NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU

Transkript

1 NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA TRUTNOVA ZA ROK 2016

2 OBSAH Návrh závěrečného účtu města Trutnova za rok Příloha č. 1 (Celkové zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací)... 7 Příloha č. 2 (Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Trutnova za rok 2016)... 9 Výsledek hospodaření města Trutnova za rok Ukazatel dluhové služby Rozbor hospodaření příspěvkových organizací za rok Druhové členění příjmů, výdajů a financování rozpočtu ve skutečnosti roku Vývoj placení daní od FÚ v letech Vývoj daňové výtěžnosti města Trutnova v letech Grafy Monitoring

3 NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA TRUTNOVA ZA ROK 2016 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) 1) Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2016 (v tis. Kč) Schválený Rozpočtová Plnění k % plnění k rozpočet opatření uprav. rozp. Třída 1 Daňové příjmy ,09 Třída 2 Nedaňové příjmy ,46 Třída 3 Kapitálové příjmy ,62 Třída 4 Přijaté transfery ,29 Příjmy celkem ,06 Třída 5 Běžné výdaje ,78 Třída 6 Kapitálové výdaje ,59 Výdaje celkem ,77 Saldo: Příjmy - výdaje x Třída 8 Financování x Přijaté úvěry a půjčky x Splátky úvěrů a půjček x Změna stavu KP na BÚ x Financování celkem x Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou v příloze č. 2 (výkaz FIN 2-12 M). Daňové příjmy Daňové příjmy celkem byly naplněny na 107,09 %. Podílí se na tom zejména výnosy na dani ve smyslu zákona o rozpočtovém určení daní ( ,39 tis. Kč), odvod z loterií a jiných podobných her ( ,69 tis. Kč) a správní poplatky ( ,15 tis. Kč). Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy celkem byly naplněny na 96,46 %. Oproti předpokladům byly nižní příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí. Překročení vzniklo u příjmů z pronájmu pozemků ( tis. Kč). Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy byly naplněny na 137,62 %. Propad vznikl u prodejů pozemků ( ,25 tis. Kč) a překročení u prodejů ostatních nemovitostí a jejich částí ( ,50 tis. Kč). Přijaté transfery Zahrnují přijaté dotace, příspěvky (případně dary, granty) poskytnuté ze státního rozpočtu, státních fondů, z Národního fondu (55 560,14 tis. Kč), z rozpočtu kraje (16 377,87 tis. Kč) a transfery od obcí (2 641,64 tis. Kč). Součástí je i převod z ostatních vlastních fondů ve výši 1 382,47 tis. Kč. Dále bylo zálohově převedeno do rozpočtu ,90 tis. Kč z podnikatelské činnosti města. Běžné výdaje Běžné výdaje nedočerpány rozpočtované výdaje spojené s dopravou, bydlením, komunálními službami a územním rozvojem a s tělovýchovou a zájmovou činností. Nižší byly výdaje na platy a podobné a související výdaje, na opravy a udržování, na nákup ostatních služeb, dále úspora na úrocích a pojištění majetku. Nebyla vyčerpána předpokládaná částka na použití sociálního fondu a na platby daní a poplatků státnímu rozpočtu

4 Kapitálové výdaje Úspora těchto výdajů vznikla zejména na odboru rozvoje města nedočerpáním předpokládaných výdajů na některých investičních akcích a na odboru majetku města v oblasti výkupu pozemků. Celkové nedočerpání kapitálových výdajů činí ,80 Kč. Financování Město Trutnov nečerpalo žádný úvěr. Splátky přijatých úvěrů a půjček zahrnují: * uhrazené splátky investičního úvěru ,00 tis. Kč v tis. Kč Skutečný stav finančních prostředků k Základní běžné účty Běžné účty peněžních fondů z toho: - sociální fond fond rozvoje bydlení Účelově vázané prostředky z toho: - sociální fond fond rozvoje bydlení Disponibilní zdroje (bez účelově vázaných prostředků) ) Účetní výsledek hospodaření Hlavní činnost Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření běžného účetního období - zisk ,72 Kč ,13 Kč ,59 Kč ,00 Kč ,59 Kč Hospodářská činnost Ve své vedlejší (hospodářské) činnosti město pronajímá nebo provozuje: - bytové a nebytové prostory (bytové hospodářství), pronájmy sportovního zařízení, - pult centralizované ochrany monitorování objektů, - krátkodobé pronájmy, - pronájmy zařízení, - 2 -

