1. ÚVOD 3 2. OBECNÁ ČÁST 5 3. POJIŠTĚNCI ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ OSTATNÍ FONDY 39

Transkript

1

2 OBSAH 1. ÚVOD 3 2. OBECNÁ ČÁST 5 3. POJIŠTĚNCI ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ ZÁMĚRY VÝVOJE HOSPODAŘENÍ ZFZP TVORBA, PŘÍJMY ZFZP ČERPÁNÍ, VÝDAJE ZFZP SMLUVNÍ POLITIKA VE VZTAHU K PZS ZDRAVOTNÍ POLITIKA REVIZNÍ A KONTROLNÍ ČINNOST STRUKTURA NÁKLADŮ NA ZDRAVOTNÍ SLUŽBY V ČLENĚNÍ PODLE JEDNOTLIVÝCH SEGMENTŮ OSTATNÍ FONDY ZDRAVOTNÍ SLUŽBY HRAZENÉ Z FONDU PREVENCE PROVOZNÍ FOND MAJETEK POJIŠŤOVNY A INVESTICE SOCIÁLNÍ FOND REZERVNÍ FOND OSTATNÍ ZDAŇOVANÁ ČINNOST SPECIFICKÉ FONDY PŘEHLED ZÁKLADNÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ ZÁVĚR 65 1

3 SEZNAM ZKRATEK POUŽÍVANÝCH VE ZDRAVOTNĚ POJISTNÉM PLÁNU BÚ Běžný účet CMÚ Centrum mezistátních úhrad CP Cenné papíry ČNB Česká nárdní banka ČR Česká republika DRG Anglická zkratka pr skupiny diagnóz (Diagnsis Related Grup) EHP Evrpský hspdářský prstr EP Evrpský parlament ES Evrpská splečenství EU Evrpská unie FM Fnd majetku Fprev Fnd prevence FRM Fnd reprdukce majetku HW Hardware (technické vybavení pčítače) IČO Identifikační čísl sby IČP Identifikační čísl prvzvny IČZ Identifikační čísl zařízení ios Mbilní perační systém firmy Apple IS Infrmační systém IT Infrmační technlgie (Infrmatin technlgy) IZIP Internetvý přístup ke zdravtním infrmacím pacienta KZ Knečný zůstatek LDN Léčebna dluhdbě nemcných LSPP Lékařská služba první pmci MF Ministerstv financí MPSV Ministerstv práce a sciálních věcí MZ Ministerstv zdravtnictví OBZP Osby bez zdanitelných příjmů OLÚ Odbrný léčebný ústav OSL Ošetřvatelská lůžka OSVČ Osby samstatně výdělečně činné OZdČ Ostatní zdaňvaná činnst P90 Prgram 90 PF Prvzní fnd PPNP Přeprava pacientů nedkladné péče PZS Pskytvatel zdravtních služeb RBP Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna RF Rezervní fnd SF Sciální fnd SPC Suhrn údajů přípravku (Summary f Prduct Characteristics) SW Sftware (prgramvé vybavení pčítače) SZP ČR Svaz zdravtních pjišťven České republiky TBC Tuberkulóza TRN Tuberkulózní a respirační nemci VZP ČR Vjenská zdravtní pjišťvna ČR VZP ČR Všebecná zdravtní pjišťvna ČR ZFZP Základní fnd zdravtníh pjištění ZP Zdravtní pjišťvna Zdravtně pjistný plán ZZP Zaměstnanecká zdravtní pjišťvna ZZS Zdravtnická záchranná služba 2

4 1. ÚVOD ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ZDRAVOTNĚ POJISTNÉHO PLÁNU Zdravtně pjistný plán Revírní bratrské pkladny, zdravtní pjišťvny (dále také Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna, pjišťvna neb RBP ) na rk 2015 kncipuje činnst pjišťvny v předmětném bdbí se záměrem průběžnéh plnění pvinnstí vyplývajících z platných právních předpisů, důslednéh respektvání právněných nárků všech zúčastněných stran v systému veřejnéh zdravtníh pjištění a v nepslední řadě ptimální úrvně servisu zajišťvanéh vlastní klientele. Při tvrbě zdravtně pjistnéh plánu pjišťvna vycházela z ukazatelů predikvaných Ministerstvem financí zárveň s přihlédnutím k pžadavku přispění pjišťvny k dsažení bilanční rvnváhy systému. Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna dluhdbě ve své činnsti velmi pečlivě zvažuje vynakládání finančních prstředků a zachvání finanční stability jak na straně příjmvé, tak výdajvé. K efektivnímu hspdaření s prstředky veřejnéh zdravtníh pjištění přispívá i převážně reginální půsbnst pjišťvny umžňující nejen sbní kntakt s pjištěnci a zaměstnavateli, ale i úzku splupráci s pskytvateli zdravtních služeb a plátci pjistnéh. Reálnst dsažení plánvaných hdnt je pdlžena jednak výchzím stavem dluhdbé hspdářské stability pjišťvny, jednak řadu vnitřních prgramvých patření. V příjmvé blasti se jedná zejména : stabilizaci prtflia pjištěnců, maximální pzrnst blasti kntrly výběru pjistnéh včetně uplatnění veškerých právních mžnstí vymáhání dlužnéh pjistnéh a penále, perativní sledvání kázně plátců pjistnéh prstřednictvím vnitřníh infrmačníh systému, využívání sankčních pravmcí při prušvání záknem stanvených pvinnstí zaměstnavatelů a pjištěnců, vymáhání náhrad škd vznikajících pjišťvně v důsledku úrazů a jinéh pškzení zdraví v suvislsti s prtiprávním jednáním třetích sb, uplatňvání přirážek k pjistnému při pakvaném výskytu pracvních úrazů a nemcí z pvlání ze stejných příčin. Ve výdajvé blasti se jedná zejména : ptimalizaci sítě smluvních pskytvatelů zdravtních služeb respektující ptřeby pjištěnců při zachvání kvality a dstupnsti zdravtní péče, splupráci s statními zdravtními pjišťvnami při stanvení splečných metdických pstupů, důsledné zavádění patření státní správy k dsažení bilanční rvnváhy systému veřejnéh zdravtníh pjištění, využití infrmačníh systému ke kntrle vykazvaných zdravtních výknů, 3

5 zajištění průběžné infrmvansti pskytvatelů zdravtních služeb činnsti a patřeních pjišťvny, zejména v blasti úhrad, nastavení smluvních parametrů pskytvání zdravtních služeb při respektvání místní a časvé dstupnsti, pkračvání v praxi svědčenéh systému peridických jednání se zástupci prfesních sdružení pskytvatelů zdravtních služeb a jiných institucí s cílem diskutvat a vysvětlvat kncepční záměry i perativní krky pjišťvny, důsledné ddržvání termínů úhrad nákladů pskytnutých zdravtních služeb, realizaci nabídky preventivních aktivit zaměřené nejen na pskytvání finančních příspěvků, ale umžňující pjištěncům zapjit se aktivně d péče své zdraví s cílem mtivvat je k prevenci závažných nemcnění rezultující v mezení buducích nákladů, důslednu realizaci patření pr blast vlastní prvzní činnsti s cílem ptimalizace režijních nákladů, zajištění infrmvansti klientů zdravtních službách vykazvaných jejich pskytvateli. ZDROJE ČERPÁNÍ PODKLADŮ Při vlastním zpracvání byl pstupván dle: metdiky zpracvání zdravtně pjistných plánů zdravtních pjišťven na rk 2015, predikce základních makreknmických indikátrů ČR publikvaných na internetvých stránkách Ministerstva financí, zákna č. 280/1992 Sb., resrtních, brvých, pdnikvých a dalších zdravtních pjišťvnách, v platném znění, zákna č. 592/1992 Sb., pjistném na veřejné zdravtní pjištění, v platném znění, zákna č. 48/1997 Sb., veřejném zdravtním pjištění a změně a dplnění některých suvisejících záknů, v platném znění, zákna č. 551/1991 Sb., Všebecné zdravtní pjišťvně České republiky, v platném znění, vyhlášky MF č. 418/2003 Sb., kteru se stanví pdrbnější vymezení kruhu a výše příjmů a výdajů fndů veřejnéh zdravtníh pjištění zdravtních pjišťven, pdmínky jejich tvrby, užití, přípustnsti vzájemných převdů finančních prstředků a hspdaření s nimi, limit nákladů na činnst zdravtních pjišťven krytých ze zdrjů základníh fndu včetně pstupu prpčtu tht limitu, v platném znění, vyhlášky MZ č. 644/2004 Sb., pravidlech hspdaření se zvláštním účtem všebecnéh zdravtníh pjištění, průměrných nákladech a jednacím řádu dzrčíh rgánu, v platném znění, zákna č. 267/ Sb., kterým se mění zákn č. 586/1992 Sb., daních z příjmů, ve znění pzdějších předpisů, a další suvisející zákny, jiných suvisejících záknů a vyhlášek včetně jejich návrhů ve znění platném pr rk Dále RBP vycházela z dstupných statistických dat, kalkulací a analýz respektujících: vyhlášku č. 208/ Sb., výši všebecnéh vyměřvacíh základu za rk 2013, přepčítacíh keficientu pr úpravu všebecnéh vyměřvacíh základu za rk 4

6 2013, redukčních hranic pr stanvení výpčtvéh základu pr rk 2015 a základní výměry důchdu stanvené pr rk 2015 a zvýšení důchdů v rce 2015, návrh zákna, kterým se mění některé zákny v suvislsti s návrhem zákna státním rzpčtu České republiky na rk 2015, předpkládané finanční pdíly jedntlivých segmentů zdravtní péče v návaznsti na strategii smluvní plitiky pjišťvny, trendy vývje prtflia pjištěnců z hlediska jeh struktury a phybu, nařízení vlády č. 567/2006 Sb., minimální mzdě, nejnižších úrvních zaručené mzdy, vymezení ztíženéh pracvníh prstředí a výši příplatku ke mzdě za práci ve ztíženém pracvním prstředí, v platném znění. 2. OBECNÁ ČÁST SÍDLO ZDRAVOTNÍ POJIŠŤOVNY, STATUTÁRNÍ ORGÁN Obchdní firma: Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna Sídl: Slezská Ostrava, Michálkvická 108 IČO: Kód: 213 Statutární rgán: Ing. Lubmír Káňa, ředitel Telefn: kana@rbp-zp.cz Bankvní spjení: Kmerční banka, a.s. Pužívaná zkratka: RBP Revírní bratrská pkladna byla zřízena v suladu s ustanvením 3 zák. č. 280/1992 Sb. Rzhdnutím MPSV č.j /1993 ze dne Je zaměstnanecku zdravtní pjišťvnu s mezibrvu půsbnstí a je nsitelem veřejnéh zdravtníh pjištění pr všechny pjištěnce, kteří jsu u ní registrváni. Usnesením vlády ČR č. 427 ze dne byla schválena žádst Revírní bratrské pkladny a Mravské zdravtní pjišťvny pvlení slučení těcht pjišťven. Na jeh základě Ministerstv zdravtnictví vydal dne Rzhdnutí č.j /1996 k pvlení slučení bu subjektů ke dni pd splečným názvem Revírní bratrská pkladna v Ostravě, zaměstnanecká zdravtní pjišťvna se sídlem na Slezské Ostravě, Michálkvická 108, IČO Usnesením Krajskéh bchdníh sudu č.j /1996 z byla Mravská zdravtní pjišťvna se sídlem v Kpřivnici vymazána z bchdníh rejstříku. V důsledku změny Statutu RBP schválené Ministerstvem zdravtnictví dne dšl s účinnstí d ke změně bchdníh názvu pjišťvny, který je na základě usnesení Krajskéh sudu v Ostravě, č.j. F 20239/2003 /110 ze dne zapsán A XIV 554 v bchdním rejstříku ve znění: Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna. Žádst zřízení RBP v duchu tradice báňskéh zdravtníh pjišťvnictví pdaly rganizace spjené s hrnicku činnstí, a t: Ostravsk-karvinské dly, a.s. Ostrava, 5

7 Českmravské dly, a.s. Důl ČSM, Jihmravské lignitvé dly Hdnín, s.p., Důlní průzkum a bezpečnst, a.s. Paskv, Vědeck-výzkumný uhelný ústav, a.s. Ostrava - Radvanice, Ferrum, a.s. Frýdlant nad Ostravicí. Ke dni dšl ke slučení s Mravsku zdravtní pjišťvnu, jejíž zřízení pžádaly: TATRA, a.s. Kpřivnice, Mravskslezská vagónka, a.s. Studénka, MAGNETON, a.s. Krměříž, MASSAG, a.s. Bílvec, Siemens, s.r.. Frenštát. U převážné většiny uvedených žadatelů zřízení pjišťvny se v dané dbě jednal významné zaměstnavatelské subjekty. Vytvřené vzrce vzájemných vztahů jsu, zejména u nejvýznamnějších z těcht subjektů, případně jejich právních nástupců, trvale uplatňvány frmu kperace především v blastech: řešení prblematiky plateb pjistnéh, aplikace servisu RBP jak sučásti sciální plitiky zaměstnavatele, prgramů pdpry zdraví a zdravtní prevence, vytváření příznivých pdmínek pr nabídku služeb pjišťvny zaměstnancům a jejich rdinným příslušníkům. Pkračvání takt pjaté splupráce je jedním ze zásadních záměrů zdravtně pjistnéh plánu. SOUČASNÁ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA A PŘEDPOKLÁDANÁ ÚPRAVA TÉTO STRUKTURY V ROCE 2015 Organizační strukturu pjišťvny ve smyslu platnéh statutu tvří ředitelství (ústředí) a expzitury. Pstavení, vnitřní strukturu, činnst a vztahy mezi rganizačními slžkami pjišťvny upravuje rganizační řád. Celkvá rganizační struktura je členěna d útvaru ředitele s 35 pracvními místy, d útvaru náměstka pr bchd a správu s 94 pracvními místy, včetně expzitur, d útvaru náměstka pr eknmiku s 29 pracvními místy, d útvaru náměstka pr zdravtnictví s 19 pracvními místy a d útvaru náměstka pr infrmatiku s 43 pracvními místy. ŘEDITELSTVÍ RBP Ředitelství RBP kmplexně zajišťuje a řídí prstřednictvím svých dbrných útvarů agendu veřejnéh zdravtníh pjištění. Jeh sídl je v budvě na Michálkvické ul. č. 108 ve Slezské Ostravě. 6

8 EXPOZITURY Expzitury jednají jménem pjišťvny v rzsahu pravmcí svěřených jim rganizačním řádem, zejména zajišťují kntakt s klienty, pskytvateli zdravtních služeb a plátci pjistnéh. Expzitury nemají právní subjektivitu. Snaha zajištění maximální dstupnsti a kmplexnsti pskytvaných služeb v jedntlivých spádvých blastech vedla k vytvření následující skladby expzitur a jejich jednatelství: Expzitura Ostrava, Nádražní 22 jednatelství Ostrava-Hrabůvka, Dr. Martínka 7 jednatelství Ostrava-Pruba, 17. listpadu 1790 jednatelství Praha, náměstí W. Churchilla 2 Expzitura Karviná, Masarykv nám. 6 jednatelství Bhumín, náměstí T. G. Masaryka 939 jednatelství Orlvá, Rydultwská 1390 Expzitura Havířv, Svrnsti 2 jednatelství Český Těšín, Kmenskéh sady 1 jednatelství Chmutv, Šklní 5335 jednatelství Mst, Budvatelů 2957 jednatelství Třinec, Jablunkvská 241 Expzitura Frýdek-Místek, U Staré pšty 54 jednatelství Frenštát pd Radhštěm, Ržnvská 241 jednatelství Frýdlant nad Ostravicí, Nádražní 417 Expzitura Hdnín, Masarykv náměstí 393/8 jednatelství Brn, Palác Padwetz, Masarykva 34/413 jednatelství Jihlava, Palackéh 1222/18 jednatelství Kyjv, Jungmannva 1310 jednatelství Veselí nad Mravu, Sklvská 671 Expzitura Opava, Hrní náměstí 49 jednatelství Bruntál, Dukelská 1501/2 jednatelství Hlučín, ČSA 6A jednatelství Krnv, náměstí Hrdinů 7 jednatelství Vítkv, náměstí J. Zajíce 1 Expzitura Kpřivnice, Záhumenní 1161 jednatelství Bílvec, Bezručva 1 jednatelství Fulnek, Masarykva 396 jednatelství Nvý Jičín, Štefánikva 826 jednatelství Odry, Masarykv náměstí 4 jednatelství Studénka, náměstí Republiky 698 Expzitura Krměříž, náměstí Míru 3287 jednatelství Bystřice pd Hstýnem, 6. května 74 jednatelství Hlešv, Sušilva 478 jednatelství Kjetín, 6. května 1373 jednatelství Olmuc, Ksmnautů 8 Expzitura Valašské Meziříčí, Pspíšilva 11 jednatelství Hranice na Mravě, 28. října 565 jednatelství Ržnv pd Radhštěm, Letenská 1183 jednatelství Vsetín, Dlní náměstí

9 EXISTUJÍCÍ (ČI PLÁNOVANÉ) DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI A JEJICH ZAMĚŘENÍ, NADAČNÍ FONDY A JINÉ ÚČASTI ZP RBP žádnu z předmětných aktivit dsud nerealizvala a ani v rce 2015 neplánuje rzšíření své činnsti tímt směrem. ZPŮSOB ZAJIŠTĚNÍ SLUŽEB ZP VE VZTAHU K PLÁTCŮM POJISTNÉHO, POSKYTOVATELŮM ZDRAVOTNÍCH SLUŽEB A POJIŠTĚNCŮM VZTAH K PLÁTCŮM POJISTNÉHO Ve vztahu k plátcům pjistnéh na veřejné zdravtní pjištění bude Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna v rce 2015 zabezpečvat administrativní, metdický a pradenský servis prstřednictvím vlastní sítě útvarů a pracvišť. Pskytvání služeb plátcům pjistnéh spčívá zejména v pdávání infrmací termínech dvdů pjistnéh, způsbech prvádění plateb a jejich identifikaci a dalších infrmací z blasti předpisů pjistném na veřejné zdravtní pjištění. Kntrlní činnst bude zaměřena zejména na předcházení negativním prjevům nekázně plátců s cílem minimalizvat bjem nedvedenéh pjistnéh na veřejné zdravtní pjištění. Plnění tht úklu bude výrazně přispívat k upevnění stability hspdářské bilance RBP. Při kntrle plateb pjistnéh d plátců je hlavní důraz kladen na správnst vypčtené výše pjistnéh a včasnst samtnéh dvdu. Zaměstnanci, kteří prvádějí tyt kntrly u plátců, sučasně vedu agendu sb samstatně výdělečně činných a sb bez zdanitelných příjmů, kntrlují placení zálh na pjistné a zpracvávají přehledy příjmech a výdajích. Rzsah úřední dby umžňuje všem plátcům pjistnéh vyřizvat veškeré záležitsti týkající se dvdů pjistnéh, plnění znamvacích pvinnstí a získávání infrmací nabídce služeb pskytvaných pjišťvnu. VZTAH K POSKYTOVATELŮM ZDRAVOTNÍCH SLUŽEB RBP sjednává, aktualizuje a udržuje agendu smluvních vztahů s PZS. V rce 2015 se předpkládá, že bude partnerem vůči PZS. V tmt pčtu je bsažen 238 nvě sjednaných smluvních vztahů s pskytvateli zdravtních služeb, z th s 205 ambulantníh typu. Z uvedenéh přehledu je nejpčetnější skupinu kategrie praktických lékařů, stmatlgů a ambulantních specialistů, tj pskytvatelů zdravtních služeb. Z hlediska finanční nárčnsti je dluhdbě nejvýznamnějším segmentem lůžkvá zdravtní péče. Sučástí ucelenéh systému pskytvatelů zdravtních služeb je rvněž lázeňská léčebně rehabilitační péče, služby v zdravvnách, přepravní služby, zdravtnická záchranná služba, pskytvatelé dmácích zdravtních služeb, rehabilitačních služeb a labratrní a radidiagnstická pracviště. Specifickými typy PZS jsu lékárny a výdejny zdravtnických prstředků. V rce 2015 bude smluvním partnerem RBP těcht zařízení. RBP bude dbát na t, aby sučástí sjednávání neb rzšiřvání všech smluvních ujednání byla úplná pasprtizace persnálníh a přístrjvéh vybavení PZS v rzsahu, který vyžaduje platný právní řád. Bude pkračvat v realizaci digitalizace veškeré smluvní agendy s PZS, včetně elektrnické pasprtizace v jedntlivých segmentech PZS. V rce 2015 bude pr PZS nadále rzšiřvána elektrnická kmunikace prstřednictvím Prtálu zdravtních pjišťven a infrmačníh systému datvých schránek. RBP tímt způsbem bude dburávat administrativní bariéry a zvyšvat tak rychlst a kvalitu 8

10 kmunikace s PZS. Významným faktrem elektrnizace jsu finanční úspry jak na straně RBP, tak i na straně PZS. RBP bude v suladu s tradicí garantvat včasné platby úhrad za pskytvané zdravtní služby v rzsahu sjednaných smluvních ujednání. Smluvní pskytvatelé budu způsbu plateb infrmváni prstřednictvím pravidelných zúčtvacích zpráv. VZTAH K POJIŠTĚNCŮM RBP zajišťuje kmplexní služby na ústředí pjišťvny, expziturách a jednatelstvích prstřednictvím svých zaměstnanců, kteří pskytují pjištěncům (pdbně jak plátcům pjistnéh) administrativní, metdický a pradenský servis. Vlastní síť pracvišť RBP vyplývá z ppisu rganizační struktury a je utvářena se záměrem zajistit ptimální dstupnst služeb pjišťvny nejen vlastním, ale i ptenciálním pjištěncům, plátcům pjistnéh a PZS. Tat svědčená strategie bude důsledně uplatňvána i v příštím bdbí. Způsb zajištění služeb pjišťvny je dluhdbě knstantní. Priritní je rientace na udržení jejíh dbréh jména a image jisté a splehlivé instituce. Za účelem pskytvání služeb na c nejvyšší úrvni prvádí pjišťvna pravidelná šklení pracvníků zvláště při každé legislativní změně a sučasně je neustále zdknalván infrmační systém tét velice rzsáhlé blasti tak, aby mhly všechny kategrie pjištěnců získávat ptřebné aktuální infrmace bez časvých prdlev. Nedílnu sučástí pskytvání infrmací pjištěncům je i pradenská služba ve všech blastech veřejnéh zdravtníh pjištění včetně zajištění práv vyplývajících z předpisů EU v blasti zdravtní péče. RBP bude pkračvat v pravidelné výměně Evrpských průkazů zdravtníh pjištění, u kterých sknčila jejich platnst, a vydávání Evrpských průkazů nvým pjištěncům. Mezi další služby, které RBP svým pjištěncům zajišťuje, je např. pmc při řešení případných sprů s PZS a knzultační služba při rzhdvání pjištěnce frmě léčebné terapie a při výběru PZS. Vzhledem ke stávající legislativě, která mžnsti pskytvání služeb jedntlivými zdravtními pjišťvnami d značné míry nivelizuje, se stává prstrem jejich knkurenceschpnsti právě celkvá úrveň nabízenéh servisu a dstupnsti. Pr širší infrmvání veřejnsti hdlá pjišťvna pkračvat v pravidelném vydávání infrmačních materiálů a ve čtvrtletním vydávání svéh Zpravdaje, které jsu distribuvány na zakladatelské subjekty, PZS a pracviště zajišťující styk s klienty RBP. Za účelem zvýšení dstupnsti pskytvaných infrmací a pradenskéh servisu bude nadále k dispzici Kntaktní centrum pr klienty s inflinku: , na které jsu bezplatně pskytvány infrmace stávajícím i ptencinálním klientům RBP. Pr zajištění kmplexní nabídky zůstane v prvzu nnstp služba pr pjištěnce na telefnní lince: se zajištěním lékařské pradenské služby prstřednictvím erudvaných lékařů. 9

11 RBP prezentuje rvněž svu činnst na internetvé adrese Na těcht stránkách se každý zájemce může seznámit se základními údaji pjišťvně, rganizační struktuře, aktuálními infrmacemi pr pjištěnce, zaměstnavatele, lékaře a PZS. Nenahraditelná je nabídka e-aplikací, která klientům umžňuje např. kntrlu platnsti průkazu pjištěnce, věření příslušnsti pjištěnce ke zdravtní pjišťvně, věření smluvníh vztahu s pskytvateli zdravtních služeb a zejména n-line pjištění léčebných výlh při cestách d zahraničí. Prstřednictvím e-aplikací pjištěnec rvněž bdrží infrmace čerpání vykázané zdravtní péče. ZÁMĚRY ROZVOJE INFORMAČNÍHO SYSTÉMU Hlavním rzvjvým záměrem je další pdpra elektrnizace (elektrnické spisy a desílání pšty), která je nutná ke zvládnutí přibývajících agend stejným pčtem pracvníků. Ostatní rzvjvé aktivity dpvídají na průběžné změny v systému veřejnéh zdravtníh pjištění. Největší plánvanu investicí je z dluhdbéh phledu vytvření nvéh IS RBP. Tent prces má být dknčen v srpnu rku 2016, jeh nasazení je s hledem na rční účetní závěrku plánván na Prtže se jedná velmi dluhý časvý úsek, není zatím plánván utlumení investic d sučasnéh systému, i když u každéh pžadavku prbíhá zvážení jeh ptřebnsti. V nepslední řadě se bude rzvj týkat prací na vlastním systému pr kmunikaci s pjištěnci na mbilních zařízeních, který je v sučasné dbě dstupný na platfrmě Andrid - jak pr mbilní telefny, tak pr tablety. Pr rk 2015 se uvažuje s rzšířením na platfrmu ios. Rzšiřvání a úprava e-aplikací dstupných pr pjištěnce, plátce a pskytvatele zdravtních služeb bude prbíhat dle aktuálních ptřeb a je sučástí rzpčtu na tvrbu a úpravy stávajícíh IS RBP. Zde se předpkládá malý rzsah úprav. 3. POJIŠTĚNCI ZÁMĚRY VÝVOJE STRUKTURY POJIŠTĚNCŮ, STABILIZACE KMENE POJIŠTĚNCŮ Stabilizace prtflia pjištěnců patří mezi základní strategické cíle a pririty činnsti pjišťvny. RBP je připravena tent záměr pdpřit udržením a dalším rzšířením nabídky tradičních služeb rientvaných na ptřeby pracvníků zakladatelských rganizací a jejich rdinných příslušníků a další skupiny pjištěnců jak jsu děti, ženy, seniři neb dárci krve, se zvláštním zaměřením na blast zdravtní prevence a zlepšené zdravtní péče. Předpkladem stability stávající struktury pjištěnců je pr RBP zajištění náležitéh bjemu a kvality zdravtní péče pr své pjištěnce a ptimální úrvně hspdaření s prstředky veřejnéh zdravtníh pjištění. V praxi t znamená, že v důsledku dpvědnéh přístupu k jedntlivým segmentům pskytvatelů zdravtních služeb pjišťvna nepředpkládá ani v rce 2015 žádné závazky p lhůtě splatnsti, cž v knečném důsledku zcela bjektivně pcítí každý pjištěnec. 10

12 REVÍRNÍ BRATRSKÁ POKLADNA, Záměr stabilizace by měla pdpřit i důsledná aplikace nařízení EP a Rady (ES) č. 883/2004 a č. 987/2009 a nařízení EP a Rady (EU) č. 1231/2010, týkající se zajištění nárků pjištěnců RBP na zdravtní služby při phybu v rámci EU. RBP zajišťuje pr své klienty různrdu nabídku prduktů pjištění léčebných výlh při cestách a pbytu v zahraničí, které jsu ve splupráci s Česku pjišťvnu, a.s. nabízeny pjištěncům RBP za zvýhdněné sazby. T vše s cílem maximální infrmvansti a chrany pjištěnce při případném čerpání zdravtní péče v zahraničí včetně spluúčasti. Stav pjištěnců je plánván s hledem na vliv nvé legislativy a vliv knkurenčníh prstředí v blastech půsbnsti pjišťvny. RBP si i v blízkém buducnu hdlá zachvat převážně reginální charakter s pstupným rzšiřváním své činnsti zejména na území celé Mravy a Slezska a Ústeckéh kraje. Samzřejmstí je tevřenst všem skupinám pjištěnců. Prt bude jejich struktura nadále víceméně dpvídat demgrafické struktuře byvatelstva České republiky. VĚKOVÁ STRUKTURA POJIŠTĚNCŮ Průměrný pčet pjištěnců v rce 2015 je namdelván pdle stárnutí kmene pjištěnců a jejich průměrné úmrtnsti. S hledem na pstupné stárnutí kmene pjištěnců RBP je mdelván pzvlný pkles prdnsti VĚKOVÁ STRUKTURA POJIŠTĚNCŮ OČEKÁVANÁ SKUTEČNOST 2015 Interní graf 11

13 Průměrný pčet pjištěnců 1) Věkvá skupina Rk 2013 skutečnct Rk ček. skut. Rk 2015 (v %) ček. skut , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,7 Celkem 1) ,2 Pznámky k tabulce: 1) Údaje průměrných pčtech pjištěnců celkem v kalendářním rce pdle tabulky č.1, řádek 2. Věkvá struktura 17 12

14 4. ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ 4.1 ZÁMĚRY VÝVOJE HOSPODAŘENÍ ZFZP A. I. Pčáteční zůstatek k ve sledvaném bdbí ,1 II. Tvrba celkem = zdrje ,9 1 Pjistné z veřejnéh zdravtníh pjištění pdle 1 dst. 1 písm. a) vyhlášky fndech včetně dhadných plžek ,9 1.1 z th: dhadné plžky k pjistnému pdle 1 dst. 1 písm. c) vyhlášky fndech 5) Peněžní prstředky plynucí z měsíčníh vyúčtvání výsledků přerzdělvání ± pdle 1 dst. 1 písm. b) vyhlášky ,6 z th: fndech mimřádný pdíl připadající na ZP z přerzdělení finančních prstředků pdle nvely zák. č. 280/1992 Sb. čl. VIII. dst. 2 a zák. č. 551/1991 Sb. čl. VI. dst. 1 6) 0 0 Pjistné z veř. zdrav. pjištění p přerzdělvání (ř. 1 + ř. 2) pdle 20 a 21a zák. 592/1992 Sb., pjistném na všebecné zdravtní pjištění, ve znění pzdějších předpisů, a 1 dst. 1 písm. a) až c) vyhlášky fndech Penále, pkuty a přirážky k pjistnému pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech, včetně dhadných plžek 3.1 z th: dhadné plžky 5) , ,0 4 Náhrady škd pdle 1 dst. 1 písm. d) vyhlášky fndech ,8 5 Úrky získané hspdařením se ZFZP pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech ,0 6 Ostatní phledávky pdle 1 dst. 1 písm. g) vyhlášky fndech 7 Převdy z jiných fndů v suladu s 1 dst. 1 písm. i) vyhlášky fndech Převd zůstatku ZFZP v případě slučení neb splynutí zdravtní pjišťvny pdle 1 dst. 1 8 písm. j) vyhlášky fndech Phledávky za zahraniční pjišťvnu za zdravtní služby pskytnuté v ČR cizím pjištěncům 9 pdle 1 dst. 1 písm. Phledávky f) vyhlášky za zahraniční fndechpjišťvnu za paušální platbu na cizí pjištěnce pdle 1 dst písm. f) vyhlášky fndech 11 Kladné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 1 písm. h) vyhlášky fndech Dar určený dárcem pr ZFZP, neb pkud nebyl dárcem určen účel daru, pdle 1 dst. 1 písm. e) vyhlášky fndech Snížené neb zrušené pravné plžky k pjistnému, penále, pkutám a přirážkám k pjistnému pdle 1 dst. 1 písm. k) vyhlášky fndech , ,0 14 Snížené neb zrušené statní pravné plžky pdle 1 dst. 1 písm. l) vyhlášky fndech , Pužité, snížené neb zrušené rezervy na pravmcně nesknčené sudní spry pdle 1 dst.1 písm. m) vyhlášky fndech Pužité, snížené neb zrušené statní rezervy neuvedené v 1 dst. 4 písm. m), vazba na 1 dst. 1 písm. n) vyhlášky fndech Ostatní dhadné plžky aktivní vztahující se k základnímu fndu neuvedené v 1 dst. 1 písm. c), vazba na 1 dst. 1 písm. ) vyhlášky fndech 18 Mimřádné případy externí 19 Mimřádné převdy mezi fndy III. Čerpání celkem = snížení zdrjů , Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Tvrba a čerpání ve sledvaném bdbí Závazky za zdravtní služby včetně krekcí a revizí a úhrad jiným zdravtním pjišťvnám pdle 1 dst. 4 písm. a), dst. 4 písm. b), dst. 4 písm. d) a dst. 4 písm. e) vyhlášky fndech včetně dhadných plžek ,5 z th: závazky za léčení pjištěnců dané zdravtní pjišťvny v cizině pdle 1 dst. 4 písm. b) vyhlášky fndech ,4 dhadné plžky k závazkům pdle 1 dst. 4 písm. e) vyhlášky fndech vztahující se k 1 dst. 4 písm. a) vyhlášky fndech 5) Úrky z úvěrů pdle 1 dst. 4 písm. f) vyhlášky fndech Rk ček. skut. Rk 2015 (v %) ček. skut. 3 Předpis přídělů d jiných fndů ( ) ,7 3.1 v tm: d rezervníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. k) vyhlášky fndech 4) ,7 13

15 A. 3.2 d prvzníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. j) vyhlášky fndech 1) ,9 3.3 d fndu prevence pdle 1 dst. 4 písm. l) vyhlášky fndech 2) ,8 3.4 Mimřádný převd d prvzníh fndu puze Vjenská zdravtní pjišťvna ČR pdle 1 dst. 4 písm. m) vyhlášky fndech 4 Odpis phledávek pdle 1 dst. 5 vyhlášky fndech , Snížení základníh fndu částky penále, pkut a přirážek na základě rzhdnutí dstranění tvrdsti pdle 53a zákna č. 48/1997 Sb., ve znění pzdějších předpisů, pdle 1 dst. 6 vyhlášky fndech 3) ,7 Závazky vyplývající z pskytnutí zdravtních služeb vyúčtvaných zdravtní pjišťvně pskytvateli zdravtních služeb za cizí pjištěnce, včetně výsledků revize pdle 1 dst ,5 písm. c) vyhlášky fndech Závazky vůči zahraniční pjišťvně z titulu paušální platby za pjištěnce pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech ,1 Bankvní pplatky za vedení účtu ZFZP a další pplatky pdle 1 dst. 4 písm. g) vyhlášky fndech Náklady spjené s vedením sbníh účtu pjištěnce v suladu s 1 dst. 4 písm. h) vyhlášky fndech , ,0 10 Záprné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 4 písm. i) vyhlášky fndech ,5 11 Tvrba rezervy na pravmcně nesknčené sudní spry pdle 1dst. 4 písm. n) vyhlášky fndech 12 Tvrba statních rezerv pdle 1 dst. 4 písm. ) vyhlášky fndech 13 Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Tvrba a čerpání ve sledvaném bdbí Tvrba pravných plžek k pjistnému, penále, pkutám a přirážkám k pjistnému pdle 1 dst. 4 písm. p) vyhlášky fndech ,5 14 Tvrba statních pravných plžek pdle 1 dst. 4 písm. q) neuvedených v 1 dst. 4 písm. p) vyhlášky fndech ,3 15 Mimřádný dvd vyplývající z nvely 298/2011 Sb., zák. č. 280/1992 Sb. čl. VIII. dst. 2, písm. a) a zák. č. 551/1991 Sb. čl. VI. dst. 1 převd 1/3 zůstatku evidv. k na BÚ ZFZP na zvláštní účet všebecnéh zdrav. pjištění 6) Mimřádné případy externí 17 Mimřádné převdy mezi fndy Rk ček. skut. Rk 2015 (v %) ček. skut. IV. Knečný zůstatek k pslednímu dni sledvanéh bdbí = I + II III ,9 B. I. Pčáteční zůstatek k ve sledvaném bdbí ,4 II. Příjmy celkem: ,8 1 Pjistné z veřejnéh zdravtníh pjištění pdle 1 dst. 1 písm. a) vyhlášky fndech ,8 2 Peněžní prstředky plynucí z měsíčníh vyúčtvání výsledků přerzdělvání ± pdle 1 dst. 1 písm. b) vyhlášky fndech ,6 2.1 z th: mimřádný pdíl připadající na ZP z přerzdělení finančních prstředků pdle nvely zák. č. 280/1992 Sb. čl. VIII. dst. 2 a zák. č. 551/1991 Sb. čl. VI. dst. 1 6) Pjistné z veř. zdrav. pjištění p přerzdělvání (ř. 1 + ř. 2) pdle 20 a 21a zák. 592/1992 Sb., pjistném na všebecné zdravtní pjištění, ve znění pzdějších předpisů, a 1 dst. 1 písm. a) a b) vyhlášky fndech ,9 3 Penále, pkuty a přirážky k pjistnému pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech ,8 4 Náhrady škdy pdle 1 dst. 1 písm. d) vyhlášky fndech ,1 5 Úrky získané hspdařením pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech ,0 6 Ostatní příjmy pdle 1 dst. 1 písm. g) vyhlášky fndech 7 Převdy z jiných fndů v suladu s 1 dst. 1 písm. i) vyhlášky fndech Příjem zůstatku v případě slučení neb splynutí zdravtní pjišťvny pdle 1 dst. 1 písm. j) vyhlášky fndech Příjem d zahraniční pjišťvny pdle 1 dst. 1 písm. f) vyhlášky fndech za uhrazené zdravtní služby pskytvatelem zdravtních služeb za cizí pjištěnce Příjem paušální platby za pjištěnce d zahraniční pjišťvny pdle 1 dst. 1 písm. f) vyhlášky fndech 11 Kladné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 1 písm. h) vyhlášky fndech 12 Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Příjmy a výdaje ve sledvaném bdbí pdle 1 dst. 7 vyhlášky fndech Dar určený dárcem pr ZFZP, neb pkud nebyl dárcem určen účel daru pdle 1 dst. 1 písm. e) vyhlášky fndech Rk ček. skut. Rk , (v %) ček. skut. 14

16 B. Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Příjmy a výdaje ve sledvaném bdbí pdle 1 dst. 7 vyhlášky fndech Rk ček. skut. Rk 2015 (v %) ček. skut. 13 Příjem úvěru na psílení ZFZP 14 Příjem návratných finančních výpmcí na psílení ZFZP 15 Mimřádné případy externí 16 Mimřádné převdy mezi fndy III. Výdaje celkem: , Výdaje za zdravtní služby včetně krekcí a revizí a úhrad jiným zdravtním pjišťvnám pdle 1 dst. 4 písm. a), dst. 4 písm. b) a dst. 4 písm. d) vyhlášky fndech z th: výdaje za léčení pjištěnců dané zdravtní pjišťvny v cizině pdle 1 dst. 4 písm. b) vyhlášky fndech 2 Úrky z úvěrů pdle 1 dst. 4 písm. f) vyhlášky fndech , ,3 3 Příděly d jiných fndů ( ) ,7 3.1 v tm: d rezervníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. k) vyhlášky fndech 4) ,7 3.2 d prvzníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. j) vyhlášky fndech 1) ,9 3.3 d fndu prevence pdle 1 dst. 4 písm. l) vyhlášky fndech 2) , Mimřádný převd d prvzníh fndu puze Vjenská zdravtní pjišťvna ČR pdle 1 dst. 4 písm. m) vyhlášky fndech Výdaje za pskytnuté zdravtní služby fakturvané tuzemským pskytvatelem zdravtních služeb zdravtní pjišťvně za cizí pjištěnce, včetně výsledků revize pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech Výdaje za paušální platby za pjištěnce hrazené zahraničním pjišťvnám pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech Bankvní pplatky za vedení účtu základníh fndu a další pplatky pdle 1 dst. 4 písm. g) vyhlášky fndech Výdaje spjené s vedením sbníh účtu pjištěnce v suladu s 1 dst. 4 písm. h) vyhlášky fndech , , , ,0 8 Záprné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 4 písm. i) vyhlášky fndech ,7 9 Splátky úvěrů na psílení ZFZP 10 Splátky návratných finančních výpmcí na psílení ZFZP 11 Mimřádný dvd vyplývající z nvely č. 298/2011 Sb., zák. č. 280/1992 Sb. čl. VIII. dst. 2, písm. a) a zák. č. 551/1991 Sb. čl. VI. dst. 1 převd 1/3 zůstatku evidv. k na BÚ ZFZP na zvláštní účet všebecnéh zdrav. pjištění 6) 12 Mimřádné případy externí 13 Mimřádné převdy mezi fndy IV. Knečný zůstatek k pslednímu dni sledvanéh bdbí = I + II III ,0 Z B IV přináleží hdntě rezerv k pslednímu dni sledvanéh bdbí C. Specifikace ukazatele B II 1) Rk Oček. skut. Rk 2015 Oček. skut. 1 Příjmy z pjistnéh d zaměstnavatelů ,7 2 Příjmy z pjistnéh d sb samstatně výdělečně činných ,6 3 Příjmy z pjistnéh d statních plátců (sb bez zdanitelných příjmů + případné další platby veřejnéh zdravtníh pjištění) 4 Neidentifikvatelné platby d různých typů plátců ,5 5 Sučet řádků C ř. 1 až C ř. 4 = B II ř. 1) ,8 Pznámky k tabulce ČÁST I. : 1) Prpčet limitu přídělu pdle 7 vyhlášky fndech je vázán na údaje rzvrhvé základny prpčtené z ddílu B II ZFZP. 2) 3) 4) 5) 6) Pkud zdravtní pjišťvna účtuje úrky, pkuty, penále a přirážky d ZFZP a následně prvádí převd ze ZFZP d fndu prevence, bude k tmut účelu využívat jak ddíl AIII ř. 3.3, tak i ddíl B III ř V případě, že ZP nevykazují hdntu dstranění tvrdstí v přílze č. 7, ddíl A III ř. 6, musí být hdnta dstranění tvrdstí vykázána na tmt řádku. I pkud ZZP účtuje danu plžku tzv. "saldem" na ř. A II.1 ZFZP, vykáže danu hdntu na ř. A III.5 a danu hdntu upraví jedntlivé plžky a mezisučty tak, aby byla zachvána hdnta na KZ na ř. IV. Vzniklý rzdíl prti účetním sestavám se kmentuje pd tut tabulku. Prpčet převdu d RF v ddílu A III v ř. 3.1 se prvádí i v případě, že z důvdu nedstatku finančních prstředků nebude vykázán převd v ddílu B III v ř V řádcích "z th" A.II 1.1, A II 3.1 neb A III 1.2 se zbrazuje stav prúčtvání dhadných plžek ( ), které byly d danéh bdbí převedeny jak sučást pčátečních zůstatků. V účetní závěrce se pak d plžky prmítne hdnta nvě stanvených dhadných plžek (+), ( ). Řádek pnechán z technických důvdů zdravtní pjišťvna vyplní hdntu "0". ZFZP 2 15

17 Obě tabulky základníh fndu zdravtníh pjištění transparentně dkumentují bilanci sučasnéh i prgresivníh hspdaření RBP. Tabulka typu A zachycuje základní fnd zdravtníh pjištění z hlediska předpisvě účtvaných phledávek a závazků včetně dhadných plžek dle jejich věcnéh a časvéh zařazení definvanéh platnu účetní legislativu, v tabulce typu B jsu ppsány finanční tky na účtech základníh fndu zdravtníh pjištění v bance tak, jak budu prbíhat d d sledvanéh rku. Vzhledem k tmu, že perativní řízení zdravtní pjišťvny vychází zejména z aktuálníh stavu, resp. analýzy reálných příjmů a výdajů, je další kmentář k vybraným plžkám zaměřen na údaje v tabulce typu B. Z čekávané skutečnsti hspdaření RBP v rce je zřejmé, že pjišťvna předpkládá uzavření účetníh bdbí rku se záprným saldem příjmů a výdajů k a vykázání zůstatku ZFZP ve výši 1.262,4 mil. Kč. Tent bjem představují finanční prstředky depnvané na bankvních účtech ZFZP. Plánvaný vývj nákladů na zdravtní služby v jedntlivých segmentech dpvídá kvantifikaci vlivů, které vyplývají z analýzy dsavadníh i předpkládanéh vývje a dvíjejí se ze sučasnéh stavu pznání. V tmt smyslu bude pjišťvna verifikvat své předpklady s tím, že v rámci prstru danéh platnu právní úpravu a při respektvání individuálních smluvních ujednání bude aplikací kncepčních i perativních patření prvádět systémvu regulaci ve vztahu k plánvaným hdntám. Mechanismus užití prstředků základníh fndu zdravtníh pjištění v případě vyšších příjmů než stanví zdravtně pjistný plán bude vycházet z následujících atributů: racinálníh rzdělení v rámci všech segmentů zdravtních služeb p vyhdncení prstru v příjmvé blasti, priritníh řešení pžadavků na dplatky za zdravtní péči ve vztahu k bjektivizaci dhdnutých smluvních ujednání a regulačních mechanismů, dpvídajícíh navýšení úhrad při změnách bjemu a struktury smluvně pskytvaných zdravtních služeb prti referenčnímu bdbí, bjektivníh psuzvání salda příjmů a výdajů s přihlédnutím k přepčtu na jednh pjištěnce. ZÁKLADNÍ VÝCHOZÍ PARAMETRY OVLIVŇUJÍCÍ ZÁMĚRY VÝVOJE ZFZP V ROCE 2015 Plánvaný pčet pjištěnců k je předpkládán ve výši sb. Plánvané příjmy z výběru pjistnéh v rce 2015 vycházejí z čekávané skutečnsti rku. Základním výchdiskem prpčtu příjmů jsu vedle dhadu dpadu plánvaných patření známých k datu zpracvání na rk 2015 rvněž vlastní prgnózy a zkušensti z vývje v předchzích bdbích. Prcent nárůstu příjmů na 1 pjištěnce je p přerzdělvání v pjišťvně plánván v prvnání s rkem ve výši +2,7 %, z th příjmy z pjistnéh jsu plánvány s hledem na dsavadní vývj u jedntlivých kategrií plátců. Navýšení pjistnéh u OBZP a zálh u OSVČ má pr pjišťvnu nevýznamný dpad, nebť právě u kategrie OBZP je nejmenší úspěšnst ve výběru pjistnéh. 16

18 Platba za státem hrazené kategrie pjištěnců se předpkládá p celý rk 2015 ve výši 845 Kč na 1 pjištěnce za měsíc. Plánvané navýšení celkvých nákladů na zdravtní služby v rce 2015 činí v abslutním mezirčním prvnání + 3,5 % a v přepčtu na 1 pjištěnce cca +3,2 %. K zajištění legislativu definvané výše rezervníh fndu předpkládá RBP v rce 2015 přesun 140 ze základníh fndu zdravtníh pjištění. Pjišťvna nepředpkládá v průběhu rku 2015 žádné závazky vůči pskytvatelům zdravtních služeb p lhůtě splatnsti. Příděl d fndu suvisejícíh s vlastní činnstí pjišťvny je plánván ve výši 3,07 % z vybranéh pjistnéh p přerzdělvání, náhrad škd, pkut, penále a přirážek k pjistnému a jeh abslutní plánvaná výše pr rk 2015 činí 264 mil. Kč. Nvě přízené investice v rce 2015 jsu plánvány ve výši 27 mil. Kč. Veškeré investiční akce byly prjednány a schváleny Správní radu RBP s tím, že zdrjem tvrby ptřebných finančních prstředků je krmě dpisů a úrků vytvřených na bankvních účtech FRM rvněž převd z prvzníh fndu ve výši kladnéh rzdílu mezi prdejní a zůstatkvu cenu prdanéh majetku a příděl z prvzníh fndu schválený SR ve výši 10,4 mil. Kč. Plánvaný pčet zaměstnanců k činí 220 sb, průměrný přepčtený pčet v rce 2015 pak 219 sb. Pměr průměrnéh pčtu pjištěnců na 1 zaměstnance přitm bude činit 1: RBP nepředpkládá v rce 2015 využití jakýchkliv úvěrvých prstředků. V suladu s platnu legislativu a metdiku zpracvání na rk 2015 vytváří RBP dhadné plžky a pravné plžky. Rzdíl mezi příjmy a výdaji ZFZP je v rce 2015 plánván ve výši -177 mil. Kč. K jeh krytí pjišťvna pužije prstředky z minulých let. SALDO PŘÍJMŮ A NÁKLADŮ B. Příjmy ve sledvaném bdbí I. Příjmy celkem: ,8 1 Pjistné z veřejnéh zdravtníh pjištění pdle 1dst. 1 písm. a) vyhlášky fndech , Peněžní prstředky plynucí z měsíčníh vyúčtvání výsledků přerzdělvání ± pdle 1 dst. 1 písm. b) vyhlášky z th: fndech mimřádný pdíl připadající na ZP z přerzdělení finančních prstředků pdle nvely zák. č. 280/1992 Sb. čl. VIII. dst. 2 a zák. č. 551/1991 Sb. čl. VI. dst. 1 3) ,6 Pjistné z veř. zdrav. pjištění p přerzdělvání (ř. 1 + ř. 2) pdle 20 a 21a zák. 592/1992 Sb., pjistném na všebecné zdravtní pjištění, ve znění pzdějších předpisů, a 1 dst ,9 písm. a) a b) vyhlášky fndech 3 Penále, pkuty a přirážky k pjistnému pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech ,8 4 Náhrady škdy pdle 1 dst. 1 písm. d) vyhlášky fndech ,1 5 Úrky získané hspdařením pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech ,0 6 Ostatní příjmy pdle 1 dst. 1 písm. g) vyhlášky fndech 7 Převdy z jiných fndů v suladu s 1 dst. 1 písm. i) vyhlášky fndech 8 9 Příjem d zahraniční pjišťvny pdle 1 dst. 1 písm. f) vyhlášky fndech za uhrazené zdravtní služby pskytvatelem zdravtních služeb za cizí pjištěnce Příjem paušální platby za pjištěnce d zahraniční pjišťvny pdle 1 dst. 1 písm. f) vyhlášky fndech 10 Kladné kurzvé rzdíly pdle 1 dst. 1 písm. h) vyhlášky fndech Rk ček. skut. Rk , (v %) ček. skut. 17

19 B. Příjmy ve sledvaném bdbí Rk ček. skut. Rk 2015 (v %) ček. skut. 11 Dar určený dárcem pr ZFZP, neb pkud nebyl dárcem určen účel daru pdle 1 dst. 1 písm. e) vyhlášky fndech 12 Mimřádné případy externí 13 Mimřádné převdy mezi fndy A. Čerpání ve sledvaném bdbí Rk ček. skut. Rk 2015 (v %) ček. skut. II. Čerpání celkem: , Závazky za zdravtní služby včetně krekcí a revizí a úhrad jiným zdravtním pjišťvnám pdle 1 dst. 4 písm. a), dst. 4 písm. b), dst. 4 písm. d) a dst. 4 písm. e) vyhlášky fndech včetně dhadných plžek z th: závazky za léčení pjištěnců dané zdravtní pjišťvny v cizině pdle 1 dst. 4 písm. b) vyhlášky fndech dhadné plžky k závazkům pdle 1 dst. 4 písm. e) vyhlášky fndech vztahující se k 1 dst. 4 písm. a) vyhlášky fndech 2 Úrky z úvěrů pdle 1 dst. 4 písm. f) vyhlášky fndech , , Předpis přídělů d jiných fndů ( ) ,7 3.1 v tm: d rezervníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. k) vyhlášky fndech 1) ,7 3.2 d prvzníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. j) vyhlášky fndech ,9 3.3 d fndu prevence pdle 1 dst. 4 písm. l) vyhlášky fndech , Mimřádný převd d prvzníh fndu puze Vjenská zdravtní pjišťvna ČR pdle 1 dst. 4 písm. l) vyhlášky fndech Závazky vyplývající z pskytnutí zdravtních služeb vyúčtvaných zdravtní pjišťvně pskytvateli zdravtních služeb za cizí pjištěnce, včetně výsledků revize pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech Závazky vůči zahraniční pjišťvně z titulu paušální platby za pjištěnce pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech Bankvní pplatky za vedení účtu ZFZP a další pplatky pdle 1 dst. 4 písm. g) vyhlášky fndech Náklady spjené s vedením sbníh účtu pjištěnce v suladu s 1 dst. 4 písm. h) vyhlášky fndech , , , ,0 8 Záprné kurzvé rzdíly pdle 1 dst. 4 písm. i) vyhlášky fndech ,5 9 Tvrba rezervy na pravmcně nesknčené sudní spry pdle 1 dst. 4 písm. n) vyhlášky fndech 10 Tvrba statních rezerv pdle 1 dst. 4 písm. ) vyhlášky fndech 11 Mimřádný dvd vyplývající z nvely 298/2011 Sb., zák. č. 280/1992 Sb. čl. VIII. dst. 2, písm. a) a zák. č. 551/1991 Sb. čl. VI. dst. 1 převd 1/3 zůstatku evidv. k na BÚ ZFZP 0 0 na zvláštní účet všebecnéh zdrav. pjištění 3) 12 Mimřádné případy externí 13 Mimřádné převdy mezi fndy Sald příjmů a nákladů celkem = B I celkem A II celkem 2) ,7 Pznámky k tabulce ČÁST II. : 1) Zdravtní pjišťvny vykazují v případě, že je rezervní fnd naplňván i finančně. 2) 3) Tabulka bude dplněna kmentářem k dsaženému saldu příjmů a nákladů ZFZP ve vztahu k zůstatku finančních prstředků na bankvním účtu ZFZP a stavu závazků vůči PZS případně dalším důvdům tht vývje. Řádek pnechán z technických důvdů zdravtní pjišťvna vyplní hdntu "0". S hledem na infrmaci d správce zvláštníh účtu zařazujeme mimřádný řádek na dvd prstředků na zvláštní účet přerzdělvání. ZFZP 2 Tabulka zachycuje prvnání příjmů, které pjišťvna předpkládá v bdbí d d a příslušných nákladů věcně a časvě spadajících d tht bdbí. Záprné sald plánvané v rce i v rce 2015 znamená pkrytí nákladů zdravtních služeb a statních nákladů zůstatky vytvřenými na bankvních účtech z předcházejících účetních bdbí. 18

20 NÁKLADY NA LÉČENÍ CIZINCŮ Náklady zachycené v účetnictví předpkládá pjišťvna ve výši Jejich bližší specifikace je uvedena v následující tabulce: Ř. Ukazatel M. j. Rk ček. skut. Rk 2015 (v %) ček. skut. 1 Náklady na léčení cizinců v ČR celkem včetně paušální platby 1) ,3 2 Pčet šetřených cizinců 2) sby ,7 3 Průměrné náklady na 1 šetřenéh cizince Kč ,3 Pznámky k tabulce: 1) Údaje vychází z ddílu A III (ř. 6 + ř. 7) tabulky č. 2. 2) Vyjádřen pčtem výkazů. Léčení cizinců TVORBA, PŘÍJMY ZFZP Celkvé příjmy d d plánuje RBP ve výši Jsu tvřeny především pjistným z veřejnéh zdravtníh pjištění ve výši a předpkládanými prstředky z přerzdělvání připsanými na účet RBP ve výši Ostatní příjmy jsu z náhrad škd ve výši , z penále, pkut a přirážek k pjistnému ve výši a z úrků vzniklých hspdařením se ZFZP ve výši Nepdstatnu příjmvu plžku ZFZP, která je puhým kvalifikvaným dhadem, je bjem čekávaný d zahraničních nsitelů zdravtníh pjištění a získaný prstřednictvím Centra mezistátních úhrad za zdravtní služby pskytnuté cizincům v ČR. Z předpisvě účtvanéh pjistnéh d zaměstnavatelů a OBZP tvří dhadná plžka v rce částku a v rce 2015 je tvřena ve výši Na řádku A II.1.1 je uveden sald vzniklé prvnáním s dhadnu plžku z rku strnvanu v rce Tentýž pstup byl uplatněn i v rce. KONTROLA VÝBĚRU POJISTNÉHO, POKUT, PENÁLE A PŘIRÁŽEK K POJISTNÉMU VE VZTAHU K PRÁVŮM A POVINNOSTEM VYPLÝVAJÍCÍM ZE ZÁKONA Č. 592/1992 SB., VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ Kntrlní činnst v blasti výběru pjistnéh na veřejné zdravtní pjištění má ve struktuře činnstí RBP své nezastupitelné míst a patří mezi základní pririty. Kntrla plátců pjistnéh vychází ze zásad řízení kntrlní činnsti v příjmvé blasti pjišťvny. Prblematika kntrlní činnsti a výběru pjistnéh je pravidelně prjednávána na pradách vedení RBP i ve Správní a Dzrčí radě RBP. V rce 2015 bude kntrlní činnst plnit důležitu rli při zjišťvání neplatičů zdravtníh pjištění s cílem pdpřit udržení finanční stability zdravtní pjišťvny, která i nadále bude využívat všech záknných prstředků k vymáhání phledávek. Sučasně bude pzrnst věnvána i vymáhání penále. 19

21 Dále se pjišťvna zaměří na: zkvalitnění kntrlní činnsti u plátců pjistnéh, zdknalvání prgramvéh vybavení pr prvádění tzv. krespndenční kntrly plátců pjistnéh (přiřazvání hrmadných plateb k avízům, archivace pužitých plateb a avíz, prgramvé vybavení pr vystavvání ptvrzení apd.), vymáhání phledávek prstřednictvím exekucí vůči neplatičům pjistnéh na veřejné zdravtní pjištění, důslednu aplikaci 241 zákna č. 40/2009 Sb., v platném znění, (využívat mžnst pdávat pdnět Plicii ČR při prušvání záknné pvinnsti nehrazením zdravtníh pjištění), důslednu aplikaci zákna č. 592/1992 Sb., v platném znění, s cílem urychlit mžnst vymáhání phledávek vystavením tzv. výkazu nedplatků, zjišťvání úrvně plnění pvinnstí zaměstnavatelů stanvených v 45 zákna č. 48/1997 Sb., v platném znění, v případech pakvanéh zjištění nemcí z pvlání neb pracvních úrazů ze stejných příčin, včetně mžnstí v krajních případech vyměřit přirážku k pjistnému dle 45 dst. 1 téhž zákna, další zdknalvání infrmačníh systému s cílem zefektivnění využívání přehledů platbách pjistnéh (mžnst příméh výpčtu dlužnéh pjistnéh a penále z avíz, tisk dpisů s pžadavkem dlžení chybějících avíz apd.). Stav phledávek p lhůtě splatnsti u plátců pjistnéh výrazně vlivňují neuhrazené platby běžnéh pjistnéh v případech, kdy plátci zaslali přehled platbě pjistnéh, ale platbu neprvedli v termínu. Měsíčně se vytipvaným plátcům pjistnéh zasílají infrmace evidenci nedplatku na pjistném. V rce 2015 bude RBP ke snižvání phledávek využívat metd, které se svědčily již v minulých letech. Nadále bude prefervat zejména úzké kntakty s velkými plátci pjistnéh a uzavírání dhd splátkách dlužnéh pjistnéh a penále. V případech, kdy phledávka nebude uspkjena při pužití těcht prstředků, přistupí RBP k neprdlenému vymáhání phledávek sudní cestu a prstřednictvím příslušných exekučních úřadů. V rámci platné legislativy budu využívány následující pstupy: připjení se d inslvenčníh řízení neb k likvidaci, využití exekutrů, daňvá exekuce. V psledních letech RBP zaznamenává rstucí pčet phledávek p lhůtě splatnsti i u sb bez zdanitelných příjmů (OBZP), u nichž zákn předepisuje vlastní přímu úhradu pjistnéh. Neplatící OBZP jsu zjišťvány individuálně při denním kntaktu s pjištěnci, ale především s využitím infrmačníh systému pjišťvny. OBZP jsu zasílány výzvy s vyčíslením dlužnéh pjistnéh a s pžadavkem na jeh úhradu, ppř. s pžadavkem dplnění chybějících údajů v registru pjištěnců. V případech, kdy dlužné pjistné není uhrazen, je vydán výkaz nedplatků na dlužné pjistné a penále. V případě, kdy není phledávka dbrvlně uhrazena, nastupuje shra uvedený prces exekučníh vymáhání. Při důsledné realizaci uvedených pstupů lze čekávat pkračující prces zkvalitňvání a dstraňvání chybvsti v registru pjištěnců RBP, která vzniká především neplněním znamvacích pvinnstí dle zákna ze strany pjištěnců. 20

22 RBP se bude v rce 2015 řídit ve své činnsti zejména zákny č. 48/1997 Sb., v platném znění, a č. 592/1992 Sb., v platném znění. Obě tyt nrmy se ve svých ustanveních vztahují ke kntrle výběru pjistnéh a penále a následnému vymáhání dlužných částek na veřejné zdravtní pjištění. Nadále bude aplikván specifický způsb výpčtu vyměřvacíh základu u zaměstnaných invalidních neb částečně invalidních sb. Týká se puze sb zaměstnaných u zaměstnavatele, který zaměstnává více než 50 % sb se zdravtním pstižením z celkvéh průměrnéh přepčtenéh pčtu svých zaměstnanců. Pjišťvna bude využívat zpřesnění znamvací pvinnsti zaměstnavatelů, kdy zaměstnavatelé jsu navíc pvinni sdělvat i trvalý pbyt svých zaměstnanců. Pjišťvna bude ve stále větší míře vydávat výkazy nedplatků ve smyslu ust. 53 zákna č. 48/1997 Sb., v platném znění, v případě existence dlužnéh pjistnéh a penále, a t z důvdu prcesně jednduššíh a účinnějšíh pstupu než v případech vedení správníh řízení dle zákna č. 500/2004 Sb., v platném znění. Evrpská nařízení týkající se sciálníh zabezpečení umžňují vymáhat případné nedplatky na pjistném na veřejné zdravtní pjištění a suvisející penále i v jiném členském státu EU a EHP. RBP bude předmětu činnsti Centra mezistátních úhrad k řešení phledávek za těmit plátci pjistnéh využívat. 4.3 ČERPÁNÍ, VÝDAJE ZFZP Výdaje, čili finanční prstředky depsané z bankvních účtů ZFZP d d , jsu plánvány v celkvé výši Největší plžku z nich tvří výdaje na věcné dávky zdravtní péče ve výši Bližší kmentář k tét rzhdující výdajvé blasti je předmětem subkapitly Z předpisvě účtvaných nákladů na zdravtní služby tvří dhadná plžka v rce částku a v rce 2015 je tvřena ve výši Sučástí dhadných plžek je i zálha za čkvací látky. Na řádku A III. 1.2 je uveden sald vzniklé prvnáním s dhadnu plžku z rku strnvanu v rce Tentýž pstup byl uplatněn i v rce. Rezervní fnd bude v suladu s platnu legislativu dplněn v rce 2015 částku 140 ze ZFZP tak, aby splečně s úrky na něj připsanými dpvídal záknem stanvené výši. Převd finančních prstředků na bankvní účet prvzníh fndu (resp. na vlastní činnst pjišťvny) je plánván ve výši Prpčet přídělu je pdrbně ppsán v kapitle 5.2. Prstřednictvím ZFZP prvádí RBP příděl d fndu prevence, jehž bjem je plánván ve výši Tvří jej příjmy z pkut a penále ( ), přirážek k pjistnému (1.600 ) a úrků vzniklých hspdařením se ZFZP ( ). Výdaje za pskytnutu zdravtní péči fakturvanu tuzemskými PZS za cizince jsu plánvány ve výši 8.000, za paušální platby za pjištěnce RBP d ciziny kalkuluje pjišťvna s částku