IČ účetní období Obsah. rozvahový den

Transkript

1 IČ účetní období 2012 rozvahový den Obsah 01. Vývoj činnosti a hospodářské postavení společnosti 02. Vývoj událostí po rozvahovém dni 03. Výdaje na výzkum a vývoj 04. Pořizování vlastních akcií 05. Organizační složky v zahraničí 06. Porovnání ÚZ za předcházející a běžné období Samostatné přílohy Zpráva a výrok auditora Účetní závěrka Nově pořízený majetek Sponzoři společnosti Strana 1 (celkem 25)

2 Úvodní slovo ředitele Na základě výsledku hospodaření dosaženého společností v roce 2012 lze uplynulý rok považovat za úspěšný. Akciová společnost hospodařila v roce 2012 s vyrovnaným hospodářským výsledkem a ukončila rok 2012 se ztrátou ve výši ,15 Kč. Objektivně pozitivně lze rok 2012 hodnotit i z hlediska dosažených nefinančních parametrů, tj. z hlediska naplňování základního předmětu činnosti a poslání společnosti poskytování zdravotní péče. Tohoto pozitivního vývoje bylo dosaženo v podmínkách působení následujících faktorů: I. Faktory s negativním vlivem na vývoj společnosti v roce 2012 nestabilita vnějšího prostředí společnosti jako následek důrazně prosazovaného záměru zdravotních pojišťoven významně až existenčně redukovat činnost společnosti (nenasmlouvání některých odborností s následným uzavíráním vybraných oddělení, redukce počtu lůžek stávajících oddělení) v rámci plánované restrukturalizace lůžkového fondu poskytovatelů akutní zdravotní péče od roku Zcela zřejmým ohrožením vyplývajícím z medializace těchto záměrů a snah ZP byla jak silná potencionální hrozba snížení zájmu pacientů o naše zdravotnické zařízení, tak i případná personální instabilita společnosti vyplývající z nejistoty a ohrožení pracovních míst v krátké budoucnosti. zhoršení finanční situace zdravotních pojišťoven vyplývající ze snižování objemu disponibilních finančních prostředků v systému zdravotního pojištění s následným zpožďováním plateb od zdravotních pojišťoven (pozdní vyúčtování zdravotní péče poskytnuté v roce 2011) a s významným zvýšením revizních aktivit ZP s následným krácením plateb. Zájem zdravotních pojišťoven redukovat své výdaje cestou snižování úhrad poskytovatelům zdravotní péče byl v roce 2012 zásadně podpořen vyhláškou č. 425/2011 Sb. o stanovení hodnot bodu, výše úhrad zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění a regulačních omezení objemu poskytnuté zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění pro rok Snížení úhrad poskytnuté zdravotní péče bylo v roce 2012 zcela zřejmé a představovalo pro společnost ve snaze o vyrovnané hospodaření zásadní výzvu. Pokles příjmů v kapitole 602 finančního plánu (příjmy z prodeje služeb) představoval při srovnatelném objemu produkce zdravotní péče v roce 2012 ve srovnání s předchozím rokem 2011 částku téměř 11,5 mil. Kč. Tato skutečnost představuje zásadní problém zejména pro příští období, kdy lze vzhledem k aktuální, výrazně restriktivní úhradové vyhlášce pro rok 2013 v podmínkách společnosti očekávat další výrazný pokles úhrad od zdravotních pojišťoven, a to v celkové roční výši 8 až 10 mil. Kč. Z těchto důvodů jsme za účelem dosažení věrného obrazu stavu společnosti v účetnictví vytvořili rezervu na budoucí ztrátu z důvodů předpokládaného snížení tržeb v roce 2013 ve výši tis. Kč. nevyhovující úroveň technického a přístrojového vybavení nemocnice neumožňující další expanzi společnosti na trhu poskytovatelů zdravotní péče (digitální skiagrafie, CT, stravovací provoz apod.) nárůst mzdových nákladů (kapitola 52 finančního plánu) oproti roku 2011 o cca 3,3 % (tj. o tis. Kč) motivovaný snahou vedení společnosti o dosažení úrovně odměňování zaměstnanců společnosti srovnatelné s ostatními krajskými nemocnicemi jako nezbytné podmínky personální stability společnosti. Strana 2 (celkem 25)

3 nárůst cen dodávek nutných pro zajištění provozu nemocnice, a to jak materiálových (léky, medicinální plyny, další spotřební zdravotnický materiál), tak i nezbytných pravidelných revizí přístrojového vybavení společnosti, zvýšení provozních nákladů z titulu nemožnosti uplatnit si plnou výši DPH u nakupovaných služeb a materiálu. Poměrový koeficient pro možnost uplatnění DPH byl v roce 2012 nižší oproti roku 2011 pouze o 0,01 %, toto snížení ale představovalo zvýšení těchto provozních nákladů v roce 2012 oproti roku 2011 o částku téměř Kč, tj. cca o 16 %, snížení příjmů z regulačních poplatků hrazených pacienty za položku na receptu zaplacených v lékárně nemocnice o 38,25 %, tedy o ,25 Kč z důvodů legislativní změny v úhradě regulačního poplatku (platba za celý předpis, nikoliv za každou jeho položku). Z vybraných poplatků je odváděna DPH v platné sazbě, tj. v roce 2012 ve výši 14 %, snížení dotace na poskytování sociálních služeb ze strany MPSV. V roce 2012 obdržela nemocnice dotaci od MPSV ve výši Kč, tato byla oproti roku 2011 nižší o Kč (snížení o cca 15 %). II. Faktory s pozitivním vlivem na vývoj společnosti v roce 2012 loajalita naprosté většiny zaměstnanců společnosti a jejich zájem poskytovat kvalitní zdravotní péči na úrovni současného poznání i za stávajících stále se zhoršujících podmínek. Tento faktor považuji pro další existenci a rozvoj společnosti za zásadní a rozhodný, navýšení platby Plzeňského kraje za poskytování služeb obecného hospodářského zájmu, které nemocnice poskytovala v roce 2012 na základě uzavřené smlouvy mezi Plzeňským krajem a Stodskou nemocnicí, a.s. Celková poskytnutá částka 18 mil. Kč byla oproti roku 2011, kdy platba SOHZ činila Kč, významně vyšší. Navýšení představuje Kč (50,3 %), zvýšení úhrady Plzeňského kraje za poskytování dětské LSPP z Kč v roce 2011 na Kč v roce Zvýšení představuje částku Kč (62%), zvýšení příjmů ze zaplacených regulačních poplatků od pacientů za návštěvu u lékaře v běžných ordinačních hodinách, za ošetření v době pohotovosti a za den hospitalizace o cca 58,82 %. Ve finančním vyjádření toto navýšení představuje částku Kč. Ke zvýšení vybrané částky došlo z důvodů legislativní změny výše úhrady regulačního poplatku za hospitalizaci, tj. navýšení poplatku ze 60 Kč v roce 2011 na částku 100 Kč za každý den hospitalizace v roce Společnost se snažila i nadále pokračovat v trendu nastoleném po jejím vzniku v roce 2003 tj. co nejlépe hospodařit a současně poskytovat zdravotní péči odpovídající úrovni a možnostem bývalé okresní nemocnice. Nemocnice opět prokázala, že je dosud schopna financovat svůj provoz a současně zůstat výrazněji nezadlužená, resp. nebýt předlužená. Přestože příspěvek KÚPK z titulu poskytování služby obecného hospodářského zájmu byl pro naši nemocnici v porovnání k ostatním krajským nemocnicím poskytujícím akutní zdravotní péči nejnižší, dokázali jsme za těchto podmínek docílit vyrovnaného hospodaření. Strana 3 (celkem 25)

4 Tento výsledek byl dosažen maximalizací možných příjmů a zejména výraznou redukcí nákladů společnosti: zvýšení příjmu oproti roku 2011 představovaly úhrady za vynaložené náklady na zvýšení kvalifikace lékařů při předčasném ukončení pracovního poměru ve společnosti vyplývající z důsledného vymáhání nároků společnosti z uzavřených kvalifikačních smluv (nesplnění závazku setrvání v pracovním poměru u společnosti). V tržbách představuje tato částka celkem Kč, snížení nákladů na zdravotnický a obvazový materiál v roce 2012 oproti roku 2011 o Kč (18,52 %), snížení nákladů na rentgenový materiál v roce 2012 oproti roku 2011 o Kč (40,63 %), snížení nákladů na OOPP pro zaměstnance a prádlo pro pacienty v roce 2012 oproti roku 2011 o Kč (175,94 %), snížení nákladů na školení a semináře a s tím související náklady na cestovné v roce 2012 oproti roku 2011 o Kč (33,55 %), snížení nákladů na telefony v roce 2012 oproti roku 2011 o Kč (31,71 %), snížení nákladů na servis programů a konzultační služby v roce 2012 oproti roku 2011 o Kč (589,89 %), snížení nákladů na odpisy majetku v roce 2012 oproti roku 2011 o Kč (13,94 %). Tato snaha o dosažení vyrovnaného hospodaření cestou snižování nákladů společnosti má však mimo jiné za následek velmi neutěšený stav technického a přístrojového vybavení nemocnice (řeší se většinou jen havarijní situace) a výrazně tak limituje další rozvoj společnosti v budoucnosti. V tomto ohledu bohužel aktuální situace Stodské nemocnice ne zcela koresponduje se situací ostatních regionálních nemocnic v ČR včetně těch, které jsou zaměřeny na poskytování akutní zdravotní péče (tj. nezaměřených pouze na ekonomicky lukrativní obory a činnosti). Ve snaze omezit nepříznivý dopad uvedených negativních důsledků pokračovala společnost i v roce 2012 v modernizaci a rekonstrukci budovy nemocnice. Byla provedena oprava trafostanice. Bylo započato s celkovou rekonstrukcí náhradního zdroje el.energie dieselagregátu nemocnice, která bude dokončena v roce Obě tyto akce finančně zabezpečil vlastník objektu nemocnice Plzeňský kraj. S rekonstrukcemi budovy plánujeme pokračovat i v roce 2013, zcela nezbytnou investicí v roce 2013 je oprava havarijního stavu požárních hydrantů v nemocnici. Plánovaná obměna přístrojového a ostatního vybavení nemocnice probíhá každým rokem, a to v závislosti na finančních možnostech společnosti. V průběhu roku byly prioritně kumulovány finanční prostředky na nákup digitální skiagrafie zvyšující kvalitu zdravotní péče prakticky ve všech segmentech poskytované péče. Finanční náročnost této investice představuje částku cca 10 mil. Kč. Z vlastních zdrojů a z prostředků dárců jsme pořídili dlouhodobý movitý majetek (drobný i investiční) v celkové hodnotě Kč. Strana 4 (celkem 25)

5 Ze zdravotnických přístrojů byl pořízen například audiometr pro dětské oddělení. Na financování nákupu tohoto přístroje se spolupodílel Plzeňský kraj a společnost Felicitas, kteří v prosinci 2012 pořádali akci Advent dětem a výtěžek z této akce byl věnován na nákup tohoto přístroje. Z nezdravotních investic průběžně probíhala obměna počítačů, tiskáren, ledniček a řada dalších drobných nákupů v pořizovací hodnotě od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč dle platné směrnice. V roce 2012 byl také zakoupen nový nehmotný majetek - software. Biochemická laboratoř byla vybavena novým modulem Open Lims umožňující komunikaci s nemocničním informačním systémem NIS Akord. Pořizovací hodnota softwaru byla Kč. Jako další nadstavba k NISu byl zakoupen další modul rozšiřující použitelnost NISu o další možnosti sledování kvality a bezpečnosti poskytované péče. Jeho pořizovací cena byla Kč. Po schválení účetní závěrky bude ztráta společnosti v souladu se Stanovami akciové společnosti uhrazena z rezervního fondu nemocnice. V roce 2013 nebude možné provést příděly do rezervního a sociálního fondu společnosti. V sociálním fondu zbyly nevyčerpané prostředky z přídělů z předchozích let, čerpání sociálního fondu probíhá dle Přílohy č. 2 Kolektivní smlouvy do výše jeho zůstatku. MUDr. Jiří Suda ředitel a předseda představenstva Stodská nemocnice, a.s. Strana 5 (celkem 25)

6 1. Vývoj činnosti a hospodářské postavení společnosti 1.1 Hospodaření společnosti V roce 2012 jsme se stejně jako v předcházejících letech zaměřili na zvyšování výkonnosti a vnitřní efektivity nemocnice a dosažení co nejlepšího hospodářského výsledku v trvale se zhoršujících ekonomických podmínkách. Průběžně optimalizujeme náklady a současně usilujeme o zvyšování výnosů. Zvyšování výnosů z titulu úhrad od zdravotních pojišťoven je však limitováno smlouvami s pojišťovnami s neprůhledným nastavením úhrad a jejich regulací, které jsou spíše než smluvním vztahem diktátem pojišťoven vycházejícím z obdobně zaměřené úhradové vyhlášky MZ ČR. Akciová společnost docílila ve sledovaném období roku 2012 hospodářského výsledku stanoveného finančním plánem. Předpokládaná ztráta ve výši Kč s vyloučením předběžné kalkulace výše SOHZ dle finančního plánu byla zcela naplněna. Díky zvýšení platby KÚ PK za poskytování SOHZ a racionálnímu hospodaření společnosti se podařilo docílit celkové ztráty ve výši ,15 Kč, s vyloučením platby SOHZ by pak byla ztráta dosažená v roce 2012 ve výši ,15 Kč. Hospodářský výsledek v tis. Kč Hospodářský výsledek SN za roky Měsíce rok 2009 ztráta: rok 2010 ztráta: rok 2011 ztráta: rok 2012 ztráta: tis. Kč tis. Kč - 16 tis. Kč - 31 tis. Kč Hospodářský výsledek nemocnice pozitivně ovlivnilo financování služeb obecného hospodářského zájmu, které nemocnice poskytovala na základě uzavřené smlouvy mezi Plzeňským krajem a Stodskou nemocnicí, a. s. ze dne Zastupitelstvem Plzeňského kraje byla dne schválená částka vyrovnávací platby na rok 2012 ve výši Kč. Financování SOHZ probíhalo ve čtvrtletních splátkách do výše 80 % přiznané částky na rok Zbývajících 20 % bude vyplaceno až po vypořádání roku 2012 na základě výsledné kalkulace vyrovnávací platby, tj. zhruba v polovině roku Hospodářský výsledek ovlivnila celá výše předběžné kalkulace vyrovnávací platby SOHZ, poslední splátka byla zaúčtována jako příjem příštích období do výnosů roku 2012, přestože podle uzavřené smlouvy může být ještě rozhodnuto, že po vypořádání celkovou plánovanou výši vyrovnávací platby SOHZ neobdržíme (tak, jak se stalo např. již v roce 2010). Na provoz sociálních lůžek dostala nemocnice na rok 2012 na základě schválené žádosti dotaci od MPSV ve výši Kč, tato dotace byla oproti roku 2011 nižší o Kč. Strana 6 (celkem 25)

7 V roce 2012 došlo oproti roku 2011 k nárůstu celkových nákladů nemocnice o 1,68 %. Vzhledem k tomu, že podíl osobních nákladů na celkových nákladech nemocnice činil v roce 2012 cca 63,81 %, byl tento nárůst způsoben zejména nárůstem mzdových nákladů. Stejně jako v oblasti nákladů, tak i ve výnosech došlo v roce 2012 též k poklesu celkových výnosů oproti roku 2011 o 1,68 %. V nákladech i ve výnosech byla jako v loňském roce proúčtována částka na rekonstrukce objektů nemocnice v majetku PK, které hradí nemocnice a následně je přeúčtovává k úhradě vlastníkovi nemovitostí, tj. Krajskému úřadu Plzeňského kraje. V roce 2009 tato částka činila Kč, v roce 2010 se jednalo o částku Kč, to je jen 8,89 % roku V roce 2011 bylo proplaceno na rekonstrukce a opravy majetku PK celkem Kč, tato částka poskytnutá v roce 2011 představuje 6,08% výše roku 2009 a 68,45% výše roku V roce 2012 byla z prostředků vlastníka financována rekonstrukce trafostanice, projekt úspor energie, energetický audit a projektová dokumentace k náhradnímu zdroji energie. Vše ve výši Kč. 1.2 Objem produkce Objem poskytnuté zdravotní péče Viz přiložené tabulky 1.2.1: Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZUP dle druhů péče v roce Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZUP dle oddělení v roce Počet ambulantních ošetření (počet dokladů) V roce 2012 provedla Stodská nemocnice a. s ambulantních ošetření (počet dokladů). Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 navýšení na 107,6 %. Strana 7 (celkem 25)

8 1.2.3 Počet hospitalizací V roce 2012 Stodská nemocnice a. s. realizovala hospitalizací. Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 nárůst na 101,6 % Počet ošetřovacích dnů V roce 2012 vyprodukovala Stodská nemocnice a.s ošetřovacích dnů. Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 pokles na 99,5 %. Tento nepatrný pokles podporuje stávající způsob DRG úhrady lůžkové péče (platba za případ, nikoliv lůžkoden). Strana 8 (celkem 25)

9 1.2.5 Celková produkce bodů V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. vyprodukovala celkem bodů. Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 nárůst na 109,1 % Vývoj CMI V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. dosáhla CMI ve výši Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 98,1 %. Vzhledem ke skutečnosti, že z hlediska výše úhrad je referenčním rokem rok 2010, nepředstavuje tato hodnota pro společnost žádný ekonomicky nepříznivý dopad. Strana 9 (celkem 25)

10 1.2.7 Celkový počet operací V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. realizovala celkem operačních výkonů. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 nárůst na 102,3 % Počet porodů V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. uskutečnila 384 porodů. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 109,4 %. Strana 10 (celkem 25)

11 1.3 Produktivita Počet bodů na 1 zaměstnance společnosti V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. vyprodukovala celkem bodů na každého zaměstnance společnosti. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 108,8 %. 1.4 Náklady Náklady na 1 ošetřovací den rok viz přiložená tabulka Celkové náklady na produkci 1 bodu Celkové náklady na produkci 1 bodu byly v roce 2012 ve výši 1,51 Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 89,9 %. Strana 11 (celkem 25)

12 1.4.3 Osobní náklady Celkové osobní náklady dosáhly v roce 2012 výše Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 103,3 % Náklady na spotřebu materiálu Celkové náklady na spotřebu materiálu dle kapitoly 501 finančního plánu společnosti dosáhly v roce 2012 výše Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 95,7 %. Strana 12 (celkem 25)

13 1.5 Příjmy Příjmy z prodeje služeb Celkové příjmy z prodeje služeb (zejména úhrada zdravotních pojišťoven za poskytovanou zdravotní péči) dle kapitoly 602 finančního plánu společnosti dosáhly v roce 2012 výše Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 93,2 %, v korunovém vyjádření pak pokles příjmu společnosti o Kč. 1.6 Zaměstnanci Stav zaměstnanců Ve Stodské nemocnici, a. s. pracovalo ke dni v pracovním poměru 281 zaměstnanců, a to 240 žen a 41 mužů, z toho bylo 35 pracujících starobních důchodců, zejména v kategorii SZP. Přepočtený evidenční počet zaměstnanců byl 281,14. V průběhu roku 2012 nastoupilo 6 lékařů a odešlo 7 lékařů. Dále nastoupilo 5 zdravotních sester, z toho 2 absolventky SZŠ. Ve stejném roce ukončilo pracovní poměr celkem 25 zaměstnanců, z toho 2 zaměstnanci odešli do starobního důchodu. Mateřskou a rodičovskou dovolenou čerpalo v roce 2012 celkem 26 žen. Celkový počet zaměstnanců společnosti byl v roce ,14. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 100,3 %. Strana 13 (celkem 25)

14 1.6.2 Složení zaměstnanců a výše průměrné mzdy Celkem Lékaři a farm. Všeob. SZP Ostat.SZP s odb.zp. SZP se spec.zp. NZP, PZP THP Prov. pracov. Počet fyzických osob Průměrný evidenční přepočtený počet 281,15 48,02 114,11 18,57 9,54 54,89 14,02 22 Průměrný plat Průměrná mzda zaměstnance společnosti byla v roce 2012 ve výši Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 103,2 %. Strana 14 (celkem 25)

15 1.6.3 Kvalifikační struktura zaměstnanců rok Stupeň vzdělání Počet zaměstnanců rok 2009 Počet zaměstnanců rok 2010 Počet zaměstnanců rok 2011 Počet zaměstnanců rok 2012 základní vzdělání /ZAK/ nižší střední odborné vzdělání /UO/ střední odborné s výučním listem /SOU/ úplné střední všeobecné vzdělání /USV/ úplné střední odborné vzdělání s maturitou /USO/ vyšší odborné vzdělání /VOV/ bakalářské vzdělání /BAK/ vysokoškolské vzdělání /VS/ Celkem stav zaměstnanců Vzdělávání a prohlubování kvalifikace zaměstnanců, péče o zaměstnance Společnost soustavně pečuje o prohlubování kvalifikace svých zaměstnanců. V roce 2012 úspěšně absolvovali kurz pro ukončení společného základu/testu 2 lékaři. Nově zahájili specializační vzdělávání 3 lékaři. V roce 2012 zahájila pomaturitní specializační studium při zaměstnání 1 zdravotní sestra, 1 sestra studium ukončila. V souladu s Kolektivní smlouvou přispívala společnost svým zaměstnancům na jejich soukromé životní pojištění a penzijní připojištění dle vydané směrnice upravující výši příspěvku dle kategorií zaměstnanců. Celková částka, kterou společnost přispěla svým zaměstnancům v roce 2012, činila Kč (na penzijní připojištění Kč a na životní pojištění Kč), což je o Kč více než v roce K péči o zaměstnance bylo též orientováno použití sociálního fondu na: 1) odměny zaměstnanců při životních výročí a při odchodu do důchodu, celková částka v roce 2012 činila Kč, 2) úhradu příspěvku na stravování zaměstnanců, celková částka v roce 2012 činila ,64 Kč 1.7 Aktivity společnosti v oblasti ochrany životního prostředí Při nakládání s odpady ze zdravotnických zařízení postupuje naše společnost ve smyslu obecně závazných předpisů, konkrétně dle zákona č. 185/2001 Sb. v platném znění, o odpadech a dalších souvisejících zákonů a vyhlášek ve znění pozdějších předpisů. Ve Stodské nemocnici, a.s. byl zaveden systém odpadového hospodářství, který eviduje vznik, odstraňování, přepravu a náklady na likvidaci jednotlivých druhů odpadů. Strana 15 (celkem 25)

16 Provoz, resp. systém odpadového hospodářství, je zabezpečován následujícími pracovišti a zaměstnanci: správce objektu, pracoviště BOZP a PO, vedoucí jednotlivých pracovišť, vrchní sestry a každý zaměstnanec Stodské nemocnice. Odpovědnost za třídění, bezpečné uložení, označení odpadu a za spolupráci s úsekem odpadového hospodářství má na oddělení a zdravotnických provozech vrchní sestra, na pracovištích HTS vedoucí pracoviště. K organizačnímu zabezpečení systému odpadového hospodářství byla vydána interní směrnice. Nedodržování této směrnice zaměstnanci je posuzováno jako porušování pracovní kázně v souladu s příslušnými ustanoveními Zákoníku práce. 1.8 Zdravotní péče Zdravotnické zařízení poskytuje péči přibližně pro obyvatel. Svým působením významně přesahuje původní statut okresní nemocnice, neboť poskytuje péči pacientům okresů Plzeň-jih, Plzeň-sever, Domažlice a Tachov. Po uzavření nemocnice v Plané u Mariánských Lázní převzala část pacientů celého tachovského regionu. Dostupnost zdravotní péče lze hodnotit jako dobrou. Nemocnice má vlastní dopravní službu a lékárnu, a to jak pro vlastní potřebu zásobování oddělení léky, tak i pro veřejnost. Lůžková oddělení jsou ve čtyřech základních oborech (interna, chirurgie, gynekologie a porodnictví, pediatrie), jako samostatné oddělení jsou též lůžka následné péče. Nemocnice má velmi dobré poliklinické zázemí a komplement. V roce 2012 byla ve snaze zkrátit dlouhé čekací doby pacientů na ošetření nově otevřena druhá chirurgická ambulance. 1.9 Sociální služby V roce 2007 začala nemocnice poskytovat též sociální služby. Na počátku formou týdenního stacionáře, protože ale o tuto formu sociálních služeb nebyl zájem, přešli jsme k poskytování sociálních služeb s kontinuálním provozem na vyčleněných lůžkách zdravotnického zařízení. Tato forma je klienty bohatě využívána a počítáme s jejím poskytováním i v budoucnu. Důležitým zdrojem financování je i poskytování dotace z MPSV. Vývoj poskytnuté výše dotace v letech 2009 až 2012: V porovnání výše dotace v roce 2009 proti roku 2008 došlo k navýšení dotace o 25,42 %, v roce 2010 oproti roku 2009 došlo ke snížení dotace o 1,48 %, v roce 2011 oproti roku 2010 došlo k poklesu o 9,2 % a v roce 2012 došlo oproti roku 2011 k poklesu o 17,7 % Lékárna Na začátku roku 2007 rozhodlo tehdejší vedení nemocnice zřídit a provozovat ve svých prostorách vlastní lékárnu. Toto rozhodnutí vedené snahou o zlepšení ekonomické bilance nemocnice lze s odstupem hodnotit jako moudré a prozíravé. Přestože jsme po ½ roce zkušebního provozu v roce 2007 byli nuceni rozsah lékárny omezit, i tak je její provoz pro nemocnici přínosem. Provoz ústavní lékárny je sice ztrátový, přínosem ale zůstává, že nakupujeme léky přímo od distributorů, nikoliv přes externí lékárnu navyšující cenu léčiv vlastní marží. Strana 16 (celkem 25)

17 Průměrné měsíční tržby v lékárně zdravotní pojišťovny Tržby v lékárně v Kč POJIŠŤOVNY průměr 2009: Kč průměr 2010: Kč průměr 2011: Kč průměr 2012: Kč průměr 2012/průměr 2011: 92,7% pr Tržby v Kč Měsíce Průměrné měsíční tržby v lékárně přímé platby pacientů Tržby v lékárně v Kč PŘÍMÉ PLATBY průměr 2009: Kč průměr 2010: Kč průměr 2011: Kč průměr 2012: Kč průměr 2012/průměr 2011: 99,52% pr.2012 Tržby v Kč Měsíce Strana 17 (celkem 25)

18 Tabulka Objem poskytnuté zdravotní péče Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZULP dle druhů péče v roce Body celkem ZUM, ZULP v Kč Oddělení Akutní péče Následná péče Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZULP dle oddělení v roce Body celkem ZUM, ZULP v Kč Oddělení Interní oddělení Interna JIP Dětské oddělení Gynekologie Chirurgie Chirurgie JIP LDN Strana 18 (celkem 25)

19 Tabulka Náklady na 1 ošetřovací den rok Náklady na 1 ošetřovací den (OD) v Kč rok rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 Středisko počet OD celkem náklady náklady na OD počet OD celkem náklady náklady na OD počet OD celkem náklady náklady na OD počet OD celkem náklady náklady na OD Interna Interna JIP C e l k e m Chirurgie Chirurgie JIP C e l k e m Gynekologie Dětské LDN Sociální lůžka C e l k e m Strana 19 (celkem 25)

20 2. Vývoj událostí po rozvahovém dni V roce 2013 má společnost v úmyslu poskytovat minimálně stejný rozsah zdravotní péče, jako v předcházejících obdobích. Tento úmysl je plně v souladu s uzavřenými rámcovými smlouvami se zdravotními pojišťovnami, tj. s druhem a objemem nasmlouvané zdravotní péče. I nadále bude naší snahou poskytovat komplexní zdravotní péči v rozsahu nemocnice okresního typu, a to ve všech základních odbornostech jako dosud včetně následné i sociální péče. S aktivní účastí všech zaměstnanců společnosti chceme pokračovat v nastoleném trendu poskytovat kvalitní zdravotní péči v ekonomicky efektivním režimu. Nadále budeme pravidelně sledovat a vyhodnocovat nákup veškerého materiálu, spotřebu léků, služeb a současně průběžně sledovat kvalitu, efektivitu a produktivitu poskytované zdravotní péče. Naším minimálním cílem je zachovat stávající objem poskytované zdravotní péče, resp. tento dále dle možnosti zvyšovat na výši, odpovídající personálnímu a technickému vybavení nemocnice a posílit tak svojí pozici na trhu poskytovatelů nemocniční zdravotní péče. Bohužel je však již dnes zcela zřejmé, že společnost bude v příštím roce 2013 vystavena extrémnímu ekonomickému tlaku způsobenému dalším výrazným poklesem úhrad zdravotní péče. Výše úhrad v roce 2013 je i při udržení současného objemu produkce zdravotních výkonů předpokládána ve výši cca 95 % úhrad předchozího období. V podmínkách společnosti se jedná o další pokles příjmů ve výši cca 8 až 10 mil. Kč. Podmínky pro naplnění našich cílů se tak budou značně zhoršovat. Otázka existence a dalšího rozvoje společnosti se tak posouvá z oblasti smluvních vztahů určujících rozsah poskytované zdravotní péče do oblasti ekonomické. Pro rok 2013 byla dle předběžných kalkulací vyrovnávacích plateb za poskytování SOHZ schválena částka v maximální výši Kč. Doplatek vyrovnávací platby za rok 2012 ve výši 20 % schválené částky bude nemocnici vyplacen až po auditu a schválení účetní závěrky, tj. cca v druhé polovině roku Abychom nebyli zcela závislí pouze na tržbách od zdravotních pojišťoven, zaměříme se větší měrou na vyhledávání dalších možností vícezdrojového financování, tj. např. na poskytování služeb a výkonů, které nejsou hrazeny z prostředků zdravotního pojištění a u kterých jsou přímé platby pacienty akceptovatelné. Jsme si ale vědomi, že v podmínkách obecně se zhoršující ekonomické situace před námi stojí velmi obtížný úkol a případný výsledný ekonomický efekt nebude pro hospodaření společnosti v příštím období zásadní. Vyúčtování zdravotní péče poskytnuté společností v roce 2012 nebylo dosud jak ze strany VZP, tak i ze strany ostatních zdravotních pojišťoven provedeno. Očekávaný dopad vyúčtování a regulací od zdravotních pojišťoven za rok 2012 byl odhadnut ve výši 2,9 mil. Kč a byl zaúčtován dohadnou položkou jako snížení výnosů. Návazně na provedené vyúčtování ze stran pojišťoven bude tato dohadná položka v roce 2013 postupně odúčtována. V souvislosti s provozem sociálních lůžek požádala Stodská nemocnice, a. s. opět prostřednictvím MPSV o dotaci ze státního rozpočtu na rok Žádost byla schválena pouze ve výši Kč. Vyúčtování poskytnuté dotace na poskytování sociálních služeb ve zdravotnickém zařízení ústavní péče za rok 2012 bylo provedeno v únoru V roce 2013 již byla ve smyslu usnesení RPK č. 12/12 ze dne nemocnici schválena úhrada částky 480 tis. Kč na stavební úpravy, částka 42 tis. Kč na filtr pro operační sál gyn.odd. a 200 tis. Kč na zprovoznění příd.zdroje pitné vody. Realizace akcí bude provedena v průběhu roku Dále usnesením RPK č. 450/13 ze dne byla schválena částka Kč na výměnu náhradního zdroje el.energie (dieselagregátu). Akce byla započata v roce 2012 a dokončena bude ve 2. čtvrtletí roku Strana 20 (celkem 25)

21 Před vyhlášením veřejné soutěže je VZ na nákup nového skiagrafického přístroje s přímou digitalizací. Zásadní význam pro další rozvoj nemocnice je pak pořízení CT přístroje, který je již v současné době ve srovnatelných zdravotnických zařízeních neoddiskutovatelným standardem. Nezbytnost smluvního pokrytí výkonů poskytovaných tímto přístrojem jsme připraveni řešit se zdravotními pojišťovnami v následujícím období. Stanovisko zdravotních pojišťoven však bylo bohužel až dosud zásadně zamítavé. Na základě výsledků celostátní akce Děkujeme, odcházíme z počátku roku 2011 a příslibu ministra zdravotnictví stvrzeném podepsáním memoranda očekávají zaměstnanci i vedení nemocnice naplnění těchto slibů a smluvního závazku MZ poskytnutím finančních prostředků na odpovídající navýšení mezd. Tyto oprávněné požadavky jsou v současné době zaměstnanci uplatňovány v rámci kolektivního vyjednávání. Vzhledem k aktuální situaci, kdy jsou příjmy nemocnice ze strany zdravotních pojišťoven jako zcela dominantního zdroje příjmů významně nižší nežli v předchozím období, nejsou bohužel tato očekávání z vlastních zdrojů společnosti splnitelná. 3. Výdaje na výzkum a vývoj Společnost v roce 2012 neměla výdaje tohoto typu. 4. Pořizování vlastních akcií Společnost během roku 2012 nenabyla vlastní akcie. 5. Organizační složka v zahraničí Společnost nemá organizační složku v zahraničí. 6. Porovnání HV s předcházejícím obdobím Ani v roce 2012 společnost nedocílila kladného hospodářského výsledku. Nemocnici nevznikla za rok 2012 žádná daňová povinnost z titulu placení daně z příjmu. HV za rok 2012 byla ztráta ve výši ,15 Kč, ve kterém je zaúčtovaná odložená daňová pohledávka ve výši ,88 Kč. HV před zdaněním je tedy ztráta ve výši ,03 Kč. Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 HV před zdaněním v Kč Disponibilní zisk v Kč Ztráta v Kč Strana 21 (celkem 25)

22 V roce 2012 oproti roku 2011 došlo k poklesu celkových nákladů nemocnice o 1,68 %, což představuje částku Kč. Největší podíl na poklesu celkových nákladů mělo snížení spotřeby materiálu celkem, kde tento pokles činil cca 4,5 %, ve finančním vyjádření pokles činil Kč. Nejvýraznější pokles nákladů byl u zdravotnického, laboratorního, rentgenového materiálu a čistících prostředků o 11,4 %, ve finančním vyjádření o Kč a u prádla pro pacienty a OOPP pro zaměstnance o 175,94 %, ve fin.vyjádření o Kč. Další významný pokles byl u nákladů na služby, a to o Kč, tj. o 3,08 %. Snížení nákladů u služeb bylo zejména v položkách nákladů na telefonní hovory, servis programů, stočné, poplatků za servisní služby, právní služby a poradenskou činnost, topení a nákladů na školení. U nákladů vynaložených nemocnicí na úhradu rekonstrukcí a oprav najatého majetku, přeúčtovaných Plzeňskému kraji došlo k poklesu o Kč. V roce 2011 uhradil vlastník nemovitostí náklady ve výši Kč a v roce 2012 již pouze jen ve výši Kč. Náklady na prodej zboží ve veřejné lékárně mají stále klesající úroveň, v roce 2012 oproti roku 2011 byly nižší o Kč, tj. o 10 %, současně ale došlo i k poklesu výnosů z prodeje zboží o Kč, tj. o 5,42 %. K poklesu nákladů došlo i v položce nákladů na opravy a udržování o Kč, tj. o 15,38 %. Úspora je i u nákladů na cestovné, snížení nákladů o Kč představuje 49 %. Omezením nákupů nových přístrojů dochází i ke snížení nákladů na odpisy, staré přístroje se doodepisují a nové se nepořizují. Snížení nákladů představuje 13,94 %, ve finančním vyjádření je to snížení o Kč. Vytvoření rezervy v roce 2012 na budoucí ztrátu roku 2013 ve výši 4,9 mil. Kč a rozpuštění stejné rezervy z roku 2011 ve výši 4,8 mil. Kč ovlivnilo HV zvýšením nákladů o 100 tis. Kč. Důvodem vytvoření této rezervy je očekávaný významný pokles příjmů od zdravotních pojišťoven vyplývající z poklesu úhrad zdravotní péče ZP v důsledku Vyhlášky č. 475/2012 Sb. o stanovení hodnot bodu, výše úhrad hrazených služeb a regulačních omezení pro rok Nově byla v roce 2012 vytvořena rezerva na dovolenou zaměstnanců společnosti nevyčerpanou v roce 2012 ve výši 1,1 mil. Kč. Tato rezerva má vliv na zvýšení nákladů v roce 2012 oproti roku V případě některých nákladových položek došlo v roce 2012 oproti roku 2011 k jejich navýšení. Toto navýšení bylo nejvýraznější u mzdových nákladů, tj. u mezd včetně zákonných odvodů. Celkový podíl mzdových nákladů na celkových nákladech nemocnice činil cca 63,81 %. Navýšení mzdových nákladů oproti roku 2011 bylo o 3,35 %, což ve finančním vyjádření znamená navýšení o Kč. Z ostatních položek nákladů došlo k nárůstu zejména u nákladů na: léky o 4,88 %, medicinální plyny o 21,71 %, krev o 26,42 %, nájemné o 16,94 %, revize o 4,91 %, Strana 22 (celkem 25)

23 služby zajišťované ZHPK o 16,03 %, příspěvky na penzijní a životní pojištění zaměstnanců o 8,45 %, neuplatněné DPH vrácené zpět do nákladů u ekonom. činnosti o 16,02 %. V oblasti výnosů došlo v roce 2012 k poklesu celkových výnosů oproti roku 2011 o 1,68 %, což představuje částku Kč. Největší podíl na poklesu celkových výnosů mělo snížení tržeb z prodeje služeb, zejména tržeb od zdravotních pojišťoven za poskytnutou zdravotní péči pacientům. Celkový pokles tržeb z prodeje služeb celkem činil 7,27 %, ve finančním vyjádření tento pokles činil Kč. U tržeb od zdravotních pojišťoven se jednalo o snížení o 7,64 % a částka činila Kč, z toho u největší pojišťovny VZP o 5,73 %, tj. ve finančním vyjádření o Kč, u ostatních ZP byl pokles o 12,22 %, tj. o Kč. V tržbách od zdr. pojišťoven v roce 2011 bylo nad rámec financování běžného roku doplaceno za vyúčtování předchozích období Kč, což nemalou měrou ovlivnilo meziroční vývoje let u tohoto druhu tržeb. Částka vynaložená Plzeňským krajem, tj. investovaná do rekonstrukce a oprav majetku PK (viz stejné jako u nákladů) byla v roce 2011 vyšší o Kč, v procentním vyjádření o 149,6 % oproti roku Dohadná položka na výsledné vyúčtování zdravotní péče poskytnuté společností v roce 2012, na uplatnění regulačních mechanismů a případnou revizní činnost ZP byla vytvořena ve výši 2,9 mil. Kč. Dohadná položka 5 mil. Kč, vytvořená v roce 2011, byla rozpuštěna do výnosů v roce Celkově se nové vytvoření dohadné položky na rok 2012 a rozpuštění dohadné položky z roku 2011 projevilo v HV tím, že převládlo rozpuštění DP z roku Výsledný dopad do HV je zvýšení výnosů v roce 2012 o 2,1 mil. Kč. Z ostatních položek výnosů došlo k nárůstu zejména v případě: platby SOHZ o 50,31 %, regulačních poplatků za hospitalizaci a ambulantní ošetření o 58,82 %, příspěvku na zajištění LSPP na dětském odd. o 62,23 %. Strana 23 (celkem 25)

24 Vybrané údaje z Rozvahy v tis. Kč rok Podíl 2010 Podíl 2011 Podíl 2012 Podíl Ukazatel Netto na celku Netto na celku Netto na celku Netto na celku Aktiva celkem % % % % Pohled. za upsaný kapitál 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Stálá aktiva , , , ,76 dlouhodobý nehm. Majetek 14 0,02 6 0, , ,18 dlouhodobý hmotný majetek , , , ,58 Oběžná aktiva , , , ,34 krátkodobé pohledávky , , , ,74 krátkodobý finanční majetek , , , ,69 Časové rozlišení 122 0, , , ,91 Pasiva celkem % % % % Vlastní kapitál , , , ,86 základní kapitál , , , ,55 kapitálové fondy , , , ,10 fondy tvořené ze zisku , , , ,52 výsledek hospodaření min. let výsledek hosp. účet. Období Cizí zdroje , , , ,69 dlouhodobé závazky , , , ,78 krátkodobé závazky , , , ,99 bankovní úvěry , , , ,89 Rezervy Časové rozlišení 110 0, , , ,45 Strana 24 (celkem 25)

25 Vybrané údaje z Výkazu zisků a ztrát v tis. Kč rok rozdíl % Výkony a prodej zboží ,16 Výkonová spotřeba ,86 Přidaná hodnota ,37 Osobní náklady ,34 Odpisy majetku + rezervy ,16 Jiné provozní výnosy ,49 Jiné provozní náklady ,58 Tržby z prodeje majetku ,23 ZC prodaného majetku ,00 Provozní VH ,78 Ostatní finanční výnosy ,00 Ostatní finanční náklady ,76 Výnosové úroky ,28 Nákladové úroky ,44 Finanční VH ,06 HV za běžnou činnost ,00 Mimořádné výnosy ,00 Mimořádné náklady ,00 Mimořádný VH ,00 HV za účetní období ,75 Porovnání vybraných ukazatelů v tis. Kč rok T E X T Změna Kč Změna % Celkový kapitál % Krátkodobé závazky % Vlastní kapitál % Výnosy celkem % Náklady celkem % Hospodářský výsledek % Přidaná hodnota % Denní tržby % Zprávu vyhotovil: MUDr. Jiří Suda, ředitel a předseda představenstva a.s. Ve Stodě dne Strana 25 (celkem 25)