POLROČNÁ SPRÁVA. k SLAVIA CAPITAL Group, a. s. Heydukova Bratislava IČO:

Transkript

1 POLROČNÁ SPRÁVA k SLAVIA CAPITAL Group, a. s. Heydukova Bratislava IČO: Spracované dňa

2 Polročná správa k OBSAH A. Účtovná závierka k B. Správa o finančnej situácii za polrok C. Opis dôležitých faktorov, ktoré ovplyvnili podnikateľskú činnosť Spoločnosti a hospodársky výsledok za polrok D. Informácie o očakávanej hospodárskej a finančnej situácii v nasledujúcom polroku. E. Iné skutočnosti, ktoré môžu ovplyvniť schopnosť Spoločnosti splácať svoje záväzky

3

4 Polročná správa k A. Účtovná závierka k Priebežná individuálna účtovná závierka Spoločnosti k , ktorá pozostáva zo súvahy, výkazu ziskov a strát a poznámok k účtovnej závierke, je zostavená podľa Zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve a sprístupnená k nahliadnutiu v sídle Spoločnosti na Heydukovej ul. č. 6, v Bratislave. Táto individuálna účtovná závierka je zostavená na základe predpokladu, že Spoločnosť bude i naďalej nepretržite pokračovať vo svojej podnikateľskej činnosti. Účtovná závierka je súčasťou tejto polročnej správy. B. Správa o finančnej situácii k Údaje zo súvahy a výkazu ziskov a strát z konsolidovaných účtovných závierok za predchádzajúce dve účtovné obdobia Konsolidovaná súvaha AKTÍVA Číslo riadku a Goodwill Ostatné nehmotné aktíva b Vývoj c Software d Oceniteľné práva e Ostatné neobežné nehmotné aktíva f Nedokončené nehmotné investície Neobežné hmotné aktíva a Pozemky b Budovy, haly a stavby c Stroje, prístroje a zariadenia, dopravné prostriedky d Pestovateľské celky trvalých porastov e Základné stádo a ťažné zvieratá f Ostatné neobežné hmotné aktíva g Nedokončené hmotné investície Investície a Investície do nehnuteľností b Investície v dcérskych spoločnostiach c Investície v pridružených podnikoch d Investície k dispozícii na predaj Ostatný neobežný finančný majetok a Pôžičky podnikom v skupine b Ostatný neobežný finančný majetok c Pohľadávky z obchodné styku d Pohľadávky voči spoločníkom a združeniu e Pohľadávky v podnikoch s rozhodujúcim vplyvom f Pohľadávky v podnikoch s podstatným vplyvom g Iné dlhodobé pohľadávky Neobežný majetok celkom Zásoby a Materiál

5 Polročná správa k b Nedokončená výroba a polotovary c Výrobky d Zvieratá e Tovar a Investície určené na obchodovanie b Investície k dispozícii na predaj Obchodné a iné obežné aktíva Pohľadávky z obchodného styku a Krátkodobé obchodné pohľadávky b Poskytnuté preddavky na zásoby c Poskytnuté preddavky na neobežné aktíva Iné obežné aktíva d Pohľadávky za upísané vlastné imanie e Pohľadávky voči spoločníkom a združeniu f Sociálne zabezpečenie g Pohľadávky v podnikoch s rozhodujúcim vplyvom h Pohľadávky v podnikoch s podstatným vplyvom i Iné pohľadávky j Náklady budúcich období k Príjmy budúcich období l Pôžičky s dobou splatnosti jeden rok m Daňové pohľadávky Peniaze a peňažné ekvivalenty a Peniaze b Účty v bankách Neobežný majetok držaný na predaj Obežný majetok celkom MAJETOK CELKOM PASÍVA Číslo riadku a Základné imanie-akciový kapitál Rezervné fondy a Kapitálové fondy b Fondy zo zisku Nerozdelené zisky a Výsledok hospodárenia minulých rokov b Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Podiely iných spoločníkov Vlastné imanie celkom Dlhodobé pôžičky a Emitované dlhopisy b Dlhodobé zmenky na úhradu c Bankové úvery dlhodobé Dlhodobé zamestnanecké pôžitky 073 Odložená daň d Odložený daňový záväzok e Odložená daňová pohľadávka f Dlhodobé záväzky z finančného lízingu Ostatné neobežné záväzky

6 Polročná správa k g Záväzky voči podnikom s rozhodujúcim vplyvom h Záväzky voči podnikom s podstatným vplyvom i Dlhodobé prijaté preddavky j Dlhodobé obchodné záväzky k Ostatné dlhodobé záväzky l Dlhodobé rezervy Neobežné záväzky celkom Obchodné a ostatné záväzky a Záväzky z obchodného styku b Záväzky voči spoločníkom a združeniu c Záväzky voči zamestnancom d Záväzky zo sociálneho zabezpečenia e Záväzky voči podnikom s rozhodujúcim vplyvom f Záväzky voči podnikom s podstatným vplyvom g Iné záväzky h Výdavky budúcich období i Výnosy budúcich období j Rezervy zákonné k Ostatné krátkodobé rezervy Krátkodobé zamestnanecké pôžitky a Daňové záväzky Krátkodobé úročené pôžičky a Bežné bankové úvery b Krátkodobé finančné výpomoci a Krátkodobé záväzky z fin.lízingu Záväzky týkajúce sa majetku držaného na predaj 104 Obežné záväzky celkom Záväzky celkom Vlastné imanie a záväzky celkom