5 - poskytnutí práva k umístění věci, - svatební obřady mimo určené místo a čas, - hotel pro psy, - věcná břemena, - vybrané parkovací automaty, - veřejné WC, - autodopravu, - parkovací automaty, - pronájem sportovišť. - plánování sociálních služeb (od do ) Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření běžného účetního období - zisk Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: ,94 Kč ,18 Kč ,76 Kč ,00 Kč ,76 Kč ,35 Kč 3) Hospodaření s majetkem Město hospodaří se svým majetkem dle platných předpisů a zákonů. K tomu vydalo rovněž vnitřní směrnice o hospodaření s majetkem města. Každoročně je prováděna inventarizace majetku, je zjišťován jeho skutečný stav a nepotřebný je vyřazován. K tomu je vždy jmenována hlavní a dílčí inventarizační komise, zjištění a výsledky inventarizace jsou projednávány ve vedení města. Případné škody způsobené na majetku města jsou projednávány ve jmenované škodní komisi, která zjišťuje příčiny vzniku škod a doporučuje orgánům města řešení. Veškeré nakládání s majetkem města, jako jsou výpůjčky, pronájmy a prodeje, se řídí Zákonem o obcích a směrnicemi vydanými k tomuto účelu městem Trutnov. Záměry jsou předkládány k projednání radě a zastupitelstvu města, jsou zveřejňovány na úřední desce města. 4) Sdružené prostředky Město Trutnov nesdružilo žádné finanční prostředky. 5) Vyúčtování finančních vztahů Přijaté transfery ze státních fondů v Kč Účel Schváleno Čerpáno Vratka Zateplení ZŠ Mládežnická pavilon A,B ,70 0,00 Regenerace Jiráskova náměstí INV ,00 0,00 C e l k e m ,70 0,00 Akce byla předfinancována městem v letech 2011, 2013, 2014, 2015 Akce byla realiz. v letech

6 Přijaté transfery ze státního rozpočtu v Kč Účel Schváleno Čerpáno Vratka Příspěvek na výkon státní správy , ,00 0,00 Města Trutnov a Świdnica podporují podnikání ,76 Místa plná rozhledů v Eu Glacensis 1 204,54 Sociálně-právní ochrana dětí , ,25 Sociálně-právní ochrana dětí ,59 Akce přešla z roku 2014, 2015 Žádost o doplatek ,25 Kč Doplatek za rok 2015 Výkon sociální práce , ,00 0,00 Společné volby do senátu a zastup. krajů , ,63 Fin. vypoř. v r vráceno na účet KÚ ,37 Kč Volby do Evropského parlamentu - soud. vypoř ,00 0,00 Kompenzace ztrát obcím za lesy na území NP , ,00 0,00 Modernizace kamerového systému , ,63 0,00 Podpora výsadby melioračních a zpevňujících dřevin , ,00 0,00 Činnost odborného lesního hospodáře , ,00 0,00 Sanace vlhkosti a oprava interiéru kostel Libeč , ,00 0,00 Výdaje Jednotky sboru dobrovolných hasičů 5 616, ,00 0,00 Regenerace městské památkové zóny , ,00 0,00 Cirk UFF 2015, výst. činnost (Společenské centrum) , ,00 0,00 Rovný přístup k předšk. vzděl. (MŠ) , ,80 0,00 Půjčování e-knih (Městská knihovna) , ,00 0,00 Obnova vybavení knihoven (Městská knihovna) , ,00 0,00 Zateplení ZŠ Mládežnická pavilon A,B ,03 Akce byla předfinancována městem v letech 2011, 2013, 2014, 2015 Asistenti prevence kriminality , , ,25 Asistenti prevence kriminality ,00 Místa plná rozhledů v Eu Glacensis INV 2 225,13 C e l k e m , ,56 Doplatek za rok 2015 Převody z Národního fondu v Kč Účel Schváleno Čerpáno Vratka Cirk-UFF 2015 doplatek (Společenské centrum) , ,00 0,00 Města Trutnov a Świdnica podporují podnikání , ,13 C e l k e m , ,13 Akce přešla z roku 2014, 2015 Přijaté transfery od obcí v Kč Účel Plnění % Zajišťování výkonu úkolů městskou policií ,00 100,00 Platby za projednané přestupky ,00 100,00-4 -

