POSTUPY ÚČTOVÁNÍ. účetní metody, podle nichž účtuje Obec Střítež nad Ludinou na základě zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb.

Transkript

1 Obec Střítež nad Ludinou č Střítež nad Ludinou POSTUPY ÚČTOVÁNÍ účetní metody, podle nichž účtuje Obec Střítež nad Ludinou na základě zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. 21 Postupy účtování POKLADNA 00 Legalizace a vidimace + M Správní poplatek - ověření + D Správní poplatek - ověření + M Správní poplatek - ověření + D Správní poplatek - ověření BH - nájem - Skácel + M BH - platba nájemného - MUDr. Skácel + D BH - platba nájemného - MUDr. Skácel + M BH - vodné - MUDr. Skácel + D BH - vodné - MUDr. Skácel + M BH - vyv. žumpy - MUDr. Skácel + D BH - vyv. žumpy - MUDr. Skácel + M Příjem nájmu do pokladny + D Příjem nájmu do pokladny 03 BH - nájem - Voldán + M BH - vodné - Voldán + D BH - vodné - Voldán + M BH - nájemné - Voldán + D BH - nájemné - Voldán + M BH - vyv. žumpy - Voldán Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 1

2 + D BH - vyv. žumpy - Voldán + M Příjem nájmu do pokladny + D Příjem nájmu do pokladny 04 BH - nájem - Šarmír + M BH - vyv. žumpy - Šarmír + D BH - vyv. žumpy - Šarmír + M BH - nájemné - Šarmír + D BH - nájemné - Šarmír + M BH - vodné - Šarmír + D BH - vodné - Šarmír + M Příjem nájmu do pokladny + D Příjem nájmu do pokladny 05 PŘÍJEM DO POKLADNY z účtu + M Příjem do pokladny + D Příjem do pokladny 06 BH - nájem - Ćoček + M Příjem nájmu do pokladny + D Příjem nájmu do pokladny + M BH - nájem - Čoček + D BH - nájem - Čoček + M BH - vodné - Čoček + D BH - vodné - Čoček + M BH - vyv. žumpy - Čoček + D BH - vyv. žumpy - Čoček 07 BH - nájem - Kotrla + M Příjem nájmu do pokladny + D Příjem nájmu do pokladny + M BH - nájemné - Kotrla + D BH - nájemné - Kotrla + M BH - vodné - Kotrla + D BH - vodné - Kotrla Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 2

3 + M BH - vyv. žumpy - Kotrla + D BH - vyv. žumpy - Kotrla 08 Dům č Hynčica + M Platba nájmu - č A. Hynčica + D Platba nájmu - č A. Hynčica + M Příjem do pokladny + D Příjem do pokladny + D Úhrada el. energie - D Úhrada el. energie 10 Cestovné - ZO + M ZO - cestovné + D ZO - cestovné + D ZO - cestovné - D ZO - cestovné 11 Cestovné - VS + M VS - cestovné + D VS - cestovné + D VS - cestovné - D VS - cestovné 12 Hlášení + M VS - hlášení + D VS - hlášení + M VS - hlášení + D VS - hlášení 13 SPOZ + D SPOZ - dary jubilantům + M SPOZ - dary jubilantům + D SPOZ - dary jubilantům - D SPOZ - dary jubilantům 14 Užívání veř. prostranství + M VS - popl. za užívání veřejného prostran Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 3

4 + D VS - popl. za užívání veřejného prostra + M VS - popl. za užívání veřejného prostra + D VS - popl. za užívání veřejného prostra 15 Výběr z pokladny + D Výdej z pokladny - D Výdej z pokladny 16 Příjem hotovosti z PP + M Příjem hotovosti z příjmové pokladny + D Příjem hotovosti z příjmové pokladny 17 Převod do výdajové pokladny + D Převod hotovosti do výdajové pokladny - D Převod hotovosti do výdajové pokladny 18 Poštovné + D VS - poštovné + M VS - poštovné + D VS - poštovné - D VS - poštovné 21 Prodejna - nájem - č M Prodejna - č D Prodejna - č M Prodejna č nájemné + D Prodejna č nájemné 22 Hostinec č platba + M Hostinec č platba + D Hostinec č platba + M Hostinec č nájemné + D Hostinec č nájemné 23 Prodejna č platba + M Prodejna č platba + D Prodejna č platba Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 4

5 + M Prodejna č nájemné + D Prodejna č nájemné 24 Kadeřnictví - platba + M Kadeřnictví - nájem + D Kadeřnictví - nájem + M Kadeřnictví - nájemné + D Kadeřnictví - nájemné 25 Nákup kolků + M Nákup kolků + D Nákup kolků - D Nákup kolků + D Nákup kolků 26 Poplatek ze vstupného + M Poplatek ze vstupného + D Poplatek ze vstupného + D Poplatek ze vstupného + M Poplatek ze vstupného 27 Kopie občanům + M VS - kopie občanům + D VS - kopie občanům + D VS - kopie občanům + M VS - kopie občanům 28 Rejstřík trestů + M Správní poplatek - rejstřík trestů + D Správní poplatek - rejstřík trestů + M Správní poplatek - rejstřík trestů + D Správní poplatek - rejstřík trestů 29 Obchodní restřík + M Správní poplatek - obchodní rejstřík + D Správní poplatek - obchodní rejstřík + M Správní poplatek - obchodní rejstřík Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 5

6 + D Správní poplatek - obchodní rejstřík 30 Katastr nemovitostí + M Správní poplatek - katastr nemovitostí + D Správní poplatek - katastr nemovitostí + M Správní poplatek - katastr nemovitostí + D Správní poplatek - katastr nemovitostí 31 Správní poplatky - KÚ - platba + D Platba správ. poplatku + M Platba správ. poplatku - D Platba správ. poplatku + D Platba správ. poplatku 32 Prodej popelnice + D Prodej popelnice + M Prodej popelnice 33 Příjem za rozvoz obědů + D Za rozvoz obědů + M Za rozvoz obědů 34 Pohoštění + M VS - pohoštění + D VS - pohoštění Bankovní poplatky (kom. pojištění u fak Bankovní poplatky - bez komerčního pojištění + D VS - bankovní poplatky + M VS - bankovní poplatky Výběr hotovosti z účtu - na mzdy apod. Výběr hotovosti z účtu D Výběr hotovosti z účtu Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 6

7 M Výběr hotovosti z účtu Výběr hotovosti z účtu - na mzdy D Výběr hotovosti z účtu - na mzdy M Výběr hotovosti z účtu - na mzdy HŘBITOV 03 Platba za provoz hřbitova + M Hřbitov - za provoz hřb. - + D Hřbitov - za provoz hřb. - Odpis poplatku za provoz hřbitova - M Hřbitov - odpis popl. za provoz - D Hřbitov - odpis popl. za provoz 03 Předpis za pronájem hrob. místa + M Hřbitov - předpis za pron. HM + D Hřbitov - předpis za pron. HM 04 Platba za pronájem hrob. místa + M Hřbitov - za pronájem HM + D Hřbitov - za pronájem HM 05 Předpis za provoz hřbitova + M Hřbitov - předpis za provoz hřbitova + D Hřbitov - předpis za provoz hřbitova Úroky u ZBÚ i placené Úroky u ZBÚ + M VS - úroky z vkladu + D VS - úroky z vkladu Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 7

8 Poštovné Poštovné + D VS - poštovné + M VS - poštovné Odvod na účet - příjem na ZBÚ Odvod na účet - příjem na ZBÚ + D Odvod hotovosti na účet - D Odvod hotovosti na účet FRB 08 FRB - bankovní poplatky + D FRB - bankovní poplatky + M FRB - bankovní poplatky + M FRB - bankovní poplatky + D FRB - bankovní poplatky 17 FRB - úroky z vkladu + M FRB - úroky z vkladu + D FRB - úroky z vkladu + M FRB - úroky z vkladu + D FRB - úroky z vkladu 19 FRB - splátka - Jordán J. č M FRB - splátka - Jordán č D FRB - splátka - Jordán č FRB - splátka úroků - Jordán J. č M FRB - splátka úroků - Jordán č D FRB - splátka úroků - Jordán č. 277 Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 8

9 21 FRB - splátka - Lév Zdeněk č M FRB - splátka - Lév Z. č D FRB - splátka - Lév Z. č FRB - splátka úroků - Zdeněk Lév č M FRB - splátka úroků - Lév Z. č D FRB - splátka úroků - Lév Z. č poskytnutí půjčky - dodělat + D XXXX 000 FRB - poskytnutí půjčky - + M 469 XX FRB - poskytnutí půjčky - + D Předpis úroků - + M 469 XX Předpis úroků - 24 FRB - splátka - Mynář č M FRB - splátka - Mynář č D FRB - splátka - Mynář č FRB - splátka úroků - Mynář č M FRB - splátka úroků - Mynář č D FRB - splátka úroků - Mynář č vrácení půjčky státu + D Převod z účtu FRB na ZBÚ + M Převod z účtu FRB na ZBÚ + M Příjem částky na ZBÚ + D Příjem částky na ZBÚ + D Vrácení NFV + M Vrácení NFV Nájemné 09 DS - Český Telecom - platba + M VS - nájemné - Telefonica Czech + D VS - nájemné - Telefonica Czech Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 9

10 MUDr. Klvaňová - platba - nájem + M BH - nájemné - MUDr. Klvaňová + D BH - nájemné - MUDr. Klvaňová 03 MUDr. Floderová - platba - nájem + M BH - nájemné - MUDr. Floderová + D BH - nájemné - MUDr. Floderová 04 BH - záloha vodného a stočného - platba - Klvaňová + M BH - záloha - vyv. žumpy - MUDr.Klvaňová + D BH - záloha - vyv. žumpy - MUDr.Klvaňová + M BH - záloha - vodné - MUDr.Klvaňová + D BH - záloha - stočné - MUDr.Klvaňová 05 BH - záloha vodného a stočného - platba - Floderová + M BH - záloha vodného - MUDr. Floderová + D BH - záloha vodného - MUDr. Floderová + M BH - záloha - stočné - MUDr. Floderová + D BH - záloha - stočné - MUDr. Floderová 08 Kadeřnictví - nájemné - platba + M Kadeřnictví - nájemné + D Kadeřnictví - nájemné 09 Platba - prodejna č M VS - nájemné - prodejna č D VS - nájemné - prodejna č Platba nájmu - č Česká pošta + M VS - platba nájemného - Česká pošta + D VS - platba nájemného - Česká pošta 15 Předpis platby nájemného pozemků + M Předpis nájmu pozemků + D Předpis nájmu pozemků Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 10

11 16 Platba nájmu pozemků + D Platba nájmu pozemku + M Platba nájmu pozemku 17 Předpis nájmu - prodejna a hostinec č M Předpis nájmu - prodejna č D Předpis nájmu - prodejna č M Předpis nájmu - hostinec č D Předpis nájmu - hostinec č Předpis nájmu - č M Předpis nájemného - kadeřnictví + D Předpis nájemného - č M Předpis - nájemného - prodejna + M Předpis - nájemného - Česká pošta + M Předpis - nájemného - Telefonica 19 Předpis nájmu - BH + D Předpis nájmu - BH - č M Předpis nájmu - Skácel + M Předpis nájmu - Voldán + M Předpis nájmu - Šarmír + M Předpis nájmu - Čoček + M Předpis nájmu - Hynčica + M Předpis nájmu - Kotrla 20 Předpis nájmu - sokolovna - TJ + M Předpis nájmu sokolovna - TJ + D Předpis nájmu sokolovna - TJ 21 Platba nájmu - sokolovna + D Sokolovna - nájem - TJ - platba + M Sokolovna - nájem - TJ - platba 22 Předpis nájmu - č M Předpis nájmu - č. 109 Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 11

12 + D Předpis nájmu - č Předpis -kadeřnictví - nájemné + D Kadeřnictví - nájemné - předpis + M Kadeřnictví - nájemné - předpis 24 Předpis nájmu - ordinace + D Předpis nájmu - BH - č M Předpis nájmu - Floderová + M Předpis nájmu - Klvaňová 25 Předpis nájmu - Česká pošta + D Předpis nájmu - Česká pošta + M Předpis nájmu - Česká pošta 26 Předpis nájmu - Telefonica + D Předpis nájmu - Telefonica + M Předpis nájmu - Telefonica 27 Předpis nájmu - kadeřnictví + M Předpis nájmu - kadeřnictví + D Předpis nájmu - kadeřnictví DANĚ /i platba/ M Převod DPFO - ZČ + D Převod DPFO - ZČ M Převod DPFO - 30% z výnosu + D Převod DPFO - 30% z výnosu M Převod DPFO 20,59% z hrub. výnosu + D Převod DPFO 20,59% z hrub. výnosu Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 12

13 M Převod DPPO + D Převod DPPO M Převod daně z nem. + D Převod daně z nem M Převod DPH + D Převod DPH M Převod DPFO - vybíraná srážkou + D Převod DPFO - vybíraná srážkou M Převod DPFO - ZČ do rozpočtu obcí + D Převod DPFO - ZČ do rozpočtu obcí 20 Předpis daně - z přev. nemovitosti + M Předpis daně z přev. nemovitosti + D Předpis daně z přev. nemovitosti 21 Platba daně - z přev. nemovitosti + M Platba daně z převodu nemovitosti + D Platba daně z převodu nemovitosti 22 Odvod za odnětí půdy + M Platba odvodu za dočasné odnětí půdy + D Platba odvodu za dočasné odnětí půdy M Převod za odnětí půdy do ROB + D Převod za odnětí půdy do ROB 24 Předpis odvodu daně za obec + M Předpis daně z příjmu PO za obec Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 13

14 + D Předpis daně z příjmu PO za obec + D Předpis daně z příjmu PO za obec + M Předpis daně z příjmu PO za obec 25 Úhrada daně z příjmu PO za obec + D Úhrada daně z příjmu PO za obec + M Úhrada daně z příjmu PO za obec + D Úhrada daně z příjmu PO za obec + M Rozpuštění výnosů (započíst rozdíl) + M Skutečná daň - rozdíl + D Skutečná daň (591) - rozdíl + D Skutečná daň - rozdíl M Převod za odnětí lesní půdy do ROB + D Převod za odnětí lesní půdy do ROB M Převod pokut za porušení OŽP - ROB + D Převod pokut za porušení OŽP - ROB 40 PŘEDPIS - odvod do fondu zúr. 81,00 Kč + M Předpis- odvod do fondu zúrodnění + D Předpis- odvod do fondu zúrodnění 41 PLATBA - odvod do fondu zúr. 81,00 Kč + M Platba - odvod do fondu zúrodnění + D Platba - odvod do fondu zúrodnění Dotace - žáci, příspěvky 11 Neinv. transfer od Jindřichova - ÚHRADA + M Úhrada neinv. N na žáky - Jindřichov + D Úhrada neinv. N na žáky - Jindřichov Neinv. transfer od Jindřichova - PŘEDPIS + M Předpis - neinv. N na žáky - Jindřichov Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 14

15 + D Předpis - neinv. N na žáky - Jindřichov 03 Neinv. transfer od Olšovce - ÚHRADA + M Úhrada neinv. N na žáky - Olšovec + D Úhrada neinv. N na žáky - Olšovec 04 Neinv. transfer od Olšovce - PŘEDPIS + M Předpis - neinv. N na žáky - Olšovec + D Předpis - neinv. N na žáky - Olšovec 05 Neinv. transfer od Partutovic- ÚHRADA + M Úhrada neinv. N na žáky - Partutovice + D Úhrada neinv. N na žáky - Partutovice 06 Neinv. transfer od Partutovice - PŘEDPIS + M Předpis - neinv. N na žáka - Partutovice + D Předpis - neinv. N na žáka - Partutovice 07 Přijatá dotace z úřadu práce (131) + M Dotace na VPP z úřadu práce + D Dotace na VPP z úřadu práce + D Dotace na VPP z úřadu práce - předpis + M Dotace na VPP z úřadu práce - předpis 08 Přísp. škole na provoz z rozp. obce - PŘED.zač.roku + ÚHRA + D ZŠ - příspěvek na provoz z rozpočtu obce + M ZŠ - příspěvek na provoz z rozpočtu obce + D MŠ - příspěvek na provoz z rozpočtu + M Rozpouštění časového rozlišen + D Rozpouštění časového rozlišení + M PŘEDPIS - ZŠ - na začátku roku + D PŘEDPIS - ZŠ - přísp. z z rozpočtu obce + M PŘEDPIS - časové rozlišení 09 ODVOD přísp. škole (SR) na provoz - PŘED(zač.roku)+ÚHR + D ZŠ - příspěvek na školství ze SR + M ZŠ - příspěvek na školství ze SR Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 15

16 + D Předpis ZŠ - na začátku roku + M Předpis ZŠ - příspěvek na školství ze SR + D MŠ - příspěvek na školství ze SR 10 Neinv. transfer od Partutovice - PŘEDPIS + M Předpis - neinv. N na žáka - Partutovice + D Předpis - neinv. N na žáka - Partutovice 11 Přijatá dotace na SDH - SR - fin. vypořádání + M XXXXX PO - dotace na činnost jed. SDH + D XXXXX PO - dotace na činnost jed. SDH + M XXXXX Fin. vyp. - PO - dotace - k rozvah. dni + D xx Fin. vyp. - PO - dotace - k rozvah. dni + M XXXXX Fin. vyp. - PO - dotace - k rozvah. dni + D XXXXX Fin. vyp. - PO - dotace - k rozvah. dni 12 Příspěvek na výkon st. správy (ze SR) - PŘEDPIS + ÚHR + D Příspěvek na výkon statní správy + D Příspěvek na školství + M Příspěvek na výkon státní správy + M Příspěvek na školství + D Dotace na školství + D Dotace - na výkon státní správy + M Rozpuštění výnosů - školství + M Rozpuštění výnosů - státní správa + M Předpis - přísp. na výkon - 1 x ročně + D Předpis - přísp. na výkon st - 1 x ročně + D Předpis - dotace na školství + M Předpis - dotace na školství 1x 13 Úhrada příspěvku - knihovna + D Úhrada příspěvku na provoz knihovny + M Úhrada příspěvku na provoz knihovny + D Předpis - přísp. na provoz knihovny + M Předpis - přísp. na provoz knihovny Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 16

17 15 Dotace Mikroregionu Rozvodí - PŘEDPIS + ÚHRADA + D Úhrada dotace Mikroregionu Rozvodí + M Úhrada dotace Mikroregionu Rozvodí + M Předpis - dotace Mikroregionu Rozvodí + D Předpis - dotace Mikroregionu Rozvodí 16 Odvod škole - dotace ZŠ - za žáky + D ZŠ - příspěvek na provoz + M ZŠ - příspěvek na provoz + M Předpis - příspěvek na provoz + D Předpis - příspěvek na provoz 20 Příspěvek (SMO ČR) - P + Ú + M Příspěvek Svazu měst a obcí ČR + D Příspěvek Svazu měst a obcí ČR + M Příspěvek Svazu měst a obcí ČR + D Příspěvek Svazu měst a obcí ČR 21 Poskytnutý příspěvek, dotace nezisk. org. /TJ/ + D Dotace TJ Střítež nad Ludinou + M Dotace TJ Střítež nad Ludinou + M Předpis - dotace TJ Střítež nad Ludinou + D Předpis - dotace TJ Střítež nad Ludinou 23 Za výkon přen. působnosti Hranicím - úhrada + D Za výkon přenesené působnosti Městu Hra + M Za výkon přenesené působnosti Městu Hra + M Předpis- výkon přen. působnosti Městu Hr + D Předpis- výkon přen. působnosti Městu Hr 24 VOLBY + M XXXXX Předpis - dotace na volby + D XXXXX Předpis - dotace na volby + M XXXXX Příjem dotace - volby + D XXXXX Příjem dotace - volby + M XXXXX Skut. výše dotace - RD - vratka Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 17

18 - D Skut. výše dotace - RD - vratka + M Skut. výše dotace - RD - vratka 25 VOLBY - FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ - vratka + M XXXX 000 Volby - předpis vratky (tentýž rok) + D XXXX 000 Volby - předpis vratky (tentýž rok) - M XXXX 000 Volby - vratka v témže roce (tentýž rok) + D Volby - vratka dotace - násl. rok + M XXXX 000 Volby - vratka dotace - násl. rok 26 VOLBY - FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ - doplatek + D Volby - doplatek (násled. rok) + M Volby - doplatek (násled. rok) + M Volby - doplatek (letošní rok) + D Volby - doplatek (letošní rok) + M Volby - doplatek (letošní rok) 28 Dotace z úřadu práce 74% a 25% - příjem + D Předpis dotace VPP + D Předpis dotace + M Přijetí dotace - dohad + M Dotace na VPP - EU 85% + M Dotace na VPP - SR 15% 29 Dotace z úřadu práce 85% a 15% - příjem + M Předpis dotace VPP + D Předpis dotace VPP + M Přijetí dotace - dohadný účet + M Dotace na VPP - EU 85% + M Dotace na VPP - SR 15% 30 Příspěvek - Centrum setkávání + M Příspěvek - Centrum setkávání- předpis + D Příspěvek - Centrum setkávání - předpis + M Příspěvek - Centrum setkávání - úhrada + D Příspěvek - Centrum setkávání - úhrada Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 18

19 33 LES + M XXXX Les - předpis dotace + D Les - předpis dotace + M XXXX Les - přijatá neinv. dotace + D XXXX Les - přijatá neinv. dotace 34 Přijatá inv. dotace od KÚ - fin. vypořádání + M 942 0XXX XXXXX Inv. dotace - předpis - smlouva + D XXXXX Inv. dotace - předpis - smlouva + M XXXXX Inv. dotace - příjem na účet + D 374 XX XXXXX Inv. dotace - příjem na účet + D 942 0x xx Odúčtování z podrozvahy + M Odúčtování z podrozvahy + D XX Vypořádání transferu + M 348 0x xx Vypořádání transferu + M 374 0x xx Zúčtování pohledávky + D 348 0x xx Zúčtování pohledávky 40 Dotace - SZIF - INVESTIČNÍ + M 943 0x xx Předpis transferu - podr. - smlouva + D Předpis transferu - podr. - smlouva + M 388 0x xxxx 000 Dohadný účet - konec roku + D 403 0x Dohadný účet - konec roku + M Odúčtování z podrozvahy (výše uzn. N) + D 943 0x xx Odúčtování z podrozvahy + M 346 xx XXXX Předpis příjmů - pohledávka (známe výši) + D 403 0XXX Předpis příjmů - není záloha + D XXXX Předpis příjmů - záloha + M XX X XXXXX XXXX 000 Příjem dotace - žádost + D 346 xx XXXX Příjem dotace + M XXXX X - dohadný účet + D 403 0XXX XXXXX X - dohadný účet + M XXXXX Konečné vypořádání + D XXXXX Konečné vypořádání Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 19

20 + D 403 0XXX XXXXX Konečné vypořádání + M XX X XXXX Případný doplatek dotace + D XXXX Případný doplatek - M XXXXX Příp. odúčtování předpisu - D XXXX Příp. odúčtování předpisu 41 Finanční dar - Charita + M Finanční dar - Charita - předpis + D Finanční dar - Charita - předpis + M Finanční dar - Charita - úhrada + D Finanční dar - Charita - úhrada 42 Příspěvek Spolku pro obnovu venkova + M Příspěvek Spolku pro obn. venkova - př. + D Příspěvek Spolku pro obn. venkova - př. + M Příspěvek Spolku pro obn. venkova - úhra + D Příspěvek Spolku pro obn. venkova - úhra 43 Příspěvek - Rozvojové partnerství Regionu Hranicko + M Příspěvek - Rozvojové partnerství Region + D Příspěvek - Rozvojové partnerství Region + M Příspěvek - Rozvojové partnerství Region + D Příspěvek - Rozvojové partnerství Region 44 Kopie-Příspěvek - Rozvojové partnerství Regionu Hranicko + M Příspěvek - Hranická rozvojová agentura + D Příspěvek - Hranická rozvojová agentura + M Příspěvek - Hranická rozvojová agentura + D Příspěvek - Hranická rozvojová agentura 50 Kopie-Dotace - SZIF -NE INVESTIČNÍ + M 943 0x xx Předpis transferu - podr. - smlouva + D Předpis transferu - podr. - smlouva + M 388 0x xxxx 000 Dohadný účet - konec roku + D 672 0x Dohadný účet - konec roku + M Odúčtování z podrozvahy (výše uzn. N) Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 20

21 + D 943 0x xx Odúčtování z podrozvahy + M 346 xx XXXX Předpis příjmů - pohledávka (známe výši) + D 672 0XXX Předpis příjmů - není záloha + D XXXX Předpis příjmů - záloha + M XX X XXXXX XXXX 000 Příjem dotace - žádost + D 346 xx XXXX Příjem dotace + M XXXX X - dohadný účet + D 672 0XXX XXXXX X - dohadný účet + M XXXXX Konečné vypořádání + D XXXXX Konečné vypořádání + D 672 0XXX XXXXX Konečné vypořádání + M XX X XXXX Případný doplatek dotace + D XXXX Případný doplatek - M XXXXX Příp. odúčtování předpisu - D XXXX Příp. odúčtování předpisu ÚVĚR, půjčka NENÍ 12 Poskytnutí dlouhodobého úvěru + M 451 0X Poskytnutí dlouh. úvěru + D Poskytnutí dlouh. úvěru Splátka úvěru - účtování u výpisu ZBÚ + M 451 0X Splátka úvěru + D Splátka úvěru 03 Platba úroků z úvěru + D XXX Platba úroků z úvěru + M 042 XX Platba úroků z úvěru + D XXX Platba úroků z úvěru po zavedení + M XXXX 000 Platba úroků z úvěru po zavedení 05 Přijetí půjčky od podnikatele + D Přijetí půjčky od podnikatele + M Přijetí půjčky od podnikatele Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 21

22 06 Splátka půjčky od podnikatele + M Splátka půjčky podnikateli + D Splátka půjčky podnikateli Poplatky 13 Platba za psa + M Platba popl. ze psa + D Platba popl. ze psa Platba za KO - občané + M Platba popl. za odvoz KO + D Platba popl. za odvoz KO 03 Předpis popl. ze psa + M Předpis popl. ze psa + D Předpis popl. ze psa 04 Odpis popl. ze psa - M Odpis popl. ze psa - D Odpis popl. ze psa 05 Předpis platby KO - občané + D Předpis platby KO + M Předpis platby KO 06 Předpis KO - podnikatelé + M Předpis KO - podnikatelé + D Předpis KO - podnikatelé 07 Odpis - KO - občané - M Odpis poplatku za odvoz KO - D Odpis poplatku za odvoz KO 08 Platba - podnikatelé + D Odpady - platba KO - + M Odpady - platba KO - Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 22

23 12 Předpis - KO chaty + D Odpady - předpis KO chaty + M Odpady - předpis KO chaty 13 Úhrada - KO chaty + M Odpady - úhrada KO chaty + D Odpady - úhrada KO chaty 14 Odpis - KO chaty - D Odpady - odpis KO chaty - M Odpady - odpis KO chaty 18 Předpis vratky za KO + D Předpis vratky za KO - závazek + M Předpis vratky za KO - M Předpis vratky za KO - úprava rozpočtu + M Předpis vratky za KO + D Předpis vratky za KO - výnos z přepl. - D Předpis vratky za KO - výnos z KO - M Předpis vratky za KO - úprava pohledávky - D Předpis vratky za KO - úprava pohledávky 20 Úhrada vratky za KO + M Vratka přeplatku za KO + D Vratka přeplatku za KO MZDY 15 Předpis mezd - OBEC + M Předpis - hrubá mzda - ZO + M Předpis - hrubá mzda - VS + M Předpis - hrubá mzda - kom. služby + M Předpis - hrubá mzda - knihovna + M Předpis - hrubá mzda - MK + M Předpis - hrubá mzda - MK Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 23

24 + M Předpis - hrubá mzda - hřbitov + M Předpis - hrubá mzda - + M Předpis - hrubá mzda - kultura + M Předpis - hrubá mzda - les + M Předpis - hrubá mzda - čekárny + M Předpis - hrubá mzda - kultura + M Předpis - hrubá mzda - odpady + M Předpis - hrubá mzda - těl. činnost + M Předpis - hrubá mzda - obědy + M Předpis - hrubá mzda - VS - nejsou odvod + D Předpis náhrady mzdy - jiná analytika + M Předpis náhrady mzdy + D Předpis - čistá mzda (bez DPN) + D Předpis - ZP zaměstnanci + D Předpis - SZ zaměstnanci + D Předpis - zálohová daň + D Předpis - srážková daň + M Předpis - ZP za obec - les + M Předpis - ZP za obec- ZO + M Předpis - ZP za obec- VS + M Předpis - ZP za obec -kom. služby + M Předpis - ZP za obec - MK + M Předpis - ZP za obec. MK + M Předpis - ZP za obec - hřbitov + M Předpis - ZP za obec - VZ + M Předpis - ZP za obec - kultura + M Předpis - ZP za obec - těl. činnost + M Předpis - ZP za obec - odpady + M Předpis - SZ za obec - ZO + M Předpis - SZ za obec - VS + M Předpis - SZ za obec - MK + M Předpis - SZ za obec - VZ + M Předpis - SZ za obec - les Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 24

25 + M Předpis - SZ za obec - kultura + M Předpis - SZ za obec - hřbitov + M Předpis - SZ za obec - těl. činnost + D Předpis - ZP za obec + D Předpis - SZ za obec + D Předpis - pojištění odpovědnosti + M Předpis - pojištění odpovědnosti + D Předpis - exekuce - Hynčica A. Účtování odvodů s VPP + D OZ srážky + D OZ srážky - neuvolnění + D VS srážky - platy + D VZ srážky - platy + D MK srážky - DPČ + D Kultura - srážky - dohody + D Sokolovna - srážky + D XX 00 0 XXXX Volby - srážky + D VS - srážky - DPČ + D Les - srážky - DPČ + D Kultura - srážky - platy + D Hřbitov - srážky - platy + D Kul. pam. - srážky - platy + D VZ - srážky - DPČ + D Kul. - srážky - DPČ + D Knihovna - srážky - DPČ + D VPP - srážky - 85 % + D VPP - srážky - 15 % + D VPP - srážky - podíl obce + D Hřbitov - srážky - DPČ + D Kronikář - srážky + D Čekárny - srážky + D XX 00 0 XXXX Volby - srážky + D Les - srážky - plat Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 25

26 + D BH - srážky + D MK srážky + D VS - rozvoz obědů - srážky + D Finanční dary uvol. zastupitelům + D Náhrady za DPN - zaměstnanců - VS + D SZ obec - zastupitelstvo obce + D SZ obec - VS + D SZ obec - knihovna + D SZ obec - kultura + D SZ obec - MK + D SZ obec - kul. pam. + D SZ obec - VZ + D SZ obec - hřbitov - DPČ + D SZ obec - VPP - podíl obce + D SZ obec - VPP - 85% + D SZ obec - kul. pam. - DPČ + D SZ obec - kul. - DPČ + D SZ obec - VPP - 15% + D SZ obec - kul. + D SZ obec - VS - DPČ + D SZ obec - les + D SZ obec - hřbitov + D SZ obec - BH + D SZ obec - les + D XX 00 0 XXXX SZ obec - volby + D SZ obec - sokolovna + D SZ obec - MK + D ZP obec - ZO + D ZP obec - neuvolnění + D ZP obec - VS + D ZP obec - VS - DPČ + D ZP obec - VPP - 85% + D ZP obec - knihovna Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 26

27 + D ZP obec - sokolovna + D ZP obec - VZ + D ZP obec - kul. pam. + D ZP obec - kul. - DPČ + D ZP obec - hřbitov - DPČ + D ZP obec - VPP - 15% + D ZP obec - VPP - podíl obce + D ZP obec - les - DPČ + D ZP obec - MK - DPČ + D ZP obec - kultura + D ZP obec - hřbitov + D XX 00 0 XXXX ZP obec - volby + D ZP obec - les + D ZP obec - BH + M ZP zaměstnanci + M ZP obec + M SZ zaměstnanci + M SZ obec + M Odvod zálohové daně + M Odvod srážkové daně + M Výplaty na účet + D Pojištění odpovědnosti + M Pojištění odpovědnosti + M Exekuce - Hynčica A. + M Výplata náhrady LIMITKA 16 Čerpání transferu + D 403 0x xx xxxxx Příjem transferu + M 231 0x xx 4xxx xxxxx Příjem transferu 03 Došlá faktura + M 042 0XXX Předpis faktury Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 27

28 + D Předpis faktury + M Platba + D 231 0x xx 6121 XXX 00 0 XXXX Platba 04 Zařazení do majetku + D 042 XX Zařazení investice + M 0XX XX Zařazení investice Sociální fond 17 Čerpání sociál. fondu - stravné + M Čerpání SF - stravné + D Čerpání SF - stravné - M Čerpání SF - proúčtování nákladů + M Čerpání SF - proúčtování nákladů - D Čerpání SF - proúčtování nákladů + D Čerpání SF - proúčtování nákladů 03 Předpis - čerpání SF -rekreace + M xxxx 000 Předpis - čerpání SF - rekreacepozor na + D Předpis - čerpání SF - rekreace 04 Platba rekreace ze SF + D Platba rekreace ze SF + M Platba rekreace ze SF + M Platba rekreace ze SF + D Platba rekreace ze SF 06 Tvorba sociál. fondu - dovolená, vitamíny + D Tvorba SF - Z. Lév + D Tvorba SF - P. Pajdla + D Tvorba SF - P. Lév + D Tvorba SF - M. Mynářová + D Tvorba SF - P. Vanduchová + M Tvorba SF Obec Střítež nad Ludinou lic. č ana 28