředky fondu čerpány na příspěvky na stravné, vstupenky na divadelní představení a vitamíny pro zaměstnance C.II.3. Hospodářský výsledek roku 2014 převeden do rezervního fondu, v roce čerpání částky ,- na překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady D.III.34. naúčtováná částka odvodu do FKSP za období 12/2015, zákonné pojištění za IV.čtvrtletí

10 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A.I.1. účtován nákup kancelářských potřeb,čistících prostředků, výtvarných potřeb pro děti, hraček, knihy a drobné vybavení mateřeské školy A.I.2. účtována spotřeba elektrické energie a plynu v mateřské škole A.I.12. účtovány veškeré služby-revize komínů, el.zařízení, dětského hřiště, telefonní poplatky, nákup obědů, zpracování mezd, poplatky k vedení bankovního účtu B.I.16. čerpání rezervního fondu B.IV.2. dotace na přímé náklady, příspěvek na provozní náklady od zřizovatele C.2. hospodářský výsledek roku zisk ,43 Kč

11 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka

12 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka

13 Fond kulturních a sociálních potřeb F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ A.I. Počáteční stav fondu k ,31 A.II. Tvorba fondu 8 054,62 1. Základní příděl 2. Splátky půjček na byt.účely poskyt.do konce roku ,62 3. Náhrady škod a poj.plň.od poj.vztah.se k maj.poříz.z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III. Čerpání fondu 9 899,24 1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování 8 301,00 3. Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport 24,24 5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu 1 574,00 A.IV. Konečný stav fondu 960,69

14 Rezervní fond F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ D.I. Počáteční stav fondu k ,01 D.II. Tvorba fondu ,07 1. Zlepšený výsledek hospodaření ,07 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 4. Peněžní dary - účelové 5. Peněžní dary - neúčelové 6. Ostatní tvorba D.III. Čerpání fondu ,00 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 2. Úhrada sankcí 3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 4. Čas. překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady ,00 5. Ostatní čerpání D.IV. Konečný stav fondu ,08

15 Investiční fond F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.I. Počáteční stav fondu k ,42 F.II. Tvorba fondu 1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 3. Investiční příspěvky ze státních fondů 4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouh. hmotného majetku 5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví přísp.org. 7. Převody z rezervního fondu F.III. Čerpání fondu 1. Financování investičních výdajů 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 4. Posílení zdrojů určených k financ.údržby a oprav majetku F.IV. Konečný stav fondu 4 105,42

16 Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky

17 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky I. Číslo I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle 64. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

18 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky J. Číslo J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

19 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní Název účet. jednotky - IČ účetní Název účet. jednotky - Datum Nominální hodnota jednotky - věřitele věřitele jednotky - dlužníka dlužníka poskytnutí garance zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitel. od poskyt. garance Druh dluh. nástr. K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní Název účet. jednotky - IČ účetní Název účet. jednotky - Datum Nominální hodnota jednotky - věřitele věřitele jednotky - dlužníka dlužníka poskytnutí garance zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitel. od poskyt. garance Druh dluh. nástr.

20 L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt 1 Základní údaje Druh projektu 2 Datum uzav.sml. 3 Dodavatel Stavební fáze Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení Ocenění poříz. majetku dle sml. 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 t-3 t-2 t Celkem 13 Počátek Konec t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: výdaje na poř.majetku t t-3 26 t-2 27 t-1 28 Celkem 29 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:

21 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 07:51 KEO-W / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/ Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\02\Sestavy\2015\V K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : Mateřská škola Čehovice, příspěvková organizace Čehovice 93, Čehovice