7 Výkon působnosti stavebního úřadu ,00 100,00 C e l k e m ,00 100,00 Přijaté transfery od krajů v Kč Účel Schváleno Čerpáno Pozn. Úprava lyžařských běžeckých tratí II ,00 Úprava lyžařských běžeckých tras Trutnov ,00 Transfer poskytnut v r. 2015, v r vráceno 9 990,00Kč Akce přešla do roku 2017 Sanace ropné havárie , ,00 100,00% Cyklotrasa KČT ,00 Nádrž Studenec , ,00 Dotace, granty a finanční dary KHK pro městem zřízené PO , ,00 C e l k e m , ,00 Bude čerpáno v násl. letech. Pozn.: ZŠ R. Frimla finanční vypořádání dotace "Technika a jazyky" ve výši 8 369,18 Kč (květen 2016). ZŠ kpt. Jaroše finanční vypořádání dotace "Vzdělávání pro konkurenceschopnost" ve výši 1 963,59 Kč (květen 2016). ZŠ kpt. Jaroše finanční vypořádání dotace " Rozvoj technických a jazykových dovedností žáků ve výši 5 274,63 Kč (květen 2016). Vybrané poskytnuté transfery v tis. Kč Subjekt (účel) Rozpočet % Vratka Oblastní charita Trutnov 300,00 100,00 Klub vozíčkářů Trutnov - Bukovinka, z.s. 100,00 100,00 Most k životu o.p.s ,40 100,00 Trutnov - město draka 568,00 100,00 Svazek obcí Východní Krkonoše 442,00 99,98 MEBYS Trutnov s.r.o ,50 100,00 871,09 OSNADO spol. s r. o ,48 100,00 Příspěvek na TI 80,00 100,00 Oprava podloubí Krakonošova náměstí 242,10 100,00 Dotace (dary) na kulturu a zájmovou činnost (ORJ 41) 1 850,00 94,97 16,39 Dotace (dary) na sport (ORJ 41) ,00 95,04 8,80 Dotace (dary) ostatní (ORJ 41) 2 605,00 69,01 ORG 289 C e l k e m ,48 6) Stav účelových fondů Fond rozvoje bydlení stav k ,74 Kč Příjmy fondu tvořily splátky půjček poskytnutých v minulých letech včetně úroků, Výdajem fondu byly poplatky za vedení účtu

8 Sociální fond stav k ,35 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu, jehož pravidla schvaluje Zastupitelstvo města Trutnova. 7) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Celkové zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací je uvedeno v příloze č. 1. 8) Hospodaření organizací založených městem Roční účetní závěrky a rozdělení výsledku hospodaření jednotlivých organizací bude projednáno radou města v působnosti valné hromady dne ) Přezkoumání hospodaření města za rok 2016 Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost AK AUDIT spol. s r.o., osvědčení KA ČR č. 285, Americká 35/177, Praha 2, IČ , na základě uzavřené smlouvy ze dne Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. Závěr o výsledku přezkoumání hospodaření viz příloha č. 2 Mgr. Ivan Adamec v. r. starosta Ing. Hana Horynová v. r. místostarostka Přílohy: č. 1 - Celkové zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací č. 2 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Trutnova za rok

9 řřě řě č ůů ř ř č ř ů ř č čč ččě čč řěčč čě ě č řě řě č řěůčřěčě ččččů čč - 7 -

10 řřěč č řůč čů č ř čěů č ě ř řč ů řěčě řě řěč č řěčě ř čů řčě ř č řěčě ččůč řěčřůů ě ů ě č řěůčřř ěčč - 8 -

11 - 9 -

12 - 10 -

13 - 11 -

14 - 12 -

15 - 13 -

16 - 14 -

17 - 15 -

18 - 16 -

19 - 17 -

20 - 18 -

21 - 19 -

22 - 20 -

23 - 21 -

24 - 22 -

25 - 23 -

26 - 24 -

27 - 25 -

28 - 26 -

29 - 27 -

30 - 28 -

31 - 29 -

32 - 30 -

33 - 31 -

34 - 32 -

35 - 33 -

36 - 34 -

37 - 35 -

38 - 36 -

39 - 37 -

40 - 38 -

41 - 39 -

42 - 40 -

43 - 41 -

44 - 42 -

45 - 43 -

46 - 44 -

47 - 45 -

48 - 46 -

49 - 47 -

50 - 48 -

51 - 49 -

52 - 50 -

53 - 51 -

54 - 52 -

55 - 53 -

56 - 54 -

57 Ě ě Č Ř čě ěčč ě ě

58 č č ě Č ě ě Č ěččě řěč č čě ččů ččů ččůř čččůř Č ě čřř ř čč č ě ř ů ě č ňč č čř č ř ě ě č ěěě ě čů ěřčěř ěř řěč řů čěě řř ř čěůčěřů

59 řěččřě ě ě ě čč č č ě řč ř ě řěěě č č ť ř řěč ř čťč ťč ěčů č ě ěě ěě č čůččě Čě č řč č čěččě ř ěř

60 čěč č Č č č č č ť Ř ůčě řčř č ě ř ě č ť řřěřř čč ůňěč řěčč řňěřčč ěččč č ě Čěč řčččňř ěů čč

61 ě ů č ěěř čěřč ř ěěřě čě ěřěč č ůřřč řřčěčěě ě ěěč čřččřčř čě ěččěřě řě řč ň ůůůčěůč řč ř ň ň č čč čě řč

62 ř čůěčěř ččřěččě řč ěč č řě čě ě č ř ř Č č čř

63 ůč ů č č č č ř ů ě č ř ňřůř ř ň řů ř ř ě ě ěč ě č ěůč č ě č č č č ě

64 ř ě ě ě č řřč řů ě Č ěřč ě ě ř řěřřěčěřěů řřůč řě č

65 řěřě č čěč Čč ě ě č ěě ěř č ě Č ř ě ě č čěě ěůůč ěč

66 - 64 -

67 - 65 -

68 - 66 -

69 - 67 -

70 - 68 -

71 - 69 -

72 - 70 -

73 - 71 -

74 - 72 -

75 - 73 -

76 - 74 -

77 - 75 -

78 - 76 -

79 - 77 -

80 - 78 -

81 - 79 -

82 - 80 -

83 - 81 -

84 - 82 -

85 - 83 -

86 - 84 -

87 - 85 -

88 - 86 -

89 - 87 -

90 - 88 -

91 - 89 -

92 - 90 -

93 - 91 -

94 - 92 -

95 - 93 -

96 - 94 -

97 - 95 -

98 - 96 -

99 - 97 -

100 - 98 -

101 - 99 -

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112 Č ř ě č č ňř ř ňř ř řč řřř ů řřř řěř

113 řřě č řěčě řřěě ěě ŘŘĚ řě čč ě ě č řěěě ě ř ě řč č č řřřč ěčůřč řěůřč

114 řřě řě č ůů ř ř č ř ů ř č čč ččě čč řěčč čě ě č řě řě č řěůčřěčě ččččů čč

115 řřěč č řůč čů č ř čěů č ě ř řč ů řěčě řě řěč č řěčě ř čů řčě ř č řěčě ččůč řěčřůů ě ů ě č řěůčřř ěčč

116 ěě řěčěč čč č řč řčřůč čůč čěč čěč řů řů č č č č čůěčů ů ě ů ů čě Čč č ů řř ů řř ř čč č č ř

117 čč řěčěč čřěčč čřěč č č řč č čč řůč čůč čěč čěč řů řů čč ččč ůěčů ů ě ů ů čě ř řěř řč Čč ů řř ů řř ř č č řč

118 č č ěčěč ččč čččř ččřčř ůčěčř ř ě řěčěč čřěč čřěč řč čůč čěč čěč řů řůčččě ččůěč ůů ůřř ů ě ů ů čě ěřěů řč čč č ů řř ů řř ř ě ě

119 č čč ěč ě řěčěč čřěěč čč řčč čěč čěč čěč řů řů čččě ččůěč ů ů ě ů ů čě ů řř ů řř č ř ě č řč řř ř řůč čřů řěřěčř ůěč ččč ěěěř ěě

120 č řěč č řěčěč čřěč čč č řč čěč řů řů čč ččč ůěč ů ě ů ů ů řř ů řř ř ě čř č čč řěčěč čřěřč řč čč řťřěčč čůč č čěč

121 řů řůčč čůě č ů ě ů ů čě řč Čň Ččů ů řř ů řř ř ččččč čč ň čř č čěčů ěř čě čěčěřč ůěřř čěččůč ůěčůčěř řčřěč čřěě č řěčěč č řč čůč č čěč

122 řů řů čč čůě č ů ě ů ů čě Ččň ů řř ů řř č ř řěč čč řě čěřů čččůčř řěěě řěčěč č řč čůč č č čěč

123 řů řů čč ččč ů č ě ěů čůěč ů ě ů ů čř ř řč čů č ů řř ů řř ř ř ěř ř ěř ř ěř čř č čěčě č čřčřč ů ě řěčěč řč č čěč řů řů čč č ěůěč

124 ů ě ů ů čě ř č řčřů ů řř ů řř ř ňččěř čů č ččě řňř ř řěčěč čřěěč čřěěč čřěč čč čěůč čč čěč řěč řč č č čěč řů čřůčě ůčč čřůčěě ůřř

125 ů ě ů ů čř ř čč ř ř Čč ů řř ů řř ř ř řř ř čřě čř ůěčě ř řř čůčů řč čč č čěř ěř čěěřů ěč ěč čěřč čě čřěě č č čřčř ůčřě č

126 ě řěčěč čřěč čřěčřč čřěč č č č ěč řůčč čěč ů ě ů ů čř ř č ů řř ů řř č ř ččč č č ě řčě čřčů ččůččě č řč řěčěč čřěč čč ěč č řč čěč

127 ů ě ů č ř řč Čřů ů řř ů ř řř č čččě č č č č řěčěč čřěěč č č čěč ů ě ů ů čř ů

128 řř ů ř řř ěčř řč č č čřů řěčěč čřěěěč čřěůěčč čřěč čřěč čč čč č č řč řč č čěč ů ě ů ů čě č ř čů řč ů řř ů řř ř řččě řňřů

129 č čěř č ččůěčěč čřě řěčř řěčěč čřěěč čč čůč č řč řč čůč č čěč ů ě ů ůěř ů čě ě čě ř ě řě čů řě řč řč čů ů

130 řř ů řř ř ěřě čů č čč čň čů čččřř č ččř ččůřůů řřčč řččěčř č čůřěř řěčěč čřěěč čřěěčč čřěč čřěřč čřěřč čřěč čč ččč ěč ěč č řč řč č čěč

131 ů ě ů ů čě ččě ř řě ů řř ů řř ř č čččč řčůčř č čěě ěčččř ěčůč řčřččč ččř č řěčěč čřěěč čřěěěčč čřěřč čřěčč čč č řč č čěč

132 ů ě ů ů čě řč Čřů ů řř ů řř ř čů č čěě čěě ěččččč ččěř ččůč čččřě řěčěč čřěěč čřěěč čřěěřěč čřěěč čč č řč řč čůč č čěč

133 ů ě ů ů čě č řč č Ččů ů řř ů řř ěč ř ř ňř ř ř ě ěř řň ěč č čě ěěč č ččěě ě čěč ěč č čě ěčě čěřřčě

134 řěčěč čřěč č řč č čěč ů ě ů ů čě č ř č ů řř ů řř ř ůř ř čůč č čěě ěčěčůřč čč ččěč řč

135 řřěůřě čč řěčě řěů řč řě č řě č ě č ě č ě č ř ř ě řč č ř řěččě čř řřčěě ů řě

136 ěčůřě č ě č č ě č ě č č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě ě

137 č č ěčůřě č ř ě č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě

138 ěčůřě č č ř řč č ě č č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě ě

139 č č ěčůřě č ě č č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě ě

140 řěůřě ěů ůů řč ůůřě ě ě ě ě ě č č ř ě č ř řč ů

141 čěřůůččč č č č č č Ř ň ň ř Ř ě ř řěůč ěůůč ě

142

143

144

145

146

147

148

149

150

151