7 Polročná správa k Konsolidovaný výkaz ziskov a strát KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKOV A STRÁT Číslo riadku Druhové členenie 1 2 A+B Výnosy A1 Tržby za predaj tovaru A2 Tržby za predaj vlastných výrobkov a služieb B1 Aktivácia B2 Zmena stavu vnútropodnikových zásob vlastnej výroby C1 Spotreba materiálu a energie C2 Osobné náklady C3 Odpisy nehmotného a hmotného neobežného majetku(551) Pokles hodnoty neobežného majetku D Ostatné náklady-netto (strata) D1 Služby D2 Dane a poplatky D3 Tržby z predaja neobežných aktív a materiálu D4 Zostatková cena predaných neobežných aktív a materiálu D5 Zúčtovanie rezerv a časového rozlíšenia prevádzkových výnosov D6 Tvorba rezerv a časového rozlíšenia prevádzkových nákladov D7 Zúčtovanie opravných položiek do prevádzkových výnosov D8 Tvorba opravných položiek do prevádzkových nákladov D9 Ostatné prevádzkové výnosy D10 Ostatné prevádzkové náklady D11 Mimoriadne výnosy/náklady 021 E Úroky-netto (zisk) E1 Výnosové úroky E2 Nákladové úroky F Ostatné finančné výnosy- netto (zisk) F1 Tržby z predaja cenných papierov a vkladov F2 Predané cenné papiere a podiely F3 Výnosy z finančných investícií F4 Náklady na finančné investície F5 Výnosy z krátkodobého finančného majetku F6 Náklady na krátkodobý finančný majetok F7 Výnosy z precenenia cenných papierov a derivátových operácií F8 Náklady na precenenie cenných papierov a derivátových operácií F9 Kurzové rozdiely F10 Ostatné finančné výnosy F11 Ostatné finančné náklady F12 Rezervy vo finančnej činnosti 037 F13 Opravné položky 038 Výsledok hospodárenia pred zdanením G Daňové náklady G1 Daň z príjmov splatná z bežnej činnosti G2 Daň z príjmov odložená z bežnej činnosti G3 Daň z príjmov splatná z mimoriadnej činnosti 043 G4 Daň z príjmov odložená z mimoriadnej činnosti 044 H1 Podiel pripadajúci na menšinových vlastníkov H Výsledok hospodárenia za obdobie

8 Polročná správa k Údaje o použitých postupoch konsolidovanej účtovnej závierky Konsolidovaná účtovná závierka za konsolidovaný celok spoločnosti SLAVIA CAPITAL Group, a. s. bola zostavená za účtovné obdobie od 1. januára do 31. decembra 2005 podľa Zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve a v súlade s Medzinárodnými účtovnými štandardami, v súlade s Medzinárodnými štandardami na zostavenie účtovnej závierky, v súlade s interpretáciami Stáleho výboru pre interpretácie a v súlade s interpretáciami Výboru pre medzinárodné interpretácie pre zostavenie účtovnej závierky platnými v rámci Európskej únie. Prvé použitie IFRS/ IAS sa riadi štandardom IFRS 1, pričom otváracia súvaha bola zostavená k Spoločnosť ako materská spoločnosť konsoliduje svoje dcérske spoločnosti metódou úplnej konsolidácie. Spoločnosť spoločný podnik zahŕňa metódou vlastného imania. Spoločnosť SLAVIA CAPITAL Group, a.s. k konsolidovala účtovné závierky týchto spoločnosti: SLÁVIA CAPITAL a.s., o. c. p., Heydukova 6, P. O. Box 29, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 90,25%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, SLAVIA CAPITAL Energy, a.s., Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, Asset Portfolio Servicing Slovakia, a.s. Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, SLAVIA CAPITAL TRADE FINANCE, a.s., Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, GRÖSSLINGOVA 53 s.r.o., Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 99,9%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, SC REAL s.r.o.,., Pražská 27, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 86,67%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, Terra S.C. s.r.o., Pribinova 25, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 50%-ný podiel na základnom imaní, metódou metódou vlastného imania, ALT Progres, spol. s r.o., Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej spoločnosť SLAVIA CAPITAL TRADE FINANCE,.a. s. k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie. SLAVIA CAPITAL Praha, a.s., Rytířska č.p. 534, Praha, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie. SLAVIA CAPITAL Services, a.s., Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie. INVESTFINANCE Slovakia, a.s., Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie. Carpathian Cargo, s.r.o., Kýčerského 5, Bratislava, IČO: , v ktorej k vlastnila 51%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie

9 Polročná správa k Energy Snina a.s., Heydukova 6, Bratislava, IČO: , v ktorej k spoločnosť SLAVIA CAPITAL Energy, a.s. vlastnila 50%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie. Asset Portfolio Servicing s.r.o., Michalska 1/429, Praha, Česká republika, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, Asset Portfolio Servicing Beograd d.o.o. Ul. Svetozara Markovica 19, Beograd, Srbsko, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, Investfin d.o.o. Beograd, Smiljaniceva 34 19, Beograd, Srbsko, IČO: , v ktorej k vlastnila 100%-ný podiel na základnom imaní, metódou úplnej konsolidácie, VAGÓNKA, a.s. Trebišov, Kpt. Nálepku 2561/47, Trebišov, IČO: , v ktorej k vlastnila 40%-ný podiel na základnom imaní, metódou vlastného imania. Zmeny v konsolidovanom celku v priebehu roka 2006: Predaj obchodného podielu v spoločnosti GRÖSSLINGOVA 53, s. r. o., so sídlom: Heydukova 6, Bratislava, IČO: , vo výške 99,9%. Dcérska spoločnosť SLÁVIA CAPITAL, a.s., obchodník s cennými papiermi, so sídlom Heydukova 6, P.O.Box 29, Bratislava, IČO: znížila základné imanie o tis. Sk stiahnutím akcií z obehu, na základe súhlasu NBS zo dňa Predaj 82% podielu na základnom imaní spoločnosti SLAVIA CAPITAL Energy, a.s., so sídlom: Heydukova 6, Bratislava, IČO: Spoločnosť založila dcérsku spoločnosť pod názvom Asset Portfolio Servicing a.s., so sídlom Heydukova 6, Bratislava, IČO: , so základným imaním tis. SKK. Podiel na základnom imaní je 100%. Predaj 118 ks kmeňových akcií spoločnosti INVESTFINANCE Slovakia, a.s., so sídlom Heydukova 6, Bratislava, IČO: Spoločnosť k eviduje podiel na základnom imaní vo výške 88,2%. Predaj 50% obchodného podielu spoločnosti TERRA-S.C.,s.r.o., so sídlom Pribinova 25, Bratislava, IČO: Spoločnosť nakúpila ks kmeňových zaknihovaných akcií spoločnosti Energy Snina, a.s., so sídlom Strojárska 4435, Snina. Spoločnosť predala za účelom vytvorenia novej štruktúry konsolidovaného celku dcérskej spoločnosti Asset Portfolio Servicing, a.s. nasledovné podiely: o 100%-ný podiel v dcérskej spoločnosti Asset Portfolio Servicing Beograd d.o.o., so sídlom Ul Svetozara Markovica 19, Beograd, o 100%-ný podiel v dcérskej spoločnosti Asset Portfolio Servicing Czech Republic, a.s., so sídlom Michalská 1/429, Praha, IČO: , o 100%-ný podiel v dcérskej spoločnosti Asset Portfolio Servicing Slovakia, a.s., so sídlom Heydukova 6, Bratislava, IČO: Dcérska Spoločnosť Asset Portfolio Servicing, a.s., založila dcérsku spoločnosť Asset Portfolio Servicing Poland so sídlom: Jana Pawla II, c.25, XP, kod , Warsava, Poľsko, so základným imaním PLN. Spoločnosť vlastní 100% podiel na jej základnom imaní. Dcérska spoločnosť SLÁVIA CAPITAL, a.s., obchodník s cennými papiermi obstarala 52%-ný podiel na základnom imaní spoločnosti KOBYT, a.s., so sídlom Heydukova 6, Bratislava, IČO:

10 Polročná správa k Dcérska spoločnosť SLAVIA CAPITAL TRADE FINANCE, a.s. obstarala 100%-ný podiel na základnom imaní spoločnosti DIRECT 21, a.s., so sídlom Sološnícka 79, Bratislava, IČO: Konsolidovaná účtovná závierka k za konsolidovaný celok spoločnosti SLAVIA CAPITAL Group, a.s. nie je ku dňu podania polročnej správy overená audítorom. Po jej overení audítorom a schválení Valným zhromaždením bude konsolidovaná účtovná závierka bez zbytočného odkladu predložená Národnej banke Slovenska, sprístupnená v sídle spoločnosti v Bratislave, Heydukova 6 a uložená v Zbierke listín Okresného súdu Bratislava I. Prehľad prijatých bankových úverov a iných úverov Bankové úvery Zostatok k v tis. SK Druh úveru Dátum poskytnutia úveru Dátum splatenia úveru Tatra banka a.s kontokorentný Celkom Spoločnosť k vykazovala objem iných prijatých krátkodobých výpomocí od nebankových subjektov so splatnosťou do 1 roka v sume tis. Sk, prijatých krátkodobých výpomocí z titulu emisie vlastných zmeniek v objeme tis. Sk a záväzok z čerpania krátkodobého úveru z titulu VISA karty vo výške 88 tis. Sk. Spoločnosť reklasifikovala na základe zostávajúcej doby do splatnosti vydané dlhopisy v hodnote tis. Sk na krátkodobé finančné výpomoci. Vydané cenné papiere Emisia SK Počet emitovaných akcií: Menovitá hodnota 1 akcie Emisný kurz 1 akcie Emisia Sk Počet emitovaných akcií: Menovitá hodnota 1 akcie Emisný kurz 1 akcie Emisia Sk Počet emitovaných akcií: Menovitá hodnota 1 akcie Emisný kurz 1 akcie Práva spojené s vydanými akciami Druh akcií kmeňové, zaknihované, na meno ks Sk Sk Druh akcií kmeňové, zaknihované, na meno ks Sk Sk Druh akcií kmeňové, zaknihované, na meno ks Sk Sk Hlasovacie právo v plnom rozsahu, podiel na zisku, podiel na likvidačnom zostatku Emisia SK s dátumom začiatku vydávania Počet emitovaných dlhopisov Menovitá hodnota Objem emisie k Druh cenného papiera- Dlhopis SLAVIA CAPITAL Group I. emitované v Sk, zaknihované, na meno ks Sk tis. Sk Termín splatenia menovitej hodnoty dlhopisu Spôsob určenia výnosu Termín výplaty úrokového výnosu z dlhopisu Práva spojené s vydanými dlhopismi Záruky za splatenie menovitej hodnoty dlhopisov Úroková sadzba je stanovená 6M BRIBOR+2,2% Polročne a to k a k príslušného kalendárneho roka Právo požadovať splatenie dlžnej sumy v menovitej hodnote a úroky k určenému dátumu. nie sú

11 Polročná správa k Druh cenného papiera Forma cenného papiera Podoba cenného Menovitá papiera Počet hodnota Mena Úrokový výnos Dátum splatnosti Práva spojené s cennými papiermi dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka Sk právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka CZK právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka CZK právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky dlhový cenný papier listinná zmenka CZK právo na výplatu menovitej hodnoty a úroku ku dňu splatnosti zmenky

12 Polročná správa k Vydané vymeniteľné dlhopisy Spoločnosť k neemitovala žiadne vymeniteľné dlhopisy. C. Opis dôležitých faktorov, ktoré ovplyvnili podnikateľskú činnosť Spoločnosti a hospodársky výsledok za polrok Na podnikateľskú činnosť Spoločnosti priaznivo vplývali makroekonomické a mikroekonomické faktory hlavne vývoj domáceho podnikateľského prostredia, stabilizácia politických pomerov a pozitívny trend ekonomickej situácie v rámci regiónu strednej a východnej Európy. D. Informácie o očakávanej hospodárskej a finančnej situácii v nasledujúcom polroku. Spoločnosť SLAVIA CAPITAL Group, a.s. očakáva stúpajúci rast bilančnej sumy aktív v súvislosti s orientáciou na financovanie nízko-rizikových projektov, ich štruktúrovaní a následnom predaji finálnemu investorovi. Spoločnosť dosiahla k zisk vo výške tis. Sk, taktiež v nasledujúcom polroku očakáva zvýšenie výsledku hospodárenia vzhľadom na pozitívny vývoj makroekonomických a mikroekonomických faktorov, ktoré ovplyvňujú jej podnikateľskú činnosť. Spoločnosť plánuje dynamický trend hospodárenia so zameraním na zvýšenie ziskovosti a efektívnosti svojich kľúčových produktových titulov. Z hľadiska odvetví to bude energetika a palivá, finančné služby a oportunistické investície. E. Iné skutočnosti, ktoré môžu ovplyvniť schopnosť Spoločnosti splácať svoje záväzky. Počas polroka 2007 v Spoločnosti nenastali a ani v nasledujúcom polroku Spoločnosť neočakáva žiadne skutočnosti, ktoré by významne ovplyvnili zmenu kurzu emitentom vydaných cenných papierov alebo schopnosť Spoločnosti plniť záväzky vyplývajúce z emisie cenných papierov

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k Poznámka: Všetky údaje a informácie uvedené v týchto poznámkach vychádzajú z účtovníctva a nadväzujú na účtovné výkazy. Hodnotové údaje sú uvedené v tisícoch Sk (pokiaľ nie je uvedené inak). Čísla uvedené za položkou v zátvorkách alebo v stĺpcoch sú odvolávky na riadok alebo stĺpec príslušného výkazu (súvaha alebo výkaz ziskov a strát). A. VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE 1. Základné údaje o spoločnosti Obchodné meno a sídlo SLAVIA CAPITAL Group, a.s. Heydukova 6, Bratislava Dátum založenia 28. augusta 1995 Dátum vzniku (podľa obchodného registra) 9. októbra 1995 Zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I. oddiel: Sa, vložka: 935/B Hlavná hospodárska činnosť Poradenská činnosť operatívny a finančný leasing sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu sprostredkovanie nákupu, predaja a prenájmu nehnuteľnosti 2. Zamestnanci Stav k Stav k Priemerný počet zamestnancov 1 1 Z toho vedúci zamestnanci Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Táto účtovná závierka je priebežná individuálna účtovná závierka za spoločnosť SLAVIA CAPITAL Group, a. s.. Bola zostavená za účtovné obdobie od 1. januára do 30. júna 2007 podľa slovenských právnych predpisov, a to zákona o účtovníctve a postupov účtovania pre podnikateľov. 4. Dátum schválenia účtovnej závierky za rok 2006 Účtovnú závierku spoločnosti SLAVIA CAPITAL Group, a.s., za rok 2006 schválilo riadne valné zhromaždenie, ktoré sa konalo dňa 29. júna B. INFORMÁCIE O ORGÁNOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Štaturárny orgán: Konanie menom spoločnosti Predstavenstvo Ing. Peter Gabalec predseda predstavenstva (od ) Ing. Viera Plavčanová člen predstavenstva (od ) Mgr. Miriam Stowasserová - člen predstavenstva (od ) Ing. Viktor Levkanič podpredseda predstavenstva (od ) Mgr. Martin Kvietik - podpredseda predstavenstva (od ) Sú oprávnení všetci členovia predstavenstva, pričom za spoločnosť podpisuje predseda predstavenstva sám alebo dvaja členovia predstavenstva spoločne. Dozorná rada Michael Fortier predseda (od ) Ing. Adriana Jurková (od ) Ing. Andrea Dobrocká (od ) 2

27 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k C. INFORMÁCIE O SPOLOČNÍKOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Štruktúra spoločníkov Spoločnosti do bola takáto: Podiel na základom imaní Hlasovacie práva TSKK % % Ing. Peter Gabalec ,78 16,78 Ing. Martin Kvietik ,78 16,78 Slavia Capital Holding SA ,44 66,44 Spolu ,00 D. INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU Schéma konsolidovaného celku tvorí Prílohu č. 3. Zmeny v konsolidovanom celku v priebehu 1. polroka 2007 : Spoločnosť predala 40 %-ný podiel na základnom imaní spoločnosti VAGÓNKA, a.s. ku dňu Spoločnosť predala 336 ks akcií v menovitej hodnote ,- Sk dcérskej spoločnosti SLAVIA CAPITAL TRADE FINANCE, a.s., Heydukova 6, Bratislava. Spoločnosť sa 100 % podieľa na jej riadení. Spoločnosť založila dcérsku spoločnosť PRIMROSE a.s., so sídlom Rytířská 534/13, Praha 1, so základným kapitálom ,- CZK v podobe 2 ks kmeňových akcií na meno v menovitej hodnote ,- CZK. Spoločnosť je jediným akcionárom, so 100%-ným podielom na základnom imaní. Spoločnosť Sitno Holding, a.s. predala 2,42%-ný podiel na základnom imaní spoločnosti SLAVIA CAPITAL Group, a.s. spoločnosti Slavia Capital Holding SA, ktorej podiel sa zvýšil na 66,44%. Spoločnosť obstarala ks akcií dcérskej spoločnosti SLÁVIA CAPITAL, a.s., obchodník s cennými papiermi so sídlom Heydukova 6, Bratislava. Spoločnosť vlastní 100%-ný podiel na jej základnom imaní. Spoločnosť upísala 234 ks prioritných akcií spoločnosti na meno, v listinnej podobe s menovitou hodnotou jednej akcie 1 000,- Sk, spoločnosti Fashion Holding a.s., so sídlom Štefanovičova 12, Bratislava, IČO: Spoločnosť má podiel na základnom imaní 18%. Spoločnosť navýšila základné imanie dcérskej spoločnosti SLAVIA CAPITAL Beograd d.o.o., so sídlom Ul. Svetozara Markovica 19, Beograd v objeme EUR. Spoločnosť nakúpila 190 ks kmeňových akcií v cene ,- za kus, spoločnosti Asset Portfólio Servicing, a.s., so sídlom Heydukova 6, Bratislava. Dcérska spoločnosť Asset Portfolio Servicing, a.s., obstarala dcérsku spoločnosť icentrum, S.A. so sídlom Ziemowita 11, Wroclaw, Poľsko, so základným maním ,- PLN. Spoločnosť vlastní 100%-ný podiel na jej základnom maní. Dcérska spoločnosť Asset Portfolio Servicing, a.s., založila dcérsku spoločnosť ASSET PORTFOLIO SERVICING, S.R.L. Romania so sídlom Str. Stirbei Voda 26-28, Bucuresti, so základným maním 200,- RON. Spoločnosť vlastní 100%-ný podiel na jej základnom maní. Dcérska spoločnosť SLÁVIA CAPITAL a.s., obchodník s cennými papiermi, predala obchodný podiel vo výške 52% spoločnosti KOBYT a.s., so sídlom Heydukova 6, Bratislava. Spoločnosť ako materská spoločnosť konsoliduje svoje dcérske spoločnosti metódou úplnej konsolidácie. Spoločný podnik zahŕňa metódou vlastného imania. Konsolidovaná účtovná závierka k za konsolidovaný celok Spoločnosti bude po zostavení a schválení sprístupnená v sídle spoločnosti v Bratislave, Heydukova 6 a bude uložená v zbierke listín Okresného súdu Bratislava I. 3

28 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k E. INFORMÁCIE O ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH 1. Spoločnosť uplatňuje účtovné princípy a postupy účtovania v súlade so zákonom o účtovníctve a s postupmi účtovania pre podnikateľov č / , ktoré platia v Slovenskej republike. Účtovníctvo sa vedie v peňažných jednotkách slovenskej meny, t. j. v slovenských korunách. 2. Priebežná účtovná závierka k bola spracovaná za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti spoločnosti. 3. Účtovníctvo sa vedie na základe dodržania časovej a vecnej súvislosti nákladov a výnosov. Za základ sa berú všetky náklady a výnosy, ktoré sa vzťahujú na účtovné obdobie bez ohľadu na dátum ich platenia. 4. Pri oceňovaní majetku a záväzkov sa uplatňuje zásada opatrnosti, t. j. berú sa za základ všetky riziká, straty a zníženia hodnoty, ktoré sa týkajú majetku a záväzkov a sú známe ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka pomocou rezerv, opravných položiek a odpisov. 5. Moment zaúčtovania výnosov. Výnosy sa účtujú pri splnení dodacích podmienok, nakoľko v tomto okamihu prechádzajú na odberateľa významné riziká a vlastnícke práva. 6. Dlhodobé a krátkodobé pohľadávky, záväzky, úvery a pôžičky. Pohľadávky a záväzky sa v súvahe vykazujú ako dlhodobé alebo krátkodobé podľa zostatkovej doby splatnosti ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 7. Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú na slovenskú menu kurzom určeným v kurzovom lístku NBS ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu a v účtovnej závierke ku dňu jej zostavenia. Pri kúpe a predaji cudzej meny za slovenskú menu sa použil kurz, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané. Spoločnosť účtuje kurzové rozdiely na ťarchu nákladov alebo v prospech výnosov okrem výnimiek presne stanovených v postupoch účtovania pre podnikateľov, ktoré sa účtujú na ťarchu alebo v prospech oceňovacích rozdielov. 8. Spoločnosť oceňuje majetok a záväzky : a) ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu, b) ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. 9. Spôsob ocenenia jednotlivých zložiek majetku a záväzkov ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu je nasledovný: a) dlhodobý hmotný a nehmotný majetok obstaraný kúpou obstarávacou cenou; obstarávacia cena je cena, za ktorú sa majetok obstaral, a náklady súvisiace s jeho obstaraním (prepravné a clo),súčasťou obstarávacej ceny nie sú úroky z cudzích zdrojov a ani realizované kurzové rozdiely, ktoré vznikli do momentu zaradenia majetku do užívania. b) dlhodobý finančný majetok obstarávacou cenou; obstarávacia cena predstavuje cenu, za ktorú sa majetok obstaral, a náklady súvisiace s jeho obstaraním (poplatky a provízie maklérom, poradcom, burzám), c) zásoby obstarané kúpou - obstarávacou cenou; pri úbytku rovnakého druhu zásob sa používa metóda FIFO; do vedľajších nákladov vstupuje clo, prepravné a provízie; d) pohľadávky pri ich vzniku menovitou hodnotou, pohľadávky pri odplatnom nadobudnutí (postúpení) alebo nadobudnutí vkladom do základného imania obstarávacou cenou, e) krátkodobý finančný majetok obstarávacou cenou; obstarávacia cena je cena, za ktorú sa majetok obstaral, a náklady súvisiace s jeho obstaraním (poplatky a provízie maklérom, poradcom, burzám),peňažné prostriedky a ceniny menovitou hodnotou f) záväzky pri ich vzniku menovitou hodnotou, záväzky pri ich prevzatí obstarávacou cenou. 10. Spôsob ocenenia jednotlivých zložiek majetku a záväzkov ku dňu účtovnej závierky je nasledovný: a) cenné papiere určené na obchodovanie a ostatné realizovateľné cenné papiere sa oceňujú trhovou cenou alebo kvalifikovaným odhadom, pri dlhových cenných papieroch táto cena zahŕňa aj postupne dosahovaný úrokový výnos ku dňu zostavenia účtovnej závierky, b) cenné papiere držané do splatnosti sa oceňujú obstarávacou cenou zvýšenou o postupne dosahovaný úrok ku dňu zostavenia účtovnej závierky a zvýšenou resp. zníženou o časť rozdielu medzi menovitou hodnotou cenného papiera a obstarávacou cenou cenného papiera. Tento rozdiel vzniká pri obstaraní cenného papiera a spoločnosť ho postupne / pomocou lineárnej metódy alebo pomocou metódy efektívneho úročenia / rozpúšťa na ťarchu nákladov resp. v prospech výnosov, c) podiely na základnom imaní v obchodných spoločnostiach sa oceňujú metódou vlastného imania, d) pri dlhových cenných papieroch emitovaných spoločnosťou sa obstarávacia cena cenných papierov postupne zvyšuje o úrokový náklad, e) prijaté pôžičky a úvery sa postupne zvyšujú o úrokový náklad, f) poskytnuté pôžičky a úvery sa postupne zvyšujú o úrokový výnos, g) zložky majetku zabezpečené zabezpečovacími derivátmi sa oceňujú reálnou hodnotou, 4

29 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k h) ostatné zložky majetku a záväzkov sa oceňujú obstarávacími cenami, pričom prechodné zníženie hodnoty majetku vyjadrujú oprávky a trvalé zníženie majetku vyjadrujú odpisy. 11. Cenné papiere spoločnosť rozdeľuje podľa zámeru, s ktorým boli obstarané na: a) podielové cenné papiere zakladajúce rozhodujúci alebo podstatný vplyv, b) cenné papiere na obchodovanie, c) ostatné realizovateľné cenné papiere, d) cenné papiere držané do splatnosti. Cenné papiere spoločnosť rozdeľuje: a) na krátkodobý finančný majetok, b) na dlhodobý finančný majetok. Spoločnosť má rozhodujúci vplyv, ak má podiel viac ako 50% na základnom imaní alebo na hlasovacích právach v obchodnej spoločnosti. Spoločnosť má podstatný vplyv, ak má podiel viac ako 20% a najviac 50% na základnom imaní alebo na hlasovacích právach v obchodnej spoločnosti. Tieto cenné papiere a podiely spoločnosť eviduje na účtoch dlhodobého finančného majetku / trieda 06 /. Cenné papiere na obchodovanie sú cenné papiere držané za účelom obchodovania a dosahovania zisku z cenových rozdielov, ktoré sú obchodované na tuzemskej alebo zahraničnej burze. Tieto cenné papiere spoločnosť eviduje na účtoch krátkodobého finančného majetku / trieda 25 /. Cenné papiere držané do splatnosti sú cenné papiere s určenou splatnosťou, pri ktorom má spoločnosť úmysel a schopnosť držať ich do splatnosti. Ak je zostatková doba splatnosti dlhšia ako 1 rok cenné papiere sú evidované na účtoch dlhodobého finančného majetku / trieda 06 /, ak je zostatková doba splatnosti kratšia ako jeden rok cenné papiere sú evidované na účtoch krátkodobého finančného majetku / trieda 25 /. Ostatné realizovateľné cenné papiere sú cenné papiere, ktoré nie sú určené na obchodovanie alebo držané do splatnosti. Ak je zámer predať cenné papiere do jedného roka, potom tieto sú evidované na účtoch krátkodobého finančného majetku / trieda 25 /. Ak je zámer predať cenné papiere až po jednom roku, potom sú cenné papiere evidované na účtoch dlhodobého finančného majetku / trieda 06 /. 12. Zmenky: Spoločnosť účtuje o zmenkách nasledovne: a) o zmenkách emitovaných spoločnosťou za účelom prijatia úveru ako o krátkodobých finančných výpomociach na účte 249, b) o nakúpených zmenkách účtuje ako o dlhových cenných papieroch / v triede 06 alebo v triede 25 /. 13. Deriváty. Deriváty sa členia podľa účelu použitia: a) na deriváty určené na obchodovanie, b) na deriváty určené na zabezpečovanie - hedging (zabezpečovacie deriváty). Deriváty sa členia podľa druhu finančného nástroja: a) pevné termínované operácie (futurity, forwardy, swapy), b) opcie. Deriváty sa členia podľa podkladových aktív, od ktorých sú odvodené na: a) úrokové deriváty, b) menové deriváty, c) akciové deriváty, d) komoditné deriváty, e) úverové deriváty. Spoločnosť obchodovala s menovým derivátmi iba na mimoburzovom trhu ( OTC trh). Vložený derivát je zmluvne dohodnutý základný finančný nástroj s derivátom, ktorý modifikuje základné vlastnosti finančného nástroja. Vložený derivát sa účtuje oddelene od základného finančného nástroja v prípade ak sú splnené súčasne tieto podmienky: a) ekonomické vlastnosti a riziká vloženého derivátu nie sú v úzkom vzťahu s ekonomickými vlastnosťami a rizikami základného finančného nástroja, b) finančný nástroj s rovnakými podmienkami ako vložený derivát by spĺňal definíciu derivátu, c) zložený finančný nástroj nie je oceňovaný reálnou hodnotou alebo ak je oceňovaný reálnou hodnotou zmeny v ocenení sú účtované v súvahe. Na podsúvahových účtoch sa odo dňa nadobudnutia derivátu do dňa uplatnenia alebo skončenia derivátu účtujú pohľadávky a záväzky vyplývajúce z prijatia alebo dodania podkladových aktív, od ktorých je derivát odvodený. Pohľadávky a záväzky vyplývajúce z podkladových aktív sa oceňujú menovitou hodnotou. V deň uplatnenia alebo skončenia derivátu sa podkladové aktívum dodá alebo kúpi, zaúčtuje sa v súvahe. 5

30 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k Na súvahových účtoch sa účtujú deriváty v reálnych hodnotách. Reálna hodnota derivátu je rozdiel medzi reálnou hodnotou pohľadávky vyplývajúcej z podkladového aktíva a reálnou hodnotou záväzku vyplývajúceho z podkladového aktíva, pri derivátoch obchodovaných na burze (opcie a futurity) je reálnou hodnotou trhová cena ku dňu ocenenia vyhlásená na burze. Rozdiely z ocenenia derivátov na reálnu hodnotu okrem zabezpečovacích derivátov sa účtujú na účtoch vlastného imania až do vysporiadania, kedy je výsledok z obchodov zaúčtovaný cez Výkaz ziskov a strát. Na súvahových účtoch sa účtujú deriváty v slovenskej aj cudzej mene v prípade, ak ide o úrokový derivát v cudzej mene a Spoločnosť neoceňuje podsúvahové pohľadávky a záväzky z tohto úrokového derivátu z dôvodu zmien úrokových sadzieb. 14. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou a účtujú sa v očakávanej výške záväzku. Spoločnosť vytvára rezervu na overenie a zverejnenie účtovnej závierky, na nevyfakturované dodávky a služby a rezervu na nevyčerpané dovolenky. Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa posudzuje ich výška a odôvodnenosť. 15. Dlhodobý majetok sa odpisuje podľa odpisového plánu, ktorý bol stanovený s ohľadom na odhad reálnej životnosti. Odpisovať sa začína v mesiaci zaradenia do používania. Druh majetku Životnosť Ročná sadzba odpisov Budovy a stavby 20 rokov 5,0 % Kancelárske stroje 4 roky 25,0 % Dopravné prostriedky 4 roky 25,0 % Inventár 6 rokov 16,7 % Softvér 2 roky 50,0 % Daňové odpisy sa uplatňujú podľa sadzieb uvedených v Zákone č. 595/2004 Z.z. o dani z príjmov /ďalej len zákon o dani z príjmov"/ platných pre zrýchlené odpisovanie. 16. Leasing. Spoločnosť účtovala o : a) operatívnom leasingu, /na základe zmluvy o prenájme a podnájme/, b) finančnom leasingu /na základe zmluvy o kúpe najatej veci/. Spoločnosť ako nájomca pri finančnom leasingu uzavretom od vykazuje prenajatý majetok vo svojich aktívach v súvahe. Spoločnosť ako prenajímateľ pri operatívnom leasingu majetok vykazuje vo svojich aktívach v súvahe a obstarávaciu cenu eviduje v podsúvahe. 17. Daň z príjmov. Spoločnosť pri dani z príjmov osobitne účtuje: a) daň z príjmov splatnú za bežné účtovné a zdaňovacie obdobie, b) daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných a zdaňovacích období. Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné a zdaňovacie obdobie spoločnosť vypočíta podľa zákona o dani z príjmov v znení neskorších noviel a zákonov. Použitá sadzba dane pre rok 2006 je 19%. Odložená daň z príjmov sa vypočíta z prechodných rozdielov medzi daňovou základňou aktív alebo záväzkov a ich účtovnou hodnotou vykázanou v súvahe. Daňovou základňou aktív alebo záväzkov je hodnota týchto aktív alebo záväzkov na daňové účely. Prechodné rozdiely sú: a) zdaniteľné výnosy zistené pri určovaní základu dane (daňové straty) budúcich období, keď je účtovná hodnota aktív alebo záväzkov nárokovaná alebo uhradená, vedú k odloženému daňovému záväzku, b) odpočítateľné sumy zistené pri určovaní základu dane (daňové odpočty) budúcich období, keď je účtovná hodnota aktív alebo záväzkov nárokovaná alebo uhradená, vedú k odloženej daňovej pohľadávke. Odložená daňová pohľadávka je suma dane z príjmov nárokovaná v budúcich obdobiach pri: a) odpočítateľných prechodných rozdieloch, b) prevedených nevyužitých daňových stratách, c) prevedených nevyužitých daňových odpočtoch. Odložený daňový záväzok je suma dane z príjmov uhradená v budúcich obdobiach z dôvodu zdaniteľných prechodných rozdielov. 18. Podsúvahové účty. Spoločnosť účtuje na podsúvahových účtoch skutočnosti, ktoré sú podstatné na posúdenie majetkovoprávnej situácie spoločnosti a jej ekonomických zdrojov, ktoré možno využiť. 19. Spoločnosť uplatňovala účtovné princípy, zásady a metódy konzistentne s rokom

31 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k F. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE AKTÍV SÚVAHY 1. Dlhodobý nehmotný a hmotný majetok (r. 004 a 013 súvahy) 1.1. Pohyby na účtoch dlhodobého nehmotného majetku, oprávok, opravných položiek a zostatkovej hodnoty Stavby Softvér Oceniteľné Samostatné Poskytnuté práva hnuteľné veci preddavky Celkom Riadok súvahy Obstarávacia cena K 1. januáru Prírastky Úbytky K 30. júnu Oprávky K 1. januáru Polročný odpis Prírastky Úbytky Presuny K 30. júnu Zostatková hodnota K 1. januáru K 30. júnu Spoločnosť má v nájme (finančný lízing, zmluvy boli uzatvorené po 1. januári 2004) 2 motorové vozidlá v obstarávacej cene TSKK (zostatková cena dvoch vozidiel k 30. júnu 2007 je tis. Sk, k 30. júnu 2006 evidovala spoločnosť 1 motorové vozidlo, ktorého zostatková cena bola tis. Sk) Spôsob a výška poistenia dlhodobého nehmotného a hmotného majetku Dlhodobý hmotný majetok je poistený pre prípad škôd spôsobených krádežou a živelnou pohromou: Predmet poistenia Názov poisťovne TSKK Motorové vozidlá ALIANZ, a.s. 43 Motorové vozidlá Volkswagen Finančné služby 23 Motorové vozidlá CAC LEASING 74 Nehnuteľnosti Česká poisťovňa Slovensko, a.s. 6 Dlhodobý majetok Česká poisťovňa Slovensko, a.s. 19 Spolu 165 7

32 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k Dlhodobý finančný majetok (r. 023 súvahy) 2.1. Pohyby na účtoch dlhodobého finančného majetku Dlhodobý finančný majetok Obstarávacia cena Podielové CP a podiely v ovládanej osobe (061) Podielové CP s podstatným vplyvom (062) Cenné papiere na predaj(063) Cenné papiere držané do splatnosti(065) Obstarávaný dlhodobý majetok(043) Celkom k Prírastky Prírastky - zvýšenie ZI Úbytky - predaje Presuny k Oceňovacie rozdiely/ dopad na vlastné imanie / k (12 724) (2 014) - (11 059) Zníženie ceny Zvýšenie ceny - 0 Predaje k (5 626) (2 014) (5 991) Celkom hodnota k k Spoločnosti ovládané a s podstatným vplyvom (r. 024 a 025 súvahy) Na účte Podielové cenné papiere a podiely s podstatným vplyvom eviduje spoločnosť nakúpené prioritné akcie spoločnosti Fashion Holding a.s., v hodnote tis. Sk a akcie spoločnosti Energy Snina, a. s. v reálnej hodnote tis. Sk Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely (r. 026 súvahy) Realizovateľné cenné papiere a podiely / spriaznené osoby / Spoločnosť eviduje na účte %-ný podiel SLAVIA CAPITAL Energy a.s., v reálnej hodnote tis. Sk. Na účte 065 eviduje k zmenky so splatnosťou dlhšou ako 12 mesiacov v reálnej hodnote tis. Sk. 3. Pohľadávky (r. 041 a 048 súvahy) Členenie pohľadávok celkom, vrátane skupiny: 30. jún 2007 Kategória Do lehoty Po lehote splatnosti pohľadávok splatnosti < 30 dní < 90 dní < 180 dní < 360 dní > 360 dní Celkom Dlhodobé r Krátkodobé r Bežná lehota splatnosti krátkodobých pohľadávok je 14 dní. Významnú položku krátkodobých pohľadávok vo výške tis. Sk tvorí nárok na vyplatenie dividend z dcérskych spoločností, ktorý bude splatený v 2. polroku

33 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k jún 2006 Kategória Do lehoty Po lehote splatnosti pohľadávok splatnosti < 30 dní < 90 dní < 180 dní < 360 dní > 360 dní Celkom Dlhodobé r Krátkodobé r Pohľadávky voči spriazneným osobám Položka Suma k Suma k Dlhodobé pohľadávky Iné pohľadávky (r. 046) Úrok k dlhodobým pohľadávkam Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku (r. 049) z toho podľa účelu: Poskytnutie záruky poistné majetku 194 ostatné pohľadávky z titulu predaja majetku poradenstvo dividendy Celkom Opravné položky k pohľadávkam Položky súvahy, ku ktorým sú tvorené opravné položky: Položka Riadok Stav k Tvorba Presuny Zníženie Stav k Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Spolu x Opravné položky k pohľadávkam tvorila Spoločnosť na základe individuálneho posúdenia rizikovosti pohľadávok, ktorých splatnosť presiahla obdobie dlhšie ako 90 dní. Presun 100 % opravnej položky vo výške tis. Sk vytvorenej k k cenným papierom na opravné položky tvorené k pohľadávkam bol účtovaný z dôvodu reklasifikácie zmeniek po splatnosti na pohľadávky Odložená daňová pohľadávka Spoločnosť k evidovala odloženú daň ako odloženú daňovú pohľadávku, ktorej výpočet je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Odložená daňová pohľadávka z rozdielu medzi tvorbou účtovnej a daňovej opravnej položky Odložená daň z titulu rozdielu medzi účtovnou a daňovou hodnotou majetku(záväzok) Predpoklad umorenia daňovej straty v budúcnosti vo výške TSKK Precenenie majetkových podielov metódou vlastného imania na reálnu hodnotu Odložená daňová pohľadávka(+)/záväzok(-) TSKK TSKK

34 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k Finančné účty (r. 056 súvahy) Spoločnosť má finančný majetok v štruktúre Položka Peňažné prostriedky Pokladňa Ceniny 6 4 Bankové účty bežné Bankové účty termínované s dobou viazanosti menej ako 3 mesiace Krátkodobý finančný majetok - ostatný Dlhové cenné papiere držané do splatnosti Ostatné realizovateľné cenné papiere Peňažné ekvivalenty sú krátkodobý finančný majetok, ktorý je zameniteľný za vopred známu sumu peňažných prostriedkov, pri ktorom nie je riziko výraznej zmeny jeho hodnoty v najbližších troch mesiacoch ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Peňažné ekvivalenty z krátkodobého majetku predstavujú dlhové cenné papiere držané do splatnosti so zostatkovou dobou splatnosti do 3 mesiacov od Finančný majetok týkajúci sa spriaznených osôb Položka k k Krátkodobý finančný majetok Dlhové cenné papiere držané do splatnosti - zmenky Ostatné realizovateľné cenné papiere - - Obstaranie krátkodobého finančného majetku - - Spolu Úroková sadzba použitá pri cenných papieroch týkajúcich sa spriaznených osôb je sadzba obvyklá na trhu. 5. Časové rozlíšenie (r. 062 súvahy) Položka Riadok Spolu k Spolu k Náklady budúcich období: z toho: NBO z titulu finančného prenájmu 262 predplatené nájomné záloha na lízing ostatné Príjmy budúcich období Spolu Spoločnosť neeviduje k náklady budúcich období voči spriazneným osobám. Najvýznamnejšia položka nákladov budúcich období sú náklady na poradenské služby vo výške tis. Sk, ktoré sa týkajú výkonov Spoločnosti realizovaných v budúcich obdobiach. 10

35 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k G. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE PASÍV SÚVAHY 1. Vlastné imanie (r. 066 súvahy) 1.1. Informácie o základnom imaní Základné imanie pozostáva z akcií na meno v zaknihovanej podobe s menovitou hodnotou jednej akcie Sk. Základné imanie bolo splatené v plnej výške. Emisia SK Počet emitovaných akcií: Menovitá hodnota 1 akcie Emisný kurz 1 akcie Emisia SK Počet emitovaných akcií: Menovitá hodnota 1 akcie Emisný kurz 1 akcie Emisia SK Počet emitovaných akcií: Menovitá hodnota 1 akcie Emisný kurz 1 akcie Druh akcií zaknihované, na meno ks 1 tis. Sk 1 tis. Sk Druh akcií zaknihované, na meno ks 1 tis. Sk 1 tis. Sk Druh akcií zaknihované, na meno ks 1 tis. Sk 1 tis. Sk 1.2. Rozdelenie účtovného zisku Druh prídelu Rozdelenie zisku za rok 2006 Prídel do zákonného rezervného fondu Dividendy Zisk na rozdelenie spolu Rezervy (r. 087 súvahy) 2.1. Krátkodobé rezervy (r. 090 súvahy) Charakteristika rezervy Stav Čerpanie do Tvorba Použitie Stav k k mesiacov Rezerva na nevyčerpané dovolenky Rezerva na nevyúčtované služby spojené s nájmom Rezerva na zverejnenie účtovnej závierky Rezerva na audit konsolidovanej účtovnej závierky Rezerva na audit individuálnej účtovnej závierky Rezerva na iné výdavky Spolu Použitie rezerv vo výške 802 tis. Sk bolo zúčtované na ťarchu účtu rezerv. Rezerva vytvorená na služby spojené s prevádzkou bytu vo výške 9 tis. Sk bola zrušená ( nie je využitá). 11

36 Poznámky k priebežnej účtovnej závierke k Záväzky (r. 091 a 102 súvahy) 3.1. Výška krátkodobých záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti vrátane skupiny: 30. jún 2007 Splatnosť Položka do 360 dní nad 360 dní do lehoty po lehote po lehote Záväzky z obchodného styku (r. 103) Záväzky voči spoločníkom a združeniu (r. 107) Záväzky voči zamestnancom (r. 108) 84 Záväzky zo sociálneho zabezpečenia (r. 109) 28 Daňové záväzky a dotácie (r. 110) 19 Ostatné záväzky (r. 111) 413 Spolu k 30. júnu jún 2006 Splatnosť Položka do 360 dní nad 360 dní do lehoty po lehote po lehote Záväzky z obchodného styku (r. 103) Záväzky voči spoločníkom a združeniu (r. 107) Záväzky voči zamestnancom (r. 108) Záväzky zo sociálneho zabezpečenia (r. 109) Daňové záväzky a dotácie (r. 110) Ostatné záväzky (r. 111) Spolu k 30. júnu Dlhodobé záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti 30. júna 2007 Položka Do 1 roka Od 1 Viac ako do 5 rokov 5 rokov Spolu Záväzky zo sociálneho fondu (r.099) Ostatné dlhodobé záväzky (r.100) Spolu k 30. júnu Spoločnosť dňa začala emitovať dlhopisy pod názvom SLAVIA CAPITAL Group. Menovitá hodnota dlhopisov je splatná dňa Vzhľadom na zostatkovú dobu splatnosti boli dlhopisy preklasifikované z dlhodobých záväzkov na krátkodobé finančné výpomoci. V rámci krátkodobých a dlhodobých záväzkov Spoločnosť eviduje aj záväzky z finančného prenájmu 2 motorových vozidiel v objeme tis. Sk. 30. júna 2006 Položka Do 1 roka Od 1 Viac ako do 5 rokov 5 rokov Spolu Vydané dlhopisy Záväzky zo sociálneho fondu Ostatné dlhodobé záväzky Odložený daňový záväzok Spolu k 30. júnu