Zpráva o činnosti a hospodaření za rok 2014

Transkript

1 Zpráva o činnosti a hospodaření za rok 2014 Domov pro seniory Iris, Ostrava - Mariánské Hory, příspěvková organizace IČ:

2 I. ÚVOD Domov pro seniory Iris (dále jen Domov) poskytuje klientům nepřetržitou pobytovou službu, zahrnující především ubytování, stravování, pomoc při zvládání běžných činností a zdravotní péči. Služba je určena dvěma skupinám osob: Osobám se sníženou soběstačností zejména z důvodu věku, které jsou v nepříznivé sociální situaci a potřebují péči a podporu jiné osoby. Druhou skupinou jsou osoby v nepříznivé sociální situaci starší 40 let, které jsou z důvodu zdravotního stavu těžce či úplně závislé na pravidelné pomoci druhé osoby a tato pomoc jim nemůže být z jakéhokoliv důvodu zajištěna jinak. Sociální služba je poskytována na smluvním základě a je individuálně plánována. Na čtyřech odděleních jsou ubytováni 104 klienti, z toho 27 mužů. Počet žadatelů o službu několikanásobně převyšuje možnosti okamžitého přijetí, proto je vytvářena evidence žadatelů. Žádosti jsou na základě provedeného sociálního šetření obodovány dle uveřejněných kritérií a po uvolnění místa komise sestavuje aktuální pořadník žadatelů. Domov intenzivně spolupracuje s dobrovolnickým centrem Adra. Předmětu činnosti je věnována třetí část zprávy. II. VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ Ve druhé části jsou uvedeny přehledy o hospodářských ukazatelích roku 2014, včetně porovnání s předcházejícími roky. Část je členěna na deset kapitol: Základní ukazatelé. Náklady. Výnosy. Srovnání nákladů a výnosů Neinvestiční příspěvky na provoz. Srovnání neinvestičních příspěvků na provoz Investice. Zkrácená rozvaha. Hospodaření s fondy. Rozbor mezd. Komentáře ke konkrétním ekonomickým ukazatelům jsou pro přehlednost uvedeny hned za tabulkovou částí v jednotlivých kapitolách. V tabulkách kapitoly 1. až 4. jsou údaje hlavní činnost, hospodářská činnost a celkem sjednoceny, protože Domov provádí pouze hlavní činnost. Ekonomická část zprávy je doplněna čtyřmi přílohami: č. 1 - Rozvaha, č. 2 - Výkaz zisku a ztráty, č. 3 - Příloha k účetní závěrce a č. 4 - Inventarizační zápis. 1. Základní ukazatelé (v tis. Kč) Ukazatel Plán 2014 k % hlavní činnost plnění Porovnání skutečnost k Náklady celkem ,24 100, ,52 1,01 Výnosy celkem bez příspěvku ,49 101, ,85 0,99 Ztráta ,75 99, ,67 1,04 Příspěvek na provoz ,80 99, ,71 1,02 Zlepšený (zhoršený) HV x 102,05 x 311,04 0,32 % soběstačnosti 61 % 62 % x 64 % x index 2014/2013 Zlepšeného hospodářského výsledku dosáhl Domov především zvýšením výnosů z úhrad od klientů proti plánu. 2

3 V průběhu roku provedlo Zastupitelstvo města čtyři úpravy závazných ukazatelů: Usnesením č. 2516/ZM1014/32 zvýšilo organizaci neinvestiční příspěvek o 230 tis. Kč na výměnu podlahové krytiny v jídelně. Usnesením č. 2635/ZM1014/33 poskytlo organizaci investiční dotaci 251 tis. Kč na obnovení zvedáků pro klienty. Usnesením č. 2853/ZM1014/35 poskytlo organizaci investiční dotaci 500 tis. Kč na nákup osobního automobilu. Usnesením č. 20/ZM1418/2 zvýšilo organizaci neinvestiční příspěvek o tis. Kč na dokrytí zákonného zvýšení platových tarifů zaměstnanců. 2. Náklady (v Kč) Plán 2014 k % hlavní činnost plnění k hlavní činnost 1 Náklady celkem, z toho: , ,46 100, ,89 2 Spotřeba materiálu (ú 501) , ,65 100, ,94 z toho: knižní fond 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Spotřeba energie (ú 502) , ,14 98, ,09 4 Opravy a udržování (ú 511) , ,10 100, ,30 5 Ostatní služby (ú 518) , ,27 100, ,65 z toho: honoráře 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Mzdové náklady včetně odvodů (účty ) , ,03 99, ,44 7 Pokuty, penále, manka a škody (ú 541, 542, 547) 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Odpisy dlouhodobého majetku (ú 551) , ,00 100, ,00 9 Náklady z DDM (ú 558) , ,07 127, ,30 10 Daň z příjmů a dodatečné odvody daně (ú 591, 595) 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Ostatní náklady (5xx) , ,20 0, ,17 V roce 2014 byly celkové náklady řádově stejné jako v roce 2013 (zvýšení asi o 400 tis. Kč). Ve většině položek nebyly ve srovnání s předchozím rokem podstatné rozdíly. Ve spotřebě materiálu jsou účtovány např. potraviny (3 144 tis. Kč), všeobecný materiál (1 120 tis. Kč), OOPP (51 tis. Kč), prádlo (174 tis. Kč), PHM (15 tis. Kč) apod. Položka Opravy a udržování byla čerpána např. opravami podlahy v jídelně (221 tis. Kč), rozvodů vody (45 tis Kč), okapů (63 tis. Kč) či stavebními úpravami (206 tis. Kč). V položce jsou rovněž zahrnuty opravy technologií - např. opravy kuchyňských strojů si vyžádaly 49 tis. Kč, opravy výtahů 26 tis Kč a opravy praček také 26 tis. Kč. Spotřeby vody, plynu a elektrické energie poklesly. Na konečné ceně elektřiny se nejvíce projevilo zdražení za distribuci a obnovitelné zdroje. Voda opět podražila. V ostatních službách jsou účtovány např. veškeré revize (asi 50 tis. Kč), odvozy odpadů (97 tis. Kč), náklady na vzdělávání (77 tis. Kč), poplatky za telefony (34 tis. Kč) a dále softwarové služby (106 tis. Kč) či audit hospodaření (23 tis. Kč). Mzdové náklady se sice meziročně zvýšily, ale v roce 2013 došlo k velkým výpadkům pro dlouhodobé PN. Číslo účtu 5xx zahrnuje např. cestovné (32 tis. Kč), odškodnění úrazu (46 tis Kč), akce klientů (20 tis. Kč). Zákonný odvod do SR za nesplnění povinného podílu osob se zdravotním postižením činil 98 tis. Kč. Organizace nelikvidovala žádný dlouhodobý majetek, který nebyl plně odepsán. 3

4 3. Výnosy (v Kč) tis. Kč) Plán 2014 k % hlavní činnost plnění k hlavní činnost 11 Výnosy celkem, z toho: , ,80 100, ,96 12 Výnosy z prodeje služeb (ú 602) , ,30 100, ,90 z toho: strava a pobyt klientů , ,00 100, ,00 příjmy za péči (PnP) , ,00 100, ,00 příjmy od zdrav. pojišťoven , ,30 96, ,90 ostatní , ,00 108, ,00 13 Výnosy z nároků na prostředky st. rozpočtu (ú 671) , ,00 100, ,00 14 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC ,00 (ú 672) ,00 99, ,00 15 Výnosy z nároků na prostředky st. fondů (ú 673) X 0,00 16 Výnosy z ostatních nároků (ú 674) X 0,00 17 Ostatní výnosy (6xx) , ,50 130, ,06 18 Výsledek hospodaření po zdanění , ,07 Zásadní význam pro vlastní výnosy mají smluvní platby klientů za stravu, pobyt a poskytování péče (PnP), dalším výnosem jsou platby zdravotních pojišťoven. Účet 602 je naplňován také stravným zaměstnanců (276 tis. Kč) a příjmy za poskytování fakultativních služeb klientům (5 tis. Kč). Meziroční pokles výnosů z prodeje služeb je způsoben snížením počtu klientů o čtyři. 4. Srovnání nákladů a výnosů v letech Srovnání nákladů (v tis. Kč) Název položky a č. účtu k hlavní činnost k hlavní činnost 1 Náklady celkem, z toho: , , ,40 2 Spotřeba materiálu 4 749, , ,32 z toho: knižní fond 0,00 0,00 0,00 3 Spotřeba energie 1 836, , ,41 4 Opravy a udržování 301,02 152,59 489,24 5 Ostatní služby 506,25 580,94 669,71 z toho: honoráře 0,00 0,00 0,00 6 Mzdové náklady vč. odvodů , , ,05 7 Pokuty, penále, manka a škody 0,90 0,00 0,00 8 Odpisy dlouhodobého majetku 840,13 838,26 869,04 9 Náklady z DDM 0,00 0,00 326,72 10 Daň z příjmů a dodatečné odvody daně 0,00 86,46 0,00 11 Ostatní náklady 67,36 88,90 103,91 k hlavní činnost 4

5 4.2 Srovnání výnosů (v tis. Kč) Název položky a č. účtu k hlavní činnost k hlavní činnost 12 Výnosy celkem, z toho: , , ,28 13 Výnosy z prodeje služeb , , ,42 14 Výnosy z nároků na prostředky st. rozpočtu 5 900, , ,00 15 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC 7 769, , ,64 16 Výnosy z nároků na prostředky st. fondů 0,00 0,00 0,00 17 Výnosy z ostatních nároků 0,00 0,00 0,00 18 Ostatní výnosy 1 255,64 916, ,22 19 Výsledek hospodaření po zdanění 242,22 947,91 259,88 k hlavní činnost 5. Neinvestiční příspěvky na provoz (v Kč) Druh příspěvku Plán 2014 k přijato čerpáno rozdíl Porovnání skutečnost k Příspěvek zřizovatele na provoz , , ,00 0, ,00 1,03 Příspěvek zřizovatele na odpisy , , , , ,00 1,19 Účelový příspěvek zřizovatele 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 Granty SMO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Příspěvek ze SR , , ,00 0, ,00 1,00 Příspěvek z KÚ MSK 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Upravený závazný ukazatel , , , , ,00 1,02 Příspěvek od jiných subjektů 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Příspěvek z Úřadu práce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Příspěvek celkem , , , , ,00 1,02 index 2014/ Srovnání neinvestičních příspěvků na provoz v letech (v Kč) Druh příspěvku k k k Příspěvek zřizovatele na provoz , , ,00 Příspěvek zřizovatele na odpisy , , ,00 Účelový příspěvek zřizovatele 0, , ,,40 Granty SMO 0,00 0,00 0,00 Příspěvek ze SR , , ,00 Příspěvek z KÚ MSK 0, ,00 0,00 Příspěvek od jiných subjektů 0,00 0,00 0,00 Příspěvek z Úřadu práce 0,00 0,00 0,00 Příspěvek celkem , , ,40 5

6 7. Investice 7.1 Investiční dotace (v Kč) Druh dotace Plán 2014 k přijato proinv. rozdíl skutečnost k Porovnání index 2014/2013 Dotace od zřizovatele Dotace ze státního rozpočtu Dotace z KÚ MSK Upravený závazný ukazatel Dotace celkem Z dotace byly zakoupeny dva zvedáky Sara Neproinvestované prostředky, smluvně určené na koupi služebního auta budou čerpány do Pořízené investice z investičního fondu (v tis. Kč) Pořízené investice z investičního fondu Plán 2014 k k index 2014/2013 Kuchyňský stolní kráječ Elektrolux 73,00 73,16 x x Ochranné plastové prvky Acrowyn x x 51,11 x Pořízené investice celkem 73,00 73,16 51,11 1,43 Zdrojem investičního fondu organizace jsou odpisy majetku (viz kapitola 9). V roce 2014 byl z fondu pořízen jen kráječ. Pro přehled je jmenovitě uvedena také investice z předchozího roku. 7.3 Pořízené investice z dotací a z investičního fondu v letech (v tis. Kč) Zdroj financování investice k k k Z dotací od zřizovatele 0,00 0,00 0,00 Z dotací ze SR 0,00 0,00 0,00 Z dotací z KÚ MSK 0,00 200,00 0,00 Z vlastních zdrojů (investiční fond) 70,95 210,80 378,63 Pořízené investice celkem 70,95 410,80 378,63 V roce 2010 byla z fondu zaplacena sluneční markýza na terasu (61 tis. Kč) a přepracování investičního záměru na přístavbu dle požadavků dotačního řízení MPSV (10 tis. Kč). V roce 2011 byl fond použit na doplatek na zakoupení dvou sprchových křesel Carendo, kdy organizace získala dotaci KÚ MSK ve výši 200 tis. Kč. V roce 2012 byl z fondu zaplacen konvektomat (220 tis. Kč), telefonní ústředna (50 tis. Kč), drtič papírových podložních mís (50 tis. Kč) a úprava terasy. 6

7 8. Zkrácená rozvaha 8.1 Aktiva a pasiva (v tis. Kč) Aktiva Běžné období Pasiva Běžné období Dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 Majetkové fondy celkem 9 846,82 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku 0,00 Finanční a peněžní fondy 3 295,96 Dlouhodobý hmotný majetek ,38 Výsledek hospodaření 102,04 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku ,10 Rezervy, dlouhodobé závazky 0,00 Zásoby celkem 317,38 Krátkodobé závazky celkem 3 183,91 Pohledávky celkem 1 116,41 v tom: účet 347 0,00 v tom: účet 346 0,00 účet 349 4,10 účet 348 0,00 Bankovní výpomoci a půjčky 0,00 Finanční majetek celkem 5 287,66 Ostatní 0,00 Ostatní 0,00 Pasiva celkem ,73 Aktiva celkem , Pohledávky Většina pohledávek Domova k tvoří jen pohledávky do lhůty splatnosti - např. u zdravotních pojišťoven se jedná o 251 tis. Kč, provozní zálohy činí asi 462 tis. Kč a půjčky FKSP přibližně 216 tis. Kč. Výjimkou je pohledávka za VZP za rok 2012 ve výši Kč. Jedná se o nedoplatek za únor až prosinec, kdy pojišťovna hradila jen zálohy, ale ne vykázanou péči. K dohodě s VZP o doplacení nedošlo, byla podána žaloba na zaplacení dluhu. Jednání bylo nařízeno na leden Závazky Závazky Domova k v celkové výši ,87. Kč tvoří pouze krátkodobé závazky do lhůty splatnosti. Většina těchto závazků souvisí s platy zaměstnanců a zákonným pojištěním. Závazky vůči klientům tvoří vrátky za pobyt mimo Domov za prosinec (31 tis. Kč), deponované prostředky z nevyřízených pozůstalostí (přibližně 60 tis. Kč) a uschované hotovosti klientů (přibližně 233 tis. Kč). Závazky vůči dodavatelům činí asi 421 tis. Kč. 8.4 Srovnání aktiv a pasiv v letech (v tis. Kč) Aktiva a pasiva k k k k Aktiva celkem , , , ,45 z toho: pohledávky 784,42 835, , ,79 Pasiva celkem , , , ,45 Výsledek hospodaření 242,23 947,91 259,88 311,04 Většina pohledávek Domova v přehledu jsou pohledávky do lhůty splatnosti, výjimkou je pohledávka za VZP za rok 2012 (viz 8.2). 7

8 9. Hospodaření s fondy 9.1 Hospodaření s fondy v roce 2014 (v tis. Kč) Fond odměn FKSP Rezervní fond účet 413 Rezervní fond účet 414 Zůstatek k ,38 735,88 835,92 192,31 444,30 Zdroje celkem: 0,00 186,55 311,04 196, ,49 ze zlepšeného VH 0,00 0,00 311,04 0,00 0,00 z darů 0,00 0,00 0,00 196,96 0,00 z dotací 0,00 0,00 0,00 0,00 750,70 základní příděl 0,00 186,55 0,00 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z odpisů 0,00 0,00 0,00 0,00 508,79 z jiných fondů 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Použití celkem: 0,00 220,86 497,47 168,79 749,75 k provozním účelům 0,00 0,00 497,47 148,91 0,00 na účely FKSP 0,00 220,86 0,00 0,00 0,00 do jiných fondů 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na investice 0,00 0,00 0,00 0,00 323,86 odvod zřizovateli 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 proúčtování odpisů 0,00 0,00 0,00 0,00 425,89 ostatní 0,00 0,00 0,00 19,88 0,00 Zůstatek k ,38 701,57 649,49 220,48 954,04 Investiční fond Fond odměn zůstal v roce 2014 beze změn. FKSP byl využíván v souladu s platnou KS k příspěvkům na stravování, k poskytování darů k výročím, půjčkám a k poskytování příspěvku na penzijní připojištění zaměstnanců. Rezervní fond účet 413 byl usnesením č. 2625/ZM1014/33 posílen ze zlepšeného hospodářského výsledku za rok V souladu s Plánem činnosti na rok 2014 byly z této části fondu zakoupeny zástěny do pokojů (210 tis. Kč), židle do jídelny a servírovací stolky pro klienty (66 tis Kč) a hrazena oprava okapů (63 tis. Kč). Z fondu byly rovněž zaplaceny stavební úpravy WC a koupelen (157 tis. Kč). Rezervní fond účet 414 byl tvořen účelově určenými finančními dary. Z účtu byly zaplaceny pořádané kulturní akce pro klienty (20 tis. Kč), vybavení pro promítání ((19 tis. Kč) a různé zdravotnické potřeby a materiál (120 tis. Kč). Použití Investičního fondu bylo popsáno v kapitole

9 9.2 Srovnání jednotlivých fondů v letech (v tis. Kč) Stav v jednotlivých letech Fond odměn FKSP Rezervní fond Investiční fond zdroje celkem 313,00 364,78 146,91 840,14 použití celkem 135,14 335,73 275,59 745, ,38 876,70 543,65 604,63 zdroje celkem 100,00 180,86 255, ,26 použití celkem 0,00 228,79 126, , ,38 828,77 673,20 556,76 zdroje celkem 250,00 185,82 713,91 916,31 použití celkem 0,00 245,05 333, , ,38 769, ,04 418,20 zdroje celkem 0,00 182,25 447,83 511,38 použití celkem 0,00 215,91 473,64 485, ,38 735, ,23 444, Rozbor mezd 10.1 Ukazatel počtu zaměstnanců v letech Datum Plánovaný Počet zaměstnanců skutečný evidenční skutečný průměrný evidenční přepočtený , , , , ,9 V roce 2014 se skutečný přepočtený počet zaměstnanců přiblížil k plánovanému a schválenému počtu. S ohledem na dlouhodobé nemocenské byly zvýšeny některé částečné pracovní úvazky. Průměrné procento pracovní neschopnosti v roce 2014 kleslo na 7,23 %, což představuje hodin nemoci Členění mezd v roce 2014 (v tis. Kč) Mzda Plán 2014 k % plnění Skutečně vyplacené mzdy , ,43 99,78 v tom: mzdy z Úřadu práce 0,00 0,00 0,00 mzdy z fondu odměn 0,00 0,00 0,00 Mzdy zaměstnanců celkem , ,43 99,78 OON 286,00 285,38 99,78 OON byly čerpány uzavřením dohod o činnosti (vrátnice). 9

10 10.3 Ukazatel průměrné mzdy v letech Kategorie zaměstnanců Prům. evid. přep. počet zaměstnanců Celkové mzdy v tis. Kč Průměrná mzda v Kč rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 Prac. v soc. službách 40, , Sociální pracovníci 5, , Zdravotníci 12, , Zaměstnanci správy 3, , Dělníci 23, , Celkem 85, , Fluktuace zaměstnanců Kategorie zaměstnanců Průměrný evidenční počet zaměstnanců Celkový počet rozvázaných pracovních poměrů Důvody rozvázání pracovního poměru odchod do důchodu odchod ve zkušební době Pracovníci v soc. službách 40, Sociální pracovníci 5, Zdravotníci 12, Zaměstnanci správy 3, Dělníci 23, Celkem 85, ostatní Míra fluktuace dosáhla 6,98 % (2013-4,75 %). III. PŘEHLED ČINNOSTI Třetí část zprávy obsahuje především informace o činnosti Domova a je členěna na tři kapitoly: Vybrané sociální údaje, Uložené úkoly a Kontrolní činnost. Doplňují ji dvě přílohy: č. 5 Zhodnocení plánu činnosti za rok 2013, vč. vyjádření odvětvového odboru a č. 6 Zápisy z hodnocení hospodaření a činnosti za rok 2013 a I. pololetí Vybrané sociální údaje Domov má zaregistrovánu pouze službu dle 49 zákona č. 108/2006 Sb., tj. domov pro seniory. Jak již bylo uvedeno, služba je určena dvěma skupinám: Osobám se sníženou soběstačností zejména z důvodu věku, v nepříznivé sociální situaci a potřebující péči a podporu jiné osoby. Druhou skupinou jsou osoby v nepříznivé sociální situaci starší 40 let, které jsou z důvodu zdravotního stavu těžce či úplně závislé na pravidelné pomoci druhé osoby a tato pomoc jim nemůže být z jakéhokoliv důvodu zajištěna jinak. Zájemci o službu jsou informováni prostřednictvím informačních letáčků a průběžně aktualizovaných webových stránek a informace jsou rovněž uvedeny v informačním průvodci Statutárního města Ostravy (Komunitní plánování sociálních služeb Ostrava). Každou první středu v měsíci jsou dny otevřených dveří od 9.00 do hodin a od do hodin. V této době poskytují sociální pracovníci zájemcům potřebné informace a v případě zájmu je provedou domovem. 10

11 Následující tabulka je mírně upravena a slouží pro srovnání s předchozími roky, protože Domov má stále zaregistrovánu jen službu podle 49 (domov pro seniory). Kromě požadovaných údajů je zde uveden počet klientů, omezených ve svéprávnosti. Ukazatel Stav k kalendářního roku Kapacita zařízení Počet uživatelů celkem z toho: muži ženy s trvalým bydlištěm v Ostravě * Počet lůžkodnů Počet žádostí k přijetí z toho: počet nově přijatých žádostí od sledovaného roku Počet přijatých uživatelů ve sl. období Uživatelé podle stupně PNP: st. I st. II st. III st. IV bez PNP Průměrný věk uživatelů 75,1 74,8 75,6 75,3 75,7 Uživatelé zcela imobilní Uživatelé mobilní s pomocí druhé osoby, popř. pomůcky Uživatelé se zrakovým postižením Uživatelé se sluchovým postižením Uživatelé s demencí Uživatelé s psychiatrickou diagnózou Uživatelé s mentálním postižením Uživatelé, omezení ve svéprávnosti Průměrný měsíční výdaj na lůžko % soběstačnosti organizace * K byli ze tří mimoostravských klientů dva z Hlučína a jeden z Osoblahy, kteří byli přijati v rozmezí let Uložené úkoly Při projednávání výsledků hospodaření za předešlá období neuložila rozborová komise organizaci žádné úkoly. Přístavbu objektu zajišťuje investiční odbor MMO. V říjnu 2014 byla stavba zahájena s termínem ukončení 01/16. Doporučení komise samosprávným orgánům města se týkalo převedení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2013 do Rezervního fondu. Rozhodnutím Zastupitelstva města č. 2625/ZM1014/33 bylo do RF převedeno ,07 Kč. 11

12 3. Kontrolní činnost 3.1 Kontrolní činnost vnitřní Pravidelnou kontrolní činnost vykonávají vedoucí zaměstnanci Domova. Jejich kompetence, četnost kontrol a způsob provádění je uveden v interní směrnici č. 2/09 o kontrolní činnosti, v předpisu č. 8/11 o účetnictví a v interní směrnici č. 10/11 o účtování majetku klientů. V roce 2014 nebyly zjištěny závažné nedostatky. Kromě běžných kontrol bylo provedeno 167 kontrol s písemným záznamem: ředitel provedl 46 kontrol, vedoucí sociálního úseku šest, zástupce ředitele 6, vedoucí stravovacího úseku 78 kontrol a vedoucí sociálně - zdravotního úseku Kontrolní činnost externí KHS MSK provedla dne kontrolu stravovacího úseku, vč. odběrů vzorků stravy. Jedinou závadou byla nečistá opravovaná naběračka (ihned vyhozena). KHS MSK provedla dne kontrolu proočkovanosti klientů proti pneumokokovým nákazám. Bez závad. Odvětvový odbor provedl v roce 2014 tři veřejnosprávní kontroly: kontrolu peněžních a věcných depozit klientů, drobné nedostatky (podpisy opatrovníků, výběry na plnou moc, doklady na fotopapíru) byly odstraněny. Druhá kontrola proběhla a byla zaměřena na vnitřní kontrolní systém, doporučila uvádět u telefonických objednávek předběžnou cenu a zavést systém řízení rizik. Třetí kontrola byla na žádost policie - prověření smluv na servis vzduchotechniky dne , bez pochybení. Zpracovali: Hana Demlová, Ivona Školová, Mgr. Svatava Kolářová, RNDr. Oldřich Šeremek Ostrava, březen

13 příloha č. 6 ZÁPISY Z HODNOCENÍ HOSPODAŘENÍ A ČINNOSTI 13

14 příloha č. 5 VYHODNOCENÍ PLÁNU ČINNOSTI 14

15 příloha č. 4 INVENTARIZAČNÍ ZÁPIS 15

16 příloha č. 1 ROZVAHA 16

17 příloha č. 2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 17

18 příloha č. 3 PŘÍLOHA 18