Zpráva představenstva BH Securities a. s.

Rozměr: px
Začít zobrazení ze stránky:

Download "Zpráva představenstva BH Securities a. s."

Transkript

1 výroční zpráva 2007 Zpráva představenstva BH Securities a. s. 1 Statutární a dozorčí orgány 1-2 Základní údaje o společnosti 3 Hlavní ekonomické údaje 3 Výrok auditora 4 Podporujeme 5 Finanční část účetní závěrka 6 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 18 Zpráva představenstva BH Securities a. s. Statutární orgány společnosti Zdeněk Lepka předseda představenstva narozen v roce 1973, vzdělání: Vyšší obchodně podnikatelská škola obor finance a bankovnictví, praxe: od roku 1993 pracuje v BH Securities a. s., back-office, od roku 1994 pracuje jako makléř společnosti, od roku 1996 člen představenstva, od roku 2002 ředitel BH Securities a. s. Ing. Jiří Jaroš člen představenstva narozen v roce 1970, vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze Fakulta podniko-hospodářská, praxe: od roku 1997 pracuje jako makléř společnosti BH Securities a. s., od roku 2003 člen představenstva. Ing. Michal Kamas člen představenstva narozen v roce 1968, vzdělání: Vysoká škola ekonomická Bratislava Fakulta ekonomiky a řízení výrobních odvětví, praxe: PROXY FINANCE, a. s. obchodní ředitel pro nové trhy a akvizice, člen představenstva od roku 1997, MAPIS, investiční společnost, a. s. ředitel finančního odboru, předseda představenstva od roku 1996, generální ředitel od roku Objemy obchodů v roce 2007 (v tis. Kč) BCPP RMS OTC Celkem Celkem klienti Celkem BHS Celkem Vážení zákazníci, obchodní partneři, vážení akcionáři, dovolte mi předložit Vám výroční zprávu společnosti BH Securities a. s. za rok Patová povolební situace, která vznikla po parlamentních volbách v roce 2006, vedla nakonec po více jak půl roce k ustavení slabé vládní koalice a tím se částečně odsoudila k nemožnosti realizovat důležité reformní kroky v takové podobě, jakou by současný stav veřejných financí nebo některých problematických sociálních oblastí vyžadoval. V roce 2007 schválené úpravy zákonů, mimo jiné v daňové oblasti, nelze považovat za skutečné řešení podstaty problémů, ale pouze za opatření v nejlepším případě zabraňující dalšímu prohlubování deficitů veřejných financí. Bez dalších následných kroků směřujících k zásadním strukturálním změnám na straně výdajů veřejných rozpočtů nelze o skutečné reformě vůbec hovořit. Situace je o to vážnější, že veřejné finance vykazují velké schodky v době, kdy ekonomika roste vysokým tempem a zpomalení růstu může deficity dále prohloubit. Vývoj veřejných financí a neexistence jasných kroků směřujících k jejich ozdravení ve střednědobém horizontu je v současné době jednou z velkých překážek pro brzké přijetí eura. Česká republika pokračovala již třetím rokem v silném ekonomickém růstu. Na tento růst mělo vliv i pokračující oživení v Německu. Tuzemská ekonomika byla pozitivně podpořena investicemi firem a domácnostmi, jejichž útraty podporovala klesající nezaměstnanost a vyšší mzdy. Na rozdíl od předchozích dvou let byl příspěvek zahraničního obchodu a spotřeby vlády k růstu relativně malý. Pokračující ekonomický růst je příznivou zprávou, ovšem je třeba zopakovat, že pro jeho dlouhodobou udržitelnost je nutné provést strukturální reformy (zejména veřejných financí, penzijního systému a zdravotnictví). Významné akciové trhy ve světě zaznamenaly v loňském roce v porovnání s předchozími lety výrazné zpomalení a například v západní Evropě nebyly výjimkou ani ztráty. Značné snížení tempa růstu postihlo i americké burzy, které se podle analytiků možná v nadcházejícím roce nevyhnou ztrátám. Klíčové byly letní měsíce, kdy se projevily dopady krize v části hypotečního trhu v USA. Krátce nato výrazně oslabily akcie realitních společností, bank a dalších finančních institucí a jakmile se problémy začaly projevovat i na úvěrových trzích, pokles cen zachvátil téměř všechny významné kapitálové trhy světa. Na jejich poklesu se podílel i vývoj ceny ropy, jejíž kurz vystoupil k těsné blízkosti 100 USD za barel, a dalších komodit. I když americké trhy byly prvotní příčinou poklesu cen akcií i na dalších trzích ve světě, hlavní akciové indexy v USA v roce 2007 vzrostly (Dow Jones o 6,43%, Nasdaq o 9,81%). Přispěly k tomu největší podniky v bázi Dow Jones indexu, zatímco v širším indexu S&P 500 se zvýšily kurzy akcií firem s orientací na export. Těm pomohl slábnoucí dolar, jehož kurz v závěru roku výrazně poklesl mimo jiné v souvislosti se snižováním úrokových sazeb. Mnohem hůře dopadla Evropa, respektive její západní část. Ta podle panevropského indexu FTSEurofirst 300 zpevnila sotva o 1,6%, což je nejhorší výsledek od roku Například v Itálii či ve Švýcarsku akciové trhy v celoročním srovnání dokonce oslabily. Z vyspělých evropských trhů je jasným vítězem Německo, kde hlavní index DAX zpevnil o více než 22%. V případě, že investoři chtěli se svými investicemi uspět, museli investovat na rozvíjejících se trzích. Tedy v zemích, kde tržní hospodářství a životní úroveň ještě nedosahují takových kvalit jako v Severní Americe, západní Evropě či v Japonsku. Japonsko pokračování str. 2

2 Zpráva představenstva BH Securities a. s výroční zpráva 2007 pokračování ze str. 1 dopadlo mezi vyspělými trhy loni vůbec nejhůř a hlavní index tokijské burzy oslabil o 11%. To byl první meziroční pokles po pěti letech. V případě střední Evropy se investicím dařilo v České republice, kde byly zisky z akcií mnohem vyšší než například na Slovensku, v Polsku či Maďarsku. Ještě více však vydělali ti, kteří šli dál na východ, například do Ruska (RTS +19,18%), ale také třeba do Izraele (TA ,80%). Pro skutečně nejvyšší výnosy bylo třeba investovat buď v Brazílii (BOVESPA +43,65%) nebo v Číně (Shanghai Composite +96,66%). Vývoj na českém kapitálovém trhu vloni byl v porovnání s předchozím rokem výrazně úspěšnější a z velké části tak naplnil očekávání investorů, kteří věřili, že i rok 2007 bude rokem růstu. Tuzemské akcie zažily po relativně slabším růstu v roce 2006 opět jedno z těch lepších období, i když v porovnání s roky 2004 či 2005 byla výkonnost českého trhu nižší. Index PX zvýšil svoji hodnotu z 1.588,9 bodů z konce roku 2006 na hodnotu 1.815,10 bodů k Tento růst byl téměř dvojnásobný oproti roku předchozímu. V meziročním srovnání tak přidal index pražské burzy 14,24%. Důvody zvolnění tempa růstu lze hledat v možném poklesu atraktivity České republiky pro investory a samozřejmě také ve velmi úspěšných předchozích letech, kdy české akcie dosáhly výrazného zhodnocení. Dominantní postavení na českém kapitálovém trhu opět zaujímala pražská burza, na níž se v uplynulém roce zobchodovaly cenné papíry v celkovém objemu mld. Kč, což představuje 5,1% zvýšení ve srovnání s objemem roku Tento nárůst nebyl nějak významný a možné důvody lze hledat ve zvýšené likviditě spojené především s hypoteční krizí v USA, která následně zasáhla i náš kapitálový trh. Jako další dílčí úspěchy lze označit rozvíjející se obchodování s futures a investičními certifikáty. Handicapem pražské burzy je nedostatek nových emisí v rámci IPO, tento fakt je v ostrém kontrastu například s varšavskou burzou, kde se v roce 2007 uskutečnilo 81 nových emisí. Rok 2007 lze pro BH Securities a. s. označit zejména v souvislosti s druhou polovinou roku, kdy se na světových trzích začaly šířit dopady hypoteční krize v USA, jako další úspěšný v dlouholeté historii fungování na českém kapitálovém trhu. Společnost ve srovnání s rokem předchozím sice zaznamenala pokles celkového objemu obchodů na úroveň 428,4 mld. Kč (v roce 2006 činil objem 584,7 mld. Kč), avšak z hlediska hospodářského výsledku lze rok 2007 považovat za velmi dobrý. Za poklesem objemu obchodů stojí zejména větší odklon zákazníků od obchodování na úvěr, které bylo poznamenáno výraznými výkyvy kurzů cenných papírů v průběhu roku a také změna struktury zprostředkovaných obchodů. Přesto společnost dosáhla dalšího výrazného nárůstu počtu zákazníků téměř ve všech nabízených produktech. Navýšení počtu zákazníků lze přičíst stálé oblibě o klasické obchodování v Čechách i na trzích střední Evropy, zájem o produkty spojené s obchodováním na úvěr a také výrazný zájem o službu BHS Asset Management, kde celkový objem spravovaných aktiv přesáhl hranici 4 mld. Kč. Společnost si tak upevnila postavení mezi třemi nejvýznamnějšími nebankovními obchodníky s cennými papíry v České republice. Svoje postavení podpořila společnost také činností tvůrce trhu v obchodním segmentu SPAD vykonávanou na převážnou většinu titulů zde obchodovaných. Společnost vykázala čistý hospodářský výsledek 50,2 mil. Kč. Ve srovnání s předchozím rokem se jedná o mírný pokles zisku o 19%, který byl způsoben zejména zvýšenými náklady na přípravu nového obchodního a informačního systému a částečně také poklesem objemu zprostředkovaných obchodů. V celkovém kontextu lze rok 2007 vzhledem k dosaženému hospodářskému výsledku a stabilnímu postavení společnosti BH Securities a. s. na českém kapitálovém trhu hodnotit velmi pozitivně, mimo jiné i v souvislosti s výhledem dalšího rozvoje společnosti do oblasti informačních technologií. V nadcházejícím roce čeká tuzemský kapitálový trh významná změna týkající se implementace nové legislativní směrnice EU zvané MIFID, která výrazně zpřesní pravidla podnikání na kapitálovém trhu. Tato směrnice již funguje v řadě zemí EU, bohužel u nás se vzhledem k politické situaci očekává její přijetí až v polovině roku Dojde k dalšímu zpřísnění jednotlivých požadavků na obchodníky s cennými papíry zejména ve vztahu ke klientům, což na druhé straně bude představovat větší ochranu zákazníků při investování na kapitálových trzích a potenciálně tak i vyšší počet zájemců o investování do cenných papírů. Vzhledem k připravovaným přísnějším pravidlům spojených s velmi podrobnou informační povinností a větší regulací subjektů podnikajících na českém kapitálovém trhu zejména ze strany restrukturalizované České národní banky je velmi pravděpodobné, že bude docházet k dalšímu snižování jejich počtu. V roce 2008 se bude BH Securities a. s. ubírat cestou rozšíření nabídky stávajících služeb a produktů pro zákazníky zejména na poli nových investičních nástrojů. Plánujeme uvedení dalších investičních certifikátů na pražskou burzu či přípravu platformy pro on-line obchodování na českém i zahraničních trzích. Dlouhodobým záměrem společnosti zůstává zkvalitnění a zefektivnění podpory stávajícím zákazníkům společnosti prostřednictvím elektronické komunikace a jednotlivých výstupů pro zákazníky na webovém rozhraní. Kladení důrazu na individuální přístup k zákazníkovi, poskytování kvalitního servisu u všech nabízených produktů a především udržení si dobrého jména spojeného s postavením významného obchodníka s cennými papíry na tuzemském trhu je krédo, které chce společnost BH Securities a.s. naplňovat i v roce Chtěl bych touto cestou poděkovat všem našim zákazníkům a obchodním partnerům za projevenou důvěru a přízeň, kterou nám zachovali i v roce 2007 a těším se na další spolupráci v letech následujících. Představenstvo BH Securities a. s. Zdeněk Lepka ředitel Dozorčí orgány společnosti Ing. Miroslav Mihalus předseda dozorčí rady narozen v roce 1964, vzdělání: Slovenská vysoká škola technická v Bratislavě, praxe: generální ředitel V-INVEST HOLDING, a. s., od roku 1997 do roku 2001 a od roku 2001 generální ředitel Majetkového Holdingu, a. s., ekonom s dlouholetou praxí v oblasti finančnictví a řízení společností. Ing. Tomáš Popek člen dozorčí rady narozen v roce 1973, vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze, Fakulta financí a účetnictví, obor finance, praxe: v letech asistent auditora, od roku 2002 samostatný účetní poradce. Ing. Jan Kuthan člen dozorčí rady narozen v roce 1968, vzdělání: Vysoké učení technické v Brně, Fakulta strojní, od roku 1995 praxe na kapitálovém trhu, od roku 2002 makléř ve společnosti BH Securities a. s. Poměrové ukazatele (k 31. prosinci, 2007 v tis. Kč) Hlavní ekonomické údaje (k 31. prosinci, 2007 v tis. Kč) Stav v běžném úč. období (v %) Stav v min. úč. období (v %) Zadluženost I 81,21 81,40 (Celkový dluh / Aktiva celkem) Zadluženost II 432,17 437,70 (Celkový dluh / Vlastní kapitál) Úrokové zatížení zisku 35,21 52,49 (Náklady na úroky / Ebit) Rentabilita aktiv ROAA 5,72 7,84 (Ebit / Aktiva celkem průměrný stav) Rentabilita vlastního kapitálu ROAE 14,94 20,38 (Zisk po zd. / Vlastní kapitál prům. stav) Rentabilita tržeb 34,72 57,75 (Zisk po zdanění / Výnosy z investičních služeb) Nákladovost tržeb 158,58 222,19 (Náklady celkem / Výnosy z investičních služeb) Mzdová náročnost tržeb 41,62 41,91 (Náklady na zam. / Výnosy z invest. služeb) Správní náklady na jednoho zaměstnace (tis. Kč) Počet zaměstnanců 40,00 33,00 (průměrný přepočtený stav osob v období) Aktiva Vlastní kapitál Objem obchodů Čistý zisk

3 výroční zpráva 2007 Základní údaje o společnosti Název: BH Securities a. s. IČO: Sídlo: Na Příkopě 583/15, Praha 1 Právní forma: akciová společnost Spisová značka: oddíl B, vložka 2288, Městský soud v Praze Datum vzniku: 13. prosince 1993 Zakladatelé společnosti: PROXY FINANCE, a. s. a Banka Haná, a. s. Základní kapitál: ,- Kč, splaceno ,- Kč Vlastníci: od roku 1998 PROXY FINANCE, a. s., 100 % vlastník Předmět podnikání provádění poradenství ve věcech týkajících se cenných papírů přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních instrumentů na účet zákazníka provádění pokynů týkajících se investičních instrumentů na cizí účet obchodování s investičními instrumenty na vlastní účet obhospodařování individuálních portfolií na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý z investičních instrumentů upisování emise investičních instrumentů nebo její umisťování úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkovi za účelem provedení obchodu s investičními instrumenty, jestliže poskytovatel úvěru nebo půjčky je účastníkem tohoto obchodu poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování poradenství a služeb týkajících se fúzí a koupí podniků služby související s upisováním emisí investičních instrumentů poradenská činnost týkající se investování do investičních instrumentů provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb Auditor: KPMG Česká republika Audit, s r. o. Kapitál a kapitálová přiměřenost (dle vyhlášky č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstvech a obchodníků s cennými papíry) Obchodník s cennými papíry měří a hodnotí kapitálové riziko v souladu s postupy, které ukládá Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky. Zaměstnanec oddělení Middle office plní povinnosti stanovené Vyhláškou č. 123/2007 Sb., o pravidlech výpočtu kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky způsobem a v termínech tam uvedených. Pro výpočty používá aktuální metodiku stanovenou Českou národní bankou a speciální software společnosti vyvinutý pro výpočet kapitálové přiměřenosti. V průběhu roku 2007 nedošlo k překročení zákonného limitu kapitálové přiměřenosti ze strany obchodníka s cennými papíry. Úroveň kapitálové přiměřenosti je vykazována ve čtvrtletních intervalech vůči České národní bance ve formuláři pro informační povinnost obchodníka s cennými papíry Kapitál a kapitálová přiměřenost (dle vyhlášky č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry) Vlastní kapitál v porovnání se ziskem (v tis. Kč) Informace o podmínkách a hlavních charakteristikách kapitálu Stav v běžném úč. období a jeho složek (v tis. Kč) Souhrnná výše původního kapitálu (tier 1) Kladné složky: Splaceny základní kapitál v OR Povinné rezervní fondy Nerozdělený zisk z předchozích období Odečitatelné položky: Nehmotný majetek jiný než goodwill Souhrnná výše dodatkového kapitálu (tier 2) 0 Souhrnná výše kapitálu na krytí tržních rizik (tier 3) 0 Souhrnná výše odečitatelných položek Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odečitatelných položek a stanovených limitů pro dodatkový kapitál Údaje o kapitálových požadavcích (v tis. Kč) Vlastní kapitál Zisk Objem obchodů (v tis. Kč) Stav v běžném úč. období Souhrnná výše kapitálových požadavků Výše jednotlivých kapitálových požadavků: k úvěrovému riziku podle BASEL k vypořádacímu riziku 0 k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku k operačnímu riziku 0 k riziku angažovanosti obchodního portfolia 0 k ostatní nástrojům obchodního portfolio 0 Kapitálová přiměřenost (v %) 24,87%

4 - 4 - výroční zpráva 2007 Zpráva auditora ZAHÁJILI JSME SPOLUPRÁCI S RAKOUSKOU VOLKSBANK V OBLASTI INVESTIâNÍCH CERTIFIKÁTÒ Jdeme kupředu

5 výroční zpráva Podporujeme Občanské sdružení Zdravotní klaun Zdravotní klaun pravidelně přináší smích a radost hospitalizovaným dětem. V současné době je Občanské sdružení Zdravotní klaun v České republice široce uznávané pro svoji odbornost v oblasti využívání humoru ve zdravotnictví. Ve spolupráci s Ministerstvem zdravotnictví ČR byly realizovány pilotní projekty a studie, které potvrzují pozitivní vliv programů zdravotních klaunů. Aktivitou od roku 1998 si Zdravotní klaun vybudoval stabilní postavení, dobré jméno a velmi sympatickou tvář. BH Securities a. s. a nezisková organizace Firma BH Securities a. s. se v roce 2006 rozhodla spolupracovat s neziskovou organizací Zdravotní klaun, a tím se zařadila mezi firmy, které chápou svoji společenskou zodpovědnost. Finanční podporou přispěla BH Securities a. s. na realizaci programů zdravotních klaunů v nemocnicích. Tímto rozhodnutím dala jasně najevo, že si téma firemní filantropie zaslouží stejně zodpovědný přístup jako její další významná strategická rozhodnutí. Hlavním benefitem spolupráce se sdružením Zdravotní klaun je pro BH Securities a.s skutečnost, že podporuje užitečnou a veřejně prospěšnou věc. Občanskému sdružení Zdravotní klaun tato spolupráce umožnila rozdat více dobré nálady a potěšení malým pacientům v nemocnicích. Zdravotní klaun Občanské sdružení Zdravotní klaun pravidelně přináší smích a radost hospitalizovaným dětem. Koncept léčby humorem v České republice rozvinul Američan Gary Edwards a nyní je Občanské sdružení Zdravotní klaun v České republice široce uznávané pro svoji odbornost v oblasti využívání humoru ve zdravotnictví. Ve spolupráci s Ministerstvem zdravotnictví ČR byly realizovány pilotní projekty a výzkumy, které potvrzují pozitivní vliv programů zdravotních klaunů. Dnes navštěvuje Zdravotní klaun pravidelně 16 velkých nemocnic a s dalším outreach programem Něco navíc potěší děti v 31 nemocnicích. 21 profesionálních zdravotních klaunů rozesměje ročně více než malých pacientů. Mimo pravidelné zdravotní klauniády pořádá sdružení, ve spolupráci s projektem Zdravá nemocnice, který je součástí projektu WHO, pravidelně vzdělávací semináře pod názvem: Léčba humorem. Je určen pro zdravotní sestry a lékaře. Tento seminář je akreditován Českou asociací sester a setkává se s velkou odezvou nejen ze strany lékařů a zdravotnického personálu, ale i studentů zdravotních škol. Cirkus paciento je dalším programem, který sdružení Zdravotní klaun v nemocnicích pravidelně realizuje. Zdravotní klauni spolupracují s malými pacienty celý týden. Vyvrcholením je slavnostní cirkusové vystoupení zdravotních klaunů a dětí pro rodiče, ostatní děti a zdravotní personál. Myšlenkou tohoto programu je vzbudit zájem o cirkusové umění, kouzelnické triky, a tím zároveň budit zájem o život. To pomáhá v uzdravení. Aktivitou od roku 1998 si Zdravotní klaun vybudoval stabilní postavení, dobré jméno a velmi sympatickou tvář, která má podporu široké veřejnosti. Sdružení Zdravotní klaun je členem mezinárodní sítě RED NOSE INTERNATIONAL. Většina programů zdravotních klaunů v nemocnicích je hrazena z darů firemních a individuálních dárců. I vy můžete pomáhat! Číslo účtu: /0600 Děkujeme za vaši pomoc! Zdravotní klaun je kvalitním partnerem pro firemní dárce, se kterými spolupracuje. Zpětná vazba, například závěrečné zprávy o využívání prostředků a produktů firemního partnera, fotografie, příběhy ze zdravotních klauniád a milé dopisy malých pacientů jsou nedílnou součástí této spolupráce. Nadace pro vzdělání Nadace pro vzdělání sleduje všeobecně prospěšné cíle, je zaměřena především na podporu rozvoje duchovních hodnot, humanitních cílů, na rozvoj vzdělání a kultury a v neposlední řadě na upevnění vzájemných vztahů mezi Čechy a Slováky. Nadace se zaměřuje na podporu vzdělání, intelektuální spolupráci, vyhledávání a motivování výjimečných duchovních a kulturních projektů a jiné neziskové činnosti. Program pro akademický rok 2007/2008 Nadace pro vzdělání vyhlašuje výběrové řízení na získání finanční podpory slovenským studentům studujícím na českých vysokých školách a českým studentům studujícím na slovenských vysokých školách v akademickém roce 2007/2008. V tomto programu budou finanční prostředky použity k uhrazení nákladů na ubytování na kolejích atd. Cílovou skupinou jsou studenti prvních ročníků vysokých škol, slovenští studenti v Čechách a čeští studenti na Slovensku. Snahou nadace je usnadnit studentům start v novém akademickém prostředí a poskytnout nejen morální, nýbrž i jasně vyčíslenou finanční pomoc. Nadace také finančně podpoří kulturní a duchovní projekty talentovaných studentů vyšších ročníků, kulturní počiny mladých umělců v oblasti tvůrčí činnosti ve výtvarném umění, divadle, literatuře, filmu, médiích Posláním je podpořit vědecké, literární a umělecké snahy mladých lidí. Silueta Praha Začátek činnosti lze datovat do r. 1976, kdy byl vytvořen v ZŠ Korunovační kroužek pohybové výchovy. V roce 1981 vytváří vedoucí oddělení tělovýchovy a sportu DDM Praha 7 paní Eva Pačesová rozšířenou skupinu s názvem Klub pohybové výchovy. K dalšímu navýšení počtu členů došlo v letech , a tak vznikl z řad tanečníků nový název Taneční a sportovní klub Silueta Praha, který pod touto novou hlavičkou existuje již 13 let. Klub sdružuje na 450 tanečníků a sportovců s tanečním zaměřením na akrobatický rokenrol a divčí formace, disco, hip hop, dobový a country tanec, scénický a výrazový tanec, step. Hlavní náplní je soutěžní činnost, kde soubor získává na mezinárodní scéně přední umístění na přehlídkách diskotékového tance, dobového tance, country a na soutěžích rokenrolu. Významná je i účast na různých vystoupeních u nás i v zahraničí: Itálie, Německo, Rakousko, v ČR Křižíkova fontána, plesy, vystoupení pro různé nadace, akce na hradech a zámcích, vystoupení v televizi NOVA a ČT 1. Dívčí formace Magic se na mistrovství světa ve švýcarském Schaffhausenu stala vicemistrem světa pro rok 2007 v kategorii DFS, formace 3. Angels se stala druhým vicemistrem.

6 - 6 - výroční zpráva 2007 Finanční část ROZVAHA k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) AKTIVA Poznámka Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty členy družstevních záložen v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Ostatní aktiva Náklady a příjmy příštích období Aktiva celkem PASIVA Poznámka Závazky vůči bankám a družstevním záložnám v tom: b) ostatní závazky Závazky vůči klientům - členům družstevních záložen v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období Pasiva celkem PODROZVAHA k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) PODROZVAHOVÉ POLOŽKY Poznámka Podrozvahová aktiva 1 Poskytnuté přísliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze spotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Odepsané pohledávky Podrozvahová pasiva 9 Přijaté přísliby a záruky Přijaté zástavy a zajištění Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty převzaté k obhospodařování

7 výroční zpráva VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) Poznámka Výnosy z úroků a podobné výnosy z toho: úroky z dluhových cenných papírů Náklady na úroky a podobné náklady Výnosy z akcií a podílů v tom: c) ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom: a) náklady na zaměstnance z toho: aa) sociální a zdravotní pojištění b) ostatní správní náklady Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za rok 2007 (v tis. Kč) Základní Vlastní Emisní Rezerv. Kapitál. Oceňov. Zisk Celkem kapitál akcie ažio fondy fondy rozdíly (ztráta) Zůstatek k Čistý zisk/ztráta za účetní období Dividendy Převody do fondů Ostatní změny Zůstatek k Zůstatek k Čistý zisk/ztráta za účetní období Dividendy Ostatní změny Zůstatek k DOSÁHLI JSME HISTORICKÉHO REKORDU V OBJEMU USKUTEâNùN CH OBCHODÒ NA PRAÎSKÉ BURZE VE V I 13,9 MLD. ZA MùSÍC Jdeme kupředu

8 - 8 - výroční zpráva 2007 Příloha účetní závěrky Obsah: 1. Východiska pro přípravu účetní závěrky 8 2. Popis účetní jednotky a obory činnosti 8 3. Důležité účetní metody 9 4. Čistý úrokový výnos Výnosy a náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy a náklady Správní náklady Mimořádné výnosy a náklady Výnosy a náklady podle oblastí činnosti Transakce s podniky ve skupině Pohledávky za bankami Pohledávky za nebankovními subjekty Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Ostatní aktiva Analýza závazků vůči bankám Analýza závazků vůči nebankovním subjektům Ostatní pasiva Základní kapitál Rezervy a opravné položky na případné ztráty z úvěrů Nerozdělený zisk, rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Daň z příjmů a odložený daňový závazek/pohledávka Podrozvahové položky Finanční nástroje tržní riziko Významné události po datu účetní závěrky 17 VYDALI JSME PRVNÍ âíslo âasopisu BÉHÁâKO Jdeme kupředu 1. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou MF ČR č. 501 ze dne 6. listopadu 2002, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Čísla uvedená v závorkách představují záporná čísla. Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná. POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY 2.A OBORY ČINNOSTI Firma: BH Securities a.s. IČO: Vznik: Sídlo: Praha 1, Na Příkopě 583/15 Právní forma: Akciová společnost Spisová značka: Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 2288 Účetní období: 1. leden až 31. prosinec 2007 Předmět podnikání: Předmětem podnikání společnosti je: provádění poradenství ve věcech týkajících se cenných papírů, přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních instrumentů na účet zákazníka, provádění pokynů týkajících se investičních instrumentů na cizí účet, obchodování s investičními instrumenty na vlastní účet, obhospodařování individuálních portfolií na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý z investičních instrumentů, upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkovi za účelem provedení obchodu s investičními instrumenty, jestliže poskytovatel úvěru nebo půjčky je účastníkem tohoto obchodu, poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se fúzí a koupí podniků, služby související s upisováním emisí investičních instrumentů, poradenská činnost týkající se investování do investičních instrumentů, provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb. Základní kapitál: Splacený základní kapitál činí 100 mil. Kč. Osoby podílející se více jak 20% na základním kapitálu účetní jednotky Jméno-název Adresa PROXY-FINANCE, a.s. Praha 1, Anežská % 100%

9 výroční zpráva Statutární orgány v průběhu účetního období Jméno Adresa Funkce Od (datum) Do (datum) Ing. Jiří Jaroš Praha 5 Jinonice, Hlubocká 709/3 člen představenstva Zdeněk Lepka Ořech, Na Beránku IV 248 předseda představenstva Ing. Michal Kamas Rosice Zhořova 1218 člen představenstva Způsob jednání za společnost Jménem společnosti je oprávněno jednat ve všech věcech představenstvo, a to buď všichni členové představenstva, nebo každý člen představenstva samostatně. Podepisování jménem společnosti se děje tak, že k napsanému, vytištěnému nebo jinak vyznačenému obchodnímu jménu společnosti připojí svůj vlastnoruční podpis dva členové představenstva. Prokura V účetním období nebyla udělena prokura. Dozorčí orgány v průběhu účetního období Jméno Adresa Funkce Od (datum) Do (datum) Ing. Miroslav Mihalus Bratislava, Tranovského 3224/55 Slovenská republika předseda dozorčí rady Ing. Tomáš Popek Ostrava Přívoz, Orebitská 903 člen dozorčí rady Ing. Jan Kuthan Mukařov Srbín, Luční 131 člen dozorčí rady Organizační schéma BH Securities a.s. platné od Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Ředitel společnosti Compliance Interní audit Zdeněk Lepka Petr Novotný Argeus, s. r. o. (outsourcing) Sekretariát Účetní oddělení Odd. řízení rizik Odd. vypořádání Odd. podpory prodeje Pavla Petráňová Recepce Tereza Staňková Vendula Vadinská Roman Kovář Iveta Kmochová Pavel Fiala Tereza Petrovická Petra Dragounová Ivana Bartoňová Edita Foltová Blanka Miková Pavel Borovička Marek Resch Marek Mühlstein SALES KÚ Odd. obhospodařování individuálních portfolií Jiří Jaroš Petr Ševčík Marek Bilík Analytické odd. Petr Hlinomaz Peter Čaputa Odd. informačních systémů KBL (outsourcing) TRADING VÚ Jan Kuthan Martin Vazač Bohumil Pavlica Robert Kocián Tomáš Matuška Antonín Žmuran Kamil Bednář DŮLEŽITÉ 3.ÚČETNÍ METODY Účetní závěrka společnosti BH Securities a.s. (dále jen společnost ) byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami: (A) Den uskutečnění účetního případu V závislosti na typu transakce je okamžikem uskutečnění účetního případu zejména den nákupu nebo prodeje cenných papírů, den provedení platby z účtu klienta, den sjednání a den vypořádání obchodu s cennými papíry, devizami, opcemi popř. jinými deriváty, den převzetí hodnot do úschovy. Účetní případy nákupu a prodeje finančních aktiv s obvyklým termínem dodání (spotové operace) a dále pevné termínové a opční operace jsou od okamžiku sjednání obchodu do okamžiku vypořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových účtech. Finanční aktivum nebo jeho část společnost odúčtuje z rozvahy v případě, že ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finančnímu aktivu nebo jeho části. Společnost tuto kontrolu ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá. (B) Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy a ostatní podíly Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru banky do portfolia drženého do splatnosti, portfolia oceňovaného reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů nebo portfolia realizovatelných cenných papírů. Do portfolia do splatnosti mohou být zařazeny pouze dluhové cenné papíry. Společnost obecně portfolio do splatnosti nevyužívá. pokračování str. 9

10 výroční zpráva 2007 Dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry jsou účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo ažia. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účetní hodnoty těchto cenných papírů. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Ážio či diskont u dluhových cenných papírů klasifikovaných do portfolia oceňovaného reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů a portfolia realizovatelných cenných papírů jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty rovnoměrně od okamžiku pořízení do data splatnosti. Dluhové cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů jsou oceňovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty z tohoto ocenění se zachycují do výkazu zisku a ztráty v rámci položky Zisk nebo ztráta z finančních operací. Realizovatelné cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou oceňovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty z tohoto ocenění se zachycují ve vlastním kapitálu v rámci položky Oceňovací rozdíl. Při prodeji je příslušný oceňovací rozdíl zachycen ve výkazu zisku a ztráty v položce Zisk nebo ztráta z finančních operací. Reálná hodnota používaná pro přecenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud společnost prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat. V případě tuzemských cenných papírů je za reálnou hodnotu považován poslední známý kurz zveřejněný Burzou cenných papírů Praha, a.s. (BCPP), ne však starší než 30 dní; v případě dluhopisů jsou použity průměrné referenční ceny dluhopisů. Jestliže cenný papír nebyl v uvedeném období obchodován na BCPP, je použita poslední cena zveřejněná RM-Systémem před okamžikem ocenění, ne však starší než 30 dní. Zahraniční cenné papíry nakoupené v cizí měně jsou oceněny cenou těchto cenných papírů na příslušném zahraničním trhu, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů. Není-li možné stanovit reálnou hodnotu jako tržní cenu (např. společnost neprokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře účasti na vlastním kapitálu podílového fondu, pokud se jedná o podílové listy a současné hodnotě cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry. Operace, ve kterých se cenné papíry prodávají se závazkem ke zpětnému odkupu (repo operace) za předem stanovenou cenu nebo se nakupují se závazkem ke zpětnému prodeji (reverzní repo operace), jsou účtovány jako zajištěné přijaté nebo poskytnuté úvěry. Vlastnické právo k cenným papírům se převádí na subjekt poskytující úvěr. Cenné papíry převedené v rámci repo operací jsou nadále zahrnuty v příslušných položkách cenných papírů v rozvaze společnosti a částka získaná převodem cenných papírů v rámci repo operací je účtována do Závazků vůči bankám a družstevním záložnám či Závazků vůči nebankovním subjektům. Cenné papíry přijaté v rámci reverzních repo operací jsou evidovány pouze v podrozvaze, a to v položce Přijaté zástavy a zajištění. Úvěr poskytnutý v rámci reverzních repo operací je zařazen v položce Pohledávky za bankami a družstevními záložnami nebo Pohledávky za nebankovními subjekty. U dluhopisů převedených v rámci repo operací se úrok časově rozlišuje, v případě dluhopisů přijatých v rámci reverzních repo operací se úrok časově nerozlišuje. Výnosy a náklady vzniklé v rámci repo resp. reverzních repo operací jako rozdíl mezi prodejní a nákupní cenou jsou časově rozlišovány po dobu transakce a vykázány ve výkazu zisku a ztráty jako Výnosy z úroků a podobné výnosy nebo Náklady na úroky a podobné náklady. (C) Operace s cennými papíry pro klienty Cenné papíry přijaté společností do úschovy, správy nebo k uložení jsou účtovány ve jmenovitých hodnotách a evidovány na podrozvaze v položce Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení. V rozvaze jsou v pasivech účtovány závazky společnosti vůči klientům zejména z titulu přijaté hotovosti určené ke koupi cenných papírů, hotovosti určené k vrácení klientovi, atd. (D) Účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem Společnost nevykazuje účasti s rozhodujícím vlivem. Účastí s podstatným vlivem se rozumí účast na subjektu, ve kterém společnost má nejméně 20% (účast) na jeho základním kapitálu. Společnost má v tomto případě podstatný vliv na řízení subjektu, který vyplývá z uvedeného podílu na základním kapitálu, nebo ze smlouvy či stanov bez ohledu na výši majetkové účasti. Účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravné položky z titulu přechodného snížení hodnoty těchto účastí, a to individuálně za každou účast. (E) Pohledávky za bankami a za nebankovními subjekty Pohledávky jsou účtovány v částkách snížených o opravné položky. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účetní hodnoty těchto pohledávek. Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám v analytické evidenci pro potřebu výpočtu daňové povinnosti. Odpisy nedobytných pohledávek jsou prováděny pouze ve výjimečných případech a jsou zahrnuty v položce Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám výkazu zisku a ztráty. O stejnou částku se snižují rezervy a opravné položky ve stejné položce výkazu zisku a ztráty. Výnosy z dříve odepsaných úvěrů jsou uvedeny ve výkazu zisku a ztráty v položce Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek. (F) Tvorba rezerv Rezerva představuje pravděpodobné plnění, s nejistým časovým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pokud jsou splněna následující kritéria: existuje povinnost (právní nebo věcná) plnit, která je výsledkem minulých událostí, je pravděpodobné, že plnění nastane a vyžádá si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch, přičemž pravděpodobné znamená pravděpodobnost vyšší než 50%, je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění. (G) Hmotná a nehmotná aktiva Hmotný a nehmotný majetek je účtován v historických cenách a odpisován rovnoměrně po odhadovanou dobu životnosti. Doby odpisování pro jednotlivé kategorie hmotného a nehmotného majetku jsou následující: Software 3 roky Stroje, přístroje 5-8 let Výpočetní technika 4 roky Automobily 4 roky Goodwill vzniká při nákupu majetku a rozumí se jím rozdíl pořizovací ceny akvizice nad podílem na reálné hodnotě nabývaných identifikovatelných aktiv a závazků k datu pokračování ze str. 8 akvizice. Goodwill je odepisován po dobu své použitelnosti. Technická zhodnocení najatého majetku jsou odpisována rovnoměrně po dobu trvání nájmu nebo po zbytek jejich doby životnosti, podle toho, který časový úsek je kratší. Nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než ,- Kč a hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než ,- Kč je účtován do nákladů za období, ve kterém byl pořízen, přičemž doba použitelnosti je kratší než 1 rok. (H) Přepočet cizí měny Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaným ČNB platným k datu rozvahy. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně, kromě majetkových účastí v cizí měně, případně položek zajišťujících měnové riziko plynoucí ze smluv, které ještě nejsou vykázány v rozvaze společnosti nebo očekávaných budoucích transakcí, je vykázán ve výkazu zisku a ztráty jako Zisk nebo ztráta z finančních operací. (I) Finanční deriváty Vložené deriváty V některých případech může být derivát součástí složeného finančního nástroje, který zahrnuje jak hostitelský nástroj, tak i derivát (tzv. vložený derivát), který ovlivňuje peněžní toky nebo z jiného hlediska modifikuje vlastnosti hostitelského nástroje. Vložený derivát se odděluje od hostitelského nástroje a účtuje se o něm samostatně, jestliže jsou splněny současně tyto podmínky: ekonomické vlastnosti a rizika vloženého derivátu nejsou v těsném vztahu s ekonomickými vlastnostmi a riziky hostitelského nástroje, finanční nástroj se stejnými podmínkami jako vložený derivát by jako samostatný nástroj splňoval definici derivátu, hostitelský nástroj není přeceňován na reálnou hodnotu nebo je přeceňován na reálnou hodnotu, ale změny z přecenění jsou ponechány v rozvaze. Deriváty k obchodování Finanční deriváty držené za účelem obchodování jsou vykazovány v reálných hodnotách a zisky (ztráty) ze změny reálných hodnot jsou zachyceny ve výkazu zisku a ztráty v položce Zisk nebo ztráta z finančních operací. Reálná hodnota finančních derivátů se stanovuje jako současná hodnota očekávaných peněžních toků plynoucích z těchto transakcí. Pro stanovení současné hodnoty se používají obvyklé na trhu akceptované modely jako například Black-Scholesův model pro některé typy opcí. Do těchto oceňovacích modelů jsou pak dosazeny parametry zjištěné na aktivním trhu jako devizové kursy, výnosové křivky, volatility příslušných finančních nástrojů atd. (J) Zdanění Daňový základ pro daň z příjmů se propočte z hospodářského výsledku běžného období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích.

11 výroční zpráva ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS Výnosy z úroků z úvěrů z cenných papírů z vkladů ostatní Náklady na úroky z úvěrů (35 742) (90 001) z vkladů (137) (20) ostatní (340) (521) Čistý úrokový výnos Výnosy z poplatků a provizí z operací s cennými papíry a deriváty z obhospodařování, správy, uložení a úschovy hodnot Celkem Náklady na poplatky a provize z operací s cennými papíry a deriváty (79 852) (58 178) ostatní (1 428) (1 265) Celkem (81 280) (59 443) 6. VÝNOSY A NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE Zisk/(ztráta) z operací s cennými papíry a deriváty Zisk z prodeje realizovatelných cenných papírů Zisk/(ztráta) z devizových operací vč. kurzových rozdílů Celkem Ostatní provozní výnosy výnosy z prodeje majetku ostatní provozní výnosy Celkem Ostatní provozní náklady příspěvky do GF ostatní provozní náklady Celkem ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY SPRÁVNÍ NÁKLADY Osobní náklady Mzdy a odměny zaměstnanců Sociální a zdravotní pojištění Ostatní osobní náklady Mzdy a odměny placené: členům představenstva členům dozorčí rady Ostatní správní náklady z toho: náklady na audit, právní a daňové poradenství Dva z členů představenstva jsou zároveň v zaměstnaneckém poměru ke společnosti. Kromě odměn za výkon funkce, které jsou členům statutárních a dozorčích orgánů vypláceny na vrub nákladů společnosti, rozhodla valná hromada o výplatě odměn ze zisku společnosti (viz bod 25). Průměrný počet zaměstnanců banky byl následující: Zaměstnanci Členové představenstva 3 3 Členové dozorčí rady MIMOŘÁDNÉ V?NOSY A NÁKLADY V běžném ani minulém účetním období nevznikly společnosti žádné mimořádné náklady ani výnosy. 10. VÝNOSY A NÁKLADY PODLE OBLASTÍ ČINNOSTI Geografické oblasti Společnost provozuje svou činnost pouze na území České republiky. V rámci svého předmětu podnikání však nakupuje a prodává také zahraniční investiční instrumenty, převážně na trzích EU a USA. 11. TRANSAKCE S PODNIKY VE SKUPINĚ Pohledávky a ostatní aktiva Závazky a ostatní pasiva Výnosy Náklady Tabulka zahrnuje veškeré transakce s podniky ve skupině. Další informace k transakcím s osobami se zvláštním vztahem ke společnosti jsou uvedeny v bodech 13 (c) a 21 (b). Společnost nevykázala v roce 2007 výnosy ani náklady z operací s účastmi s podstatným vlivem. POHLEDÁVKY 12. ZA BANKAMI Termínované vklady Klientské běžné účty Ostatní běžné účty Poskytnuté úvěry v rámci REPO operací Pohledávky za bankami POHLEDÁVKY ZA 13.NEBANKOVNÍMI SUBJEKTY (A) Klasifikace pohledávek za nebankovními subjekty Hrubá hodnota pohledávek za nebankovními subjekty Opravné položky k možným ztrátám z pohledávek (5 000) (5 000) Čisté pohledávky za nebankovními subjekty K pohledávce z titulu půjčky společnosti GEKOL a.s. ve výši tis. Kč, jejíž splatnost byla 30. dubna 2005, byla v roce 2005 vytvořena opravná položka ve výši tis. Kč. V roce 2006 a 2007 nedošlo ke změně ve výši opravné položky za společností GEKOL a.s.

12 výroční zpráva 2007 (B) Analýza pohledávek za nebankovními subjekty podle druhu zajištění Cenné papíry Nemovitost Směnka Nezajištěno Celkem (C) Pohledávky za osobami se zvláštním vztahem ke společnosti V roce 2007 a v roce 2006 společnost neměla žádné pohledávky za osobami se zvláštním vztahem ke společnosti. DLUHOVÉ 14.CENNÉ PAPÍRY (A) Repo a reverzní repo transakce, zastavené cenné papíry Společnost v roce 2007 a 2006 nezískala v rámci reverzních repo transakcí žádné dluhové cenné papíry. V hodnotě dluhových cenných papírů nejsou zahrnuty žádné cenné papíry, které jsou převedeny v rámci repo operací. Z dluhových cenných papírů vykazovaných v aktivech v roce 2007 byly státní dluhopisy v hodnotě tis. Kč zastaveny ve prospěch banky jako zajištění kontokorentního úvěru a bankovní záruky (v roce 2006 v hodnotě: tis.kč). (B) Klasifikace dluhových cenných papírů do jednotlivých portfolií podle záměru společnosti Dluhové cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů Celkem (C) Analýza dluhových cenných papírů oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů tis. Kč Tržní cena 2007 Tržní cena 2006 Vydané finančními institucemi - Kótované na burze v ČR - Kótované na jiném trhu CP Vydané nefinančními institucemi - Kótované na burze v ČR Kótované na jiném trhu CP Nekótované Vydané vládním sektorem - Kótované na burze v ČR Kótované na jiném trhu CP Celkem Cenné papíry kótované na jiném trhu CP jsou obchodovány především na trzích zemí Evropské unie a dalších evropských států. AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY A 15. OSTATNÍ PODÍLY (A) Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměru společnosti Akcie, podílové listy a ostatní podíly oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů Akcie, podílové listy a ostatní podíly realizovatelné Celkem (B) Repo a reverzní repo transakce, půjčky cenných papírů Společnost získala v rámci reverzních repo transakcí a výpůjček cenných papírů akcie v tržní hodnotě tis. Kč (v roce 2006: tis. Kč), z nichž akcie v hodnotě tis. Kč (v roce 2006: tis. Kč) prodala v rámci krátkých prodejů. Přijaté cenné papíry, které nebyly předmětem krátkých prodejů, jsou evidovány v podrozvaze v rámci položky Přijaté zástavy a zajištění. Společnost dále v rámci takto přijatých cenných papírů poskytla v repo operacích cenné papíry v tržní hodnotě tis. Kč (v roce 2006: Kč), které jsou evidovány v podrozvaze v rámci položky Poskytnuté zástavy. V hodnotě akcií, podílových listů a ostatních podílů nejsou zahrnuty v roce 2007 ani v roce 2006 žádné cenné papíry, které jsou převedeny v rámci repo transakcí. (C) Analýza akcií, podílových listů a ostatních podílů oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů tis. Kč Tržní cena 2007 Tržni cena 2006 Vydané finančními institucemi - Kótované na burze v ČR Kótované na jiném trhu CP Vydané nefinančními institucemi - Kótované na burze v ČR Kótované na jiném trhu CP Nekótované Celkem Společnost v roce 2006 vlastnila ks akcií Rybářství Velké Meziříčí a.s., což představovalo podíl 25% na základním kapitálu. Společnost však z důvodu plánovaného prodeje podílu nevykonávala podstatný vliv v této společnosti a proto o ní neúčtovala jako o účasti s podstatným vlivem. V roce 2007 nebyl plánovaný prodej realizován, naopak došlo k nákupu dalších ks akcií. Celý podíl byl přesunut mezi účasti s podstatným vlivem (viz bod 16.). (D) Analýza realizovatelných akcií, podílových listů a ostatních podílů tis. Kč Upravená hodnota 2007 Upravená hodnota 2006 Vydané finančními institucemi - Nekótované Celkem Společnost v průběhu účetního období prodala kusů akcií Burzy cenných papírů Praha, a.s. Zisk z této transakce je součástí položky Zisk z prodeje realizovatelných cenných papírů v bodě 6 přílohy. 16. ÚČASTI S ROZHODUJÍCÍM A PODSTATNÝM VLIVEM Účasti s podstatným vlivem (v tis. Kč) Obchodní firma Sídlo Předmět Základní Ostatní Podíl Podíl na Účetní podnikání kapitál složky VK na VK hlas právech hodnota K 31. prosinci 2007 Rybářství Velké Meziříčí a.s. Velké Meziříčí Činnost v oblasti rybníkářství ,78 %

13 výroční zpráva DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Změny dlouhodobého nehmotného majetku tis. Kč Software Pořízení nehmotného majetku Ostatní nehmotný majetek Celkem Pořizovací cena K 1. lednu Přírůstky Ostatní změny (5 846) Úbytky (51) (51) K 31. prosinci K 1. lednu Přírůstky Ostatní změny Úbytky K 31. prosinci Oprávky a opravné položky K 1. lednu Roční odpisy Úbytky (51) (51) Opravné položky K 31. prosinci K 1. lednu Roční odpisy Úbytky Opravné položky K 31. prosinci Zůstatková cena K 31. prosinci K 31. prosinci DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Změny dlouhodobého hmotného majetku Hmotný majetek Umělecká Výpočetní Inventář a Přístroje Dopravní nezařazený do tis. Kč díla technika TZ budovy a zařízení prostředky užívání a zálohy Celkem Pořizovací cena K 1. lednu Přírůstky Ostatní změny 89 (89) Úbytky (1 369) (1 273) (695) (3 337) K 31. prosinci K 1. lednu Přírůstky Ostatní změny Úbytky (263) (1 395) (1 658) K 31. prosinci Oprávky a opravné položky K 1. lednu Roční odpisy Úbytky (1 369) (697) (633) (2 699) Opravné položky K 31. prosinci K 1. lednu Roční odpisy Úbytky (218) (814) (1 032) Opravné položky K 31. prosinci Zůstatková cena K 31. prosinci K 31. prosinci

14 výroční zpráva 2007 OSTATNÍ 19. AKTIVA Ostatní dlužníci Poskytnuté zálohy Kladné reálné hodnoty derivátů Úvěry v rámci marginového obchodování Opravné položky (1 311) (6 298) Celkem V rámci ostatních aktiv jsou zahrnuty obchodní a provozní pohledávky po splatnosti v celkové brutto výši tis. Kč (v roce 2006: tis. Kč). V roce 2007 byly odepsány pohledávky v celkové výši tis. Kč, ke kterým byly v předchozích letech vytvořeny 100% opravné položky. V roce 2006 byly odepsány pohledávky v celkové výši 521 tis. Kč, ke kterým byly v předchozích letech vytvořeny 100% opravné položky. ANALÝZA ZÁVAZKŮ 20.VŮČI BANKÁM Analýza závazků vůči bankám podle zbytkové doby splatnosti Splatné na požádání Do 3 měsíců Celkem ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI NEBANKOVNÍM SUBJEKTŮM (A) Závazky vůči nebankovním subjektům Přijaté úvěry zajištěné směnkou Závazky z repo operací Celkem (B) Závazky vůči osobám se zvláštním vztahem ke společnosti V roce 2007 a 2006 společnost neměla žádné závazky vůči osobám se zvláštním vztahem ke společnosti. OSTATNÍ 22.PASIVA Zúčtování s klienty Závazky z krátkých prodejů Závazky ke státnímu rozpočtu Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Odložený daňový závazek Ostatní ZÁKLADNÍ 23.KAPITÁL Složení akcionářů společnosti k 31. prosinci 2007: Nominální hodnota Podíl na Název Sídlo akcií v tis. Kč základním kapitálu % PROXY - FINANCE a.s. Česká republika Jediný akcionář společnosti rozhodl dne 10. listopadu 2005 v souladu s ustanovením 190 obch. zák. o zvýšení základního kapitálu společnosti o tis. Kč, a to tak, že zvýšení základního kapitálu bylo provedeno upisováním nových akcií, jejichž emisní kurz byl splacen jediným akcionářem PROXY- FINANCE a.s. Ke zvýšení základního kapitálu společnosti byly upsány a následně vydány nové akcie v počtu 40 kusů kmenových akcií znějících na jméno, každá o jmenovité hodnotě tis. Kč. Po zvýšení základního kapitálu činí základní kapitál společnosti tis. Kč. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY 24.NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ (A) Opravné položky k pohledávkám tis. Kč Zůstatek k 1. lednu Tvorba v průběhu roku Použití v průběhu roku Rozpuštění nepotřebných opravných položek Zůstatek ostatních opravných položek k 31. prosinci Zůstatek k 1. lednu Tvorba v průběhu roku Použití v průběhu roku Rozpuštění nepotřebných opravných položek Zůstatek ostatních opravných položek k 31. prosinci (B) Ostatní opravné položky tis. Kč Zůstatek k 1. lednu Tvorba v průběhu roku Použití v průběhu roku (521) Rozpuštění nepotřebných opravných položek Zůstatek ostatních opravných položek k 31. prosinci Zůstatek k 1. lednu Tvorba v průběhu roku Použití v průběhu roku (4 987) Rozpuštění nepotřebných opravných položek Zůstatek ostatních opravných položek k 31. prosinci NEROZDĚLENÝ ZISK, REZERVNÍ 25.FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU Společnost rozdělila svůj zisk za rok 2006 následujícím způsobem: Nerozdělený Ke dni sestavení účetní závěrky nebylo rozhodnuto o rozdělení zisku za rok Zákonný rezervní tis. Kč Zisk zisk fond Zůstatek k 1. lednu Zisk roku Rozdělení zisku roku 2006 schválené valnou hromadou: Převod do fondů Dividendy (30 000) Odměny představenstva (7 300) Odměny dozorčí rady (90) Převod do nerozděleného zisku (24 726) Zůstatek k 31. prosinci 2007 před rozdělením zisku z roku Zisk roku DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ 26.DAŇOVÝ ZÁVAZEK/POHLEDÁVKA (A) Splatná daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období před zdaněním Výnosy nepodléhající zdanění (402) (3 356) Daňově neodčitatelné náklady Ostatní odčitatelné položky (372) (1 281) Mezisoučet Daň vypočtená při použití sazby 24% (v roce 2006: 24 %) Opravy daně za minulá období 12 Zúčtování změny odložené daňové pohledávky/závazku Daň z příjmů Výše uