BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná Výroční zpráva Úvodní slovo jednatele společnosti str. 2-3

Transkript

1 O B S A H Úvodní slovo jednatele společnosti str. 2-3 Základní identifikační údaje, statutární orgány 4 Statutární orgány společnosti 5 Management společnosti 6 Předmět činnosti 7 Nabídka služeb 8 Rozvaha v plném rozsahu aktiva k Rozvaha v plném rozsahu pasiva k Výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu k Přehled o peněžních tocích Cash Flow Přehled o změnách vlastního kapitálu k Vybrané části přílohy z účetní uzávěrky Výrok auditora 21 Vybrané ekonomické ukazatele 22 Grafy 23 Zpráva o vztazích mezi tzv. propojenými osobami Stanovisko dozorčí rady 26 Certifikát 27 Strana 1 (celkem 28)

2 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE SPOLEČNOSTI Vážené dámy a pánové, dovolte mi, abych Vás prostřednictvím této výroční zprávy seznámil s výsledky hospodaření společnosti BYTservis-služby, spol. s r.o. v roce Společnost vznikla v listopadu roku 1992 a od 1.července 1999 je jediným vlastníkem se 100 % účastí ve společnosti statutární město Karviná. Hlavní náplní činnosti je, na základě uzavřené smlouvy o obstarávání záležitostí správy a údržby majetku statutárního města Karviné, správa budov s byty a nebytovými prostorami, jakož i jiných staveb a částí pozemků ve vlastnictví statutárního města Karviné. Obdobnou činnost vykonává společnost na základě smluv pro vlastníky domů a bytů v osobním vlastnictví v rámci společenství vlastníků jednotek. Prioritou společnosti pro rok 2007 bylo zejména další prohlubování a zlepšování služeb pro občany v oblasti bydlení a pokračování příznivého vývoje hospodaření společnosti. Dle mého názoru byl rok 2007 rokem úspěšným. Z podrobné analýzy hospodářské a finanční činnosti je zřejmé, že došlo ke stabilizaci výnosů. Náklady jsou úměrné výnosům, i když s ohledem na růst cen a mezd vyžadují značné úsilí. Všechna výrobní střediska vykazují zisk. Pouze středisko správy je dlouhodobě ve ztrátě. Příčinou je zejména výše odměny za správu, která kryje cca 60 % skutečných nákladů na správu. Je nutno mít na paměti, že chybějící prostředky na správu jsou kryty ze zisku vlastní výroby, čímž se nedostává potřebných finančních prostředků na prostou reprodukci výrobních prostředků, obnovu autoparku, na krytí investic v oblasti střediska údržby, na modernizaci výpočetní techniky a v neposlední řadě na sociální potřeby zaměstnanců a na mzdy. Nutno konstatovat podstatný nárůst produktivity práce na jednoho zaměstnance (+12,4 %), a to co s tím přímo souvisí je nárůst průměrné mzdy (+7,7 %). Přesto průměrná mzda dosahuje pouze 70 % celostátního průměru. Kladně lze hodnotit, že společnost nemá žádné úvěry a půjčky. Své závazky vůči dodavatelům a orgánům státní správy plní ve stanovených termínech. V průběhu roku 2007 byla přijata celá řada zásadních techniko-organizačních a ekonomických opatření, úkolem kterých bylo zajištění příznivého vývoje hospodaření společnosti a zkvalitnění služeb občanům. Jedná se zejména o : Detailní rozpracování finančního plánu, vč. následné kontroly plnění s návazností na hmotnou zainteresovanost zaměstnanců. Reorganizaci oddělení správy domů a bytů v osobním vlastnictví (v rámci vlastních zdrojů). Strana 2 (celkem 28)

3 Příprava na privatizaci bytového fondu včetně všech návazností. Dozorový audit SMJ ČSN EN ISO 200 : 9001 který prodloužil certifikát o 1 rok. Značné úsilí jsme věnovali vytváření image firmy a firemní kultury. Chceme-li, aby se nám naše pracovní úsilí vracelo v podobě úspěchů, musíme v rámci společné práce sdílet také společné hodnoty, které cestu k úspěchu lemují. Proto při své každodenní práci se snažíme uplatňovat následující principy: orientace na zákazníka trvalé rozvíjení důvěry důslednost a plnění dohod otevřenost ke změnám, flexibilita týmová práce neustále zvyšování kvalifikace prostřednictvím školení, seminářů i sebevzděláváním trvalé zlepšování pracovních postupů snaha o otevřenost a srozumitelnost v komunikaci s klientem sdílení znalostí a zkušeností vědomí společné zodpovědnosti Uvědomuji si, že ne vždy se to daří. Vždy budou připomínky a náměty ke zlepšení, ale je třeba si uvědomit v jakém stavu se bytový fond nachází, jaká je jeho zanedbanost za posledního půl století na straně jedné a kolik finančních prostředků je vkládáno do investic a údržby na straně druhé. Závěrem bych chtěl konstatovat, že společnost plnila v roce 2007 beze zbytku úkoly a požadavky dle zadání jediného společníka v souladu se záměry, které byly vytyčeny při jejím založení. Je nutno podtrhnout velice dobrou spolupráci s odborem správy majetku statutárního města Karviné. Chod společnosti je stabilizován jak po provozní, ekonomické, tak i personální stránce. Je i přesto potřebné přiznat, že je vždy prostor pro zlepšování. Jsem přesvědčen, že společnost BYTservisslužby bude v nejbližší době chápána a hodnocena jako společnost, která poskytuje kvalitní služby směřující ke spokojenosti občanů. Ing. Petr Sztula jednatel společnosti Strana 3 (celkem 28)

4 ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE Logo: BYTservis-sluţby, spol. s r.o. Prameny 603/24, Karviná - Ráj Společnost BYTservis-služby, spol. s r.o. byla založena Společenskou smlouvou dne 27. října 1992 a vznikla dne 12. listopadu 1992 zápisem do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka Obchodní jméno : Právní forma: Sídlo společnosti : BYTservis-sluţby, spol. s r.o. společnost s ručením omezeným IČ: DIČ: CZ Prameny 603/24, Karviná - Ráj Datum zahájení činnosti : 1. ledna 1993 Základní kapitál společnosti : Stoprocentní akcionář : Předmět podnikání : 17, ,00 Kč statutární město Karviná správa a údržba bytového a nebytového fondu v majetku statutárního města Karviná a bytů v osobním vlastnictví Statutárním orgánem společnosti je Ing. Petr Sztula jednatel Strana 4 (celkem 28)

5 STATUTÁRNÍ ORGÁNY SPOLEČNOSTI Valná hromada, kterou tvoří Rada města Karviná ve složení : Tomáš Hanzel člen rady, primátor města Ing. Gajdacz Zbyněk člen rady, náměstek primátora Ing. Wolf Jan člen rady, náměstek primátora Mgr. Juras Petr člen rady, náměstek primátora Ing. Závacký Dalibor člen rady, náměstek primátora Mgr. Dyszkiewicz Petr člen rady Ing. Pluhařová Lada člen rady Mgr. Spáčil Jaromír člen rady Madea Petr člen rady Černá Bohdana člen rady Sobel Stanislav člen rady Dozorčí rada společnosti : Předseda: Mgr. Karel Königstein Členové: Mgr. Lukáš Raszyk p. Radim Slíva Ing. Ondřej Brdíčko Ing. Lada Pluhařová Jednatel a ředitel společnosti : Statutárním orgánem společnosti je Ing. Petr Sztula, bytem Lázeňská 657/64, Karviná - Lázně Darkov, který jedná jménem společnosti samostatně Strana 5 (celkem 28)

6 MANAGEMENT SPOLEČNOSTI Řízení společnosti zajišťuje jednatel, provozně-technický a ekonomický náměstek. Od jednatel a ekonomický náměstek Kontrolní činnost nad společností vykonává dozorčí rada. Valnou hromadu tvoří Rada města Karviné. Jednatel a ředitel společnosti Provozně-technický náměstek Ekonomický náměstek Ing. Petr Sztula p. Josef Boška - ke dni funkce zrušena Ing. Lada Pluhařová Vedoucí odborný ekonom p. Šaffová Zlatica do Vedoucí ekonom.úseku p. Sikorová Eva od Vedoucí finanční účtárny p. Waidlichová Hedvika Vedoucí technického úseku p. Pavera Martin do p. Bulawová Marie od Vedoucí vlastní údržby p. Reiser Václav Vedoucí MTZ Vedoucí domovní správy Vedoucí SDBOV p. Šímová Alice p. Waclawiková Uršula p. Otrubová Renáta Vedoucí účetní SVJ, plánovač p. Sikorová Eva do Právník TH energetik Bezpečnostní technik Správce sítě Asistentka ředitele Mgr. Kempný Bronislav p. Wawrzyczek Alesz p. Poledníková Miluše p. Dubčák Rostislav p. Sedláková Lýdie Strana 6 (celkem 28)

7 PŘEDMĚT ČINNOSTI Hlavní náplní společnosti je, na základě uzavřené Smlouvy o obstarávání záležitostí správy a údržby majetku statutárního města Karviné, správa budov s byty a nebytovými prostorami, jako i jiných staveb a částí pozemků ve vlastnictví statutárního města Karviné. V naší správě bylo k : byty, 202 garáže a 191 nebytových prostor v majetku statutárního města, prodaných bytů v majetku jiných vlastníků a prodaných bytů ve společných objektech statutárního města Karviná. Společnost v souladu s výpisem obchodního rejstříku má oprávnění k provádění těchto činností: zámečnictví klempířství montáž, opravy a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení montáž a opravy měřicí a regulační techniky montáž a opravy vyhrazených plynových zařízení vodoinstalatérství, topenářství poradenství v oblasti požární prevence a techniky propagace a inzerce zprostředkovatelská a obstaravatelská činnost (vyjma zboží uvedeného v přílohách 1-3 zák.č. 455/91 Sb.) úklidové práce koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej (vyjma zboží uvedeného v přílohách 1-3 zák.č.455/91 Sb.) správa a zajišťování údržby bytového a nebytového fondu činnost organizačních a ekonomických poradců inženýrsko-investorská činnost realitní kancelář provádění staveb, jejich změn, udržovacích prací na nich a jejich odstraňování výroba, instalace a opravy elektronických zařízení výroba, opravy a montáž měřidel zednictví pokrývačství pronájem a půjčování věcí movitých činnost účetních poradců, vedení účetnictví silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní doprava provozovaná vozidly do 3,5 t celkové hmotnosti truhlářství kopírovací práce výroba dřevěných výrobků (kromě truhlářských a tesařských, nábytku a hraček) Předměty činností jsou doloženy živnostenskými listy a koncesní listinou. Strana 7 (celkem 28)

8 NABÍDKA SLUŢEB Převody bytů do vlastnictví, zaloţení společenství vlastníků a vedení účetnictví Společnost BYTservis-služby zahájila během roku 2004 zajišťování služeb, které souvisí se zakládáním a správou společenství vlastníků bytových jednotek, včetně právního poradenství, vedení podvojného účetnictví zahrnující přípravu podkladů pro daňové přiznání. Zároveň provádí veškeré činností spojené se správou, provozem a opravami společných částí domů a jednotlivých bytových jednotek, uzavírá smlouvy o dodávkách služeb spojených s užíváním jednotek, provádí rozúčtování cen služeb na jednotlivé vlastníky. Rozsah a cena poskytnutých služeb se odvíjí od vzájemné dohody dle konkrétních požadavků klienta. V současné době máme ve správě na základě smluv o správě bytů v osobním vlastnictví a správě společných prostor 227 společenství vlastníků jednotek (dále jen SVJ), vedeme účetnictví pro 108 SVJ. O tyto služby je z řad vlastníků bytů a společenství jednotek značný zájem, o kvalitě poskytování této služby svědčí i fakt, že společnost takto spravuje 98 % všech prodaných bytových jednotek. Společnost BYTservis-sluţby, spol. s r.o. je členem Asociace správců nemovitostí. Tato asociace sdružuje ve svých řadách 9 největších správců nemovitostí v rámci České republiky. Získané poznatky a zkušenosti od ostatních členů asociace jsou využívány ke zlepšení a zkvalitnění služeb. Poruchová sluţba sídlo: Alšova čp. 1937/29, Karviná Fryštát BYTservis-služby, spol. s r.o. zajišťuje pro bytový fond města Karviné a jiné organizace nepřetrţitou poruchovou sluţbu především v těchto oborech: plyn voda topení elektro výtahy Dispečink přijímá hlášené poruchy a tyto okamžitě předává službu konajícímu zaměstnanci, který neprodleně provede odstranění popřípadě zajištění poruchy. Společnost zaměstnává veškeré potřebné profese a vlastní dostatečný vozový park. Strana 8 (celkem 28)

9 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU - AKTIVA v tis. Kč k A K T I V A řád. Běžné účetní období Minulé úč.období a b c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 rok 2006 AKTIVA CELKEM A.+B.+C.+D A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek B.I.+B.II.+B.III B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1.až B.I B. I. 1. Zřizovací výdaje 5 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3. Software Ocenitelná práva 8 5. Goodwill 9 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhob.nehmot.majetek 12 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. až B.II B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot.majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B. III. Dlouhodobý finanční majetek B.IIl.až B.III B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účet.jednotkách pod podstat.vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry-ovládající a řídící osoba, podstat.vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořízený dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finan.majetek 30. /. Strana 9 (celkem 28)

10 Minulé Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období úč.období a b c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 rok 2006 C. Oběžná aktiva C.I.+C.II.+C.III.+C.IV C. I. Zásoby C.I.1.až C.I C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C. II. Dlouhodobé pohledávky C.II.1.až C.II C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společ.,členy druž. a za účast.sdruž Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 47 C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1.až C.III C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společ.,členy druž. a za účast.sdruž Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Ostatní poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1.až C.IV C.IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení D.I.1.až D.I D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období 66 Strana 10 (celkem 28)

11 R ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU - PASIVA v tis. Kč k Označ. P A S I V A řád. Běžné účetní období Minulé účet. období r.2006 PASIVA CELKEM A.+B.+C A. Vlastní kapitál A.I.+A.II.+A.III.+A.IV.+A.V A. I. Základní kapitál A.I.1.ažA.I A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu 72 A. II. Kapitálové fondy A.II.1.až A.II A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 A. III. Rezev fondy, nedělitelný fond a ostat. fondy ze zisku 78 A. III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 80 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1.+A.IV A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. Cizí zdroje B.I.+B.II.+B.III.+B.IV B. I. Rezervy B.I.1. až B.I B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky B.II.1.+B.II B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společ., členům druž. a k účast.sdružení Dlouhodobě přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek 101. /. Strana 11 (celkem 28)

12 Označ. P A S I V A řád. Běžné účetní období Minulé účet. období r.2006 B. III. Krátkodobé závazky B.III.1. až B.III B. III. 1. Závazky z obchodní vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společ., členům družstva a k účast.sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpeč. a zdravot.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1.až B.IV B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C. I. Časové rozlišení C.I.1.+C.I C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období 120 Strana 12 (celkem 28)

13 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU v tis. Kč k Označení T E X T číslo Skutečnost v běžném účetním období řádku sledovaném minulém I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže I.- A. 3 II. Výkony II.1. až II Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1.+B B. 1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota I.-A.+II.-B C. Osobní náklady C.1. až C C. 1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného.a hmot.majetku III. Tržby z prodeje dlouhodob.majet. a materiálu III.1.+III Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstat.cena prodáv.dlohodob.majetku a mater. F.l.+F F. 1. Zůstat.cena prodávaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a oprav.položek v provoz.činnosti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření - zohlednění položek výnosů (I.až V.) a nákladů (A. až I.). /. Strana 13 (celkem 28)

14 Označení T E X T číslo Skutečnost v běžném účetním období řádku sledovaném minulém VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finanč.majetku VII.1. až VII VII. 1. Výnosy z podílů v ovlád.a řízených osobách a v účet. 34 jednotkách pod podstatným vlivem 2. Výnosy z ostatních dlouhod.cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 3 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění majetk.cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve fin.oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 7 O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanč.výsledek hospodaření zohlednění položek výnosů VI. Až XII. A nákladů J. až P. Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q.1. + Q Q splatná odložená 51 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost provoz.výsl.+ fin.výsl. - Q. XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmu z mimořádné činnosti S.1.+S S splatná odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření XIII. - R.-S T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům 59 *** Výsledek hospodaření za účet.období (+/-) výsledek hosp.za běžnou čin.+, mim.výsled.hosp. -T. *** Výsledek hospodaření před zdaněním provozní výsled.hospod.+ fin.výsled.hospod.+ XIII.-R. Strana 14 (celkem 28)

15 PŘEHLED O PENĚŢNÍCH TOCÍCH Cash Flow v tis. Kč k krok 2. krok 3. krok základ úprava celkem tis.kč tis.kč tis.kč P Stav peněžních prostředků počátkem roku A Čistý peněžní tok (Z+A.1+A.2) Z Ztráta (-), zisk (+) A.1. Úprava o nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stalých aktiv A.2.1 Odpis opravné položky k majetku A.1.3 Změna zůstatku rezerv A Náklady příštích období A Výdaje příštích období A Výnosy příštích období A Příjmy příštích období A Kursové rozdíly aktivní A Kursové rozdíly pasivní A.1.5 Změna zůstat.oprav položek ke stálým pasivům A.1.6 Zisk z prodeje stalých aktiv A.1.7 Zúčtování cenových rozdílů z kapital.účasti A.2. Úpravy oběžných aktiv (netto) A.2.1 Změna stavu pohledávek A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků A.2.3 Změna stavu zásob A.2.4 Změna krátkodobého majetku B Investiční činnost (B.1 + B.2 + B.3) B.1. Nabytí stálých aktiv B.1.1 Nabytí hmotného inv.majetku B.1.2 Nabytí nehmotného inv.majetku B.1.3 Nabytí finančních investic B.2 Výnosy z prodeje stálých aktiv B.2.1 Výnosy z prodeje hmotného a nehmotn.majetku B.2.2 Výnosy z prodeje finančních investic B.3 Komplexní pronájem B.3.1 Úhrada pohledávky z komplex.pronájmu B.3.2 Úhrada závazků z komplexn.pronájmu. /. Strana 15 (celkem 28)

16 1. krok 2. krok 3. krok základ úprava celkem tis.kč tis.kč tis.kč C Finanční činnost (C.1 + C.2) C.1 Změna stavu dlouhodobých závazků C.1.1 Zvýšení dlouhodobých úvěrů C.1.2 Snížení dlouhodobých úvěrů C.1.3 Zvýšení závazků z dluhopisů C.1.4 Snížení závazků z dluhopisů C.1.5 Zvýšení ostatních dlouhodobých závazků C.1.6 Snížení ostatních dlouhodobých závazků C.2 Zvýšení a snížení vlastního kapitálu 0 0 C.2.1 Upsaní nových cenných papírů a účasti C.2.2 Přeměna dluhopisů na akcie C.2.3 Získané dary a dotace C.2.4 Kapitalizace závazků C.2.5 Úhrada ztráty společníky C.2.6 Nárok na dividendy a podíly na zisku C.2.7 Vyplacení vlastního kapitálu společníkům C.2.8 Odpis vlastních akcií C.2.9 Změny stavu fondu vytvořených ze zisku C.2.10 Navýšení zákl.kapitálu-nepeněžní vklad D. Rozdíl xxx xxx xxx R. Stav peněžních prostředků koncem roku (P+A+B+C) Strana 16 (celkem 28)

17 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU K Přehled o změnách vlastního kapitálu k k v Kč v Kč A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku -účet 411 počáteční zůstatek na účtu , ,00 zvýšení ,00 snížení konečný zůstatek , ,00 B. Základní kapitál nezapsaný - účet 419 C. A+ / B , ,00 D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly v přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. C +/-D aţ H , ,00 J. Zisk účetních období (účet zůst.dal účtu 431) K. Ztráta účetních období (účet zůst. MD 431) 1. počáteční zůstatek , ,00 2. zvýšení (zisk r.2005) ,00 3. snížení 4. Konečný zůstatek - součet K.1 až K , ,00 L. Zisk za sledované účetní období po zdanění ,00 Ztráta za sledované účetní období I.-K.4+(-)L. Vlastní kapitál na konci období sl , ,00 Strana 17 (celkem 28)

18 VYBRANÉ ČÁSTI Z PŘÍLOHY k účetní závěrce toku 2007 Osvědčení o registraci k daním bylo vydáno Finančním úřadem v Karviné, č.j /97/367900/6103 dne a) z příjmů právnických osob s účinností od b) z přidané hodnoty s účinností od (s měsíčním zdaňovacím obdobím) c) spotřebním d) z nemovitostí s účinností od e) silniční s účinností od f) plátce daně z příjmů ze závislé činností s účinností od vybírané zvl.sazbou s účinností od Účetní jednotka vede podvojné účetnictví na počítači. Používá program FAUST firmy A.S.E.I. s.r.o. Při účtování pořízení zásob používá společnost variantu A. Zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami s tím, že příjem na sklad se uskutečňuje ve předem stanovené ceně a rozdíl mezi cenou na příjemce a cenou uváděnou dodavatelem na faktuře je zúčtován na účtu vedlejší náklady na pořízení zásob. Do pořizovací ceny nakoupených zásob jsou zahrnuty náklady na přepravu vlastními vozidly. Nedokončená výroba je oceňována hodnotou materiálu a hodinovou zúčtovací sazbou. Tvoří ji rozpracovanost v uvolněných bytech. Společnost nevytvořila zásoby ani majetek ve vlastní režii. Hmotný a nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. Reprodukční cenou jsou oceňována auta po ukončení leasingu. V roce 2007 byly tvořeny opravné položky k nepromlčeným pohledávkám v celkové výši 6 tis. Kč v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmu. Dále byla vytvořena rezerva ve výši 62 tis. Kč na sociální a zdravotní pojištění k odměnám vedení za rok 2007, které budou vypláceny v roce U majetku pořízeného do se dle odpisového plánu účetní odpisy rovnají daňovým. Je použit zrychlený způsob odpisování. O drobném dlouhodobém hmotném majetku společnost účtuje na účtu Jsou na něm vedeny hmotné předměty se samostatným technicko-ekonomickým určením jejichž doba použitelnosti je delší neţ jeden rok v ceně od 2 000,00 Kč do ,00 Kč. Všechny tyto předměty, které byly pořízeny v roce 2007 jsou odepisovány pravidelným měsíčním odpisem po dobu tří let. V této výši jsou rovněž zahrnuty odpisy těchto předmětů do daňového základu. Předměty nedosahující pořizovací hodnoty 2 000,00 Kč jsou zúčtovány do spotřeby. Strana 18 (celkem 28)

19 Od 1. ledna 2005 vede naše společnost bankovní účty pro společenství vlastníků jednotek (SVJ). K bylo těchto bankovních účtů 222. Na těchto bankovních účtech jsou soustřeďovány finanční prostředky na zajištění služeb spojených s bydlením pro výše zmíněná SVJ. Vyúčtování těchto služeb provádí naše společnost pro SVJ vždy k 30. dubnu následujícího roku. K činil celkový objem finančních prostředků na těchto bankovních účtech ,00 Kč. Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku odepisovaného podle zákona o daních z příjmů: V roce 2007 byl pořízen server Merkury MP1 1100SA v ceně ,00 Kč a byl zařazen do odpisové skupiny 1. Další přírůstky a úbytky se týkají drobného dlouhodobého majetku v hodnotě od 2 000,00 Kč do ,00 Kč vedeného v souladu s vnitřní účetní směrnicí na účtu Hmotný majetek formou finančního pronájmu Leasingová smlouva č s leasing.společností ČP leasing, a.s., nám. Hrdinů 1634, Praha 4 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo expres Leasingová smlouva č s leasingovou společnosti ŠkoFIN s.r.o., Pekařská 6, Praha 5 předmět leasingu: Škoda Octavia Lifback osobní vůz Leasingová smlouva č. 15/05 se společností BEA-INTEROBCHOD, spol. s r.o., Orlová-Poruba předmět leasingu: kopírovací stroj Konica Minolta Di 1611 Leasingová smlouva č s leasing.společností RENAULT LEASING CZ., s.r.o., Janáčkovo nábř. 55, Praha 5 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo SUN 1,2 16V Leasingová smlouva č. 57/05 se společností BEA-INTEROBCHOD, spol. s r.o. Orlová-Poruba předmět leasingu: kopírovací stroj Konica Minolta bh 130 Leasingová smlouva č s leasingovou společností RENAULT LEASING cz., s.r.o., Radlická 14/3201, Praha 5 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo Expres 1,2 Strana 19 (celkem 28)

20 Leasingová smlouva č s leasing.společností ČP leasing a.s., Vladislavova 17/1390, Praha 1 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo 1,2 Expres Leasingová smlouva č s leasing.společnosti Renault Finance, Jurečkova 20, Ostrava 1 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT MASTER 2,5 dci Leasingová smlouva č s leasingovou společností ŠkoFin, s.r.o., Pekařská 6, Praha 5 předmět leasingu: Škoda ROOMSTER osobní vůz rok 2006 rok 2007 Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti 180 dnů v tis. Kč Závazky po lhůtě splatnosti 180 dnů 0 0 Strana 20 (celkem 28)

21 CS Audit Ostrava + CS Audit Ostrava + CS Audit Ostrava + CS Audit Ostrava V ý r o k a u d i t o r a určený jedinému společníkovi spol. s r.o. BYTservis sluţby Auditorská firma CS Audit spol. s r.o. Ostrava provedla v souladu se zákonem č. 254/2000 Sb., o auditorech a s auditorskými směrnicemi, jež vydala Komora auditorů České republiky, ověření účetní závěrky společnosti BYTservis služby, spol. s r.o. sestavené k Za vedení účetnictví a sestavení účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Auditorské směrnice požadují plánovat a provést audit tak, aby auditor získal přiměřené ujištění o tom, že ú č e t n í z á v ě r k a neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce a posouzení účetních postupů a významných odhadů provedených společností a rovněž posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku bez výhrad. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech věrně zobrazuje majetek, závazky a vlastní kapitál společnosti BYTservis služby, spol. s r.o. k a její hospodářský výsledek dosažený za účetní období roku 2007 a to v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a příslušnými účetními předpisy platnými v České republice. Ověřili jsme soulad informací o auditované společnosti za uplynulé období, uvedených v této výroční zprávě s ověřenou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou informace ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou, z níž byly převzaty. V Karviné dne 1. dubna 2008 CS Audit spol. s r.o. Bohumínská 63/789 Ing. Jiří Škrdlant v.r Slezská Ostrava auditor Osvědčení KA ČR č. 398 Osvědčení KA ČR č CS Audit Ostrava + CS Audit Ostrava + CS Audit Ostrava + CS Audit Ostrava Strana 21 (celkem 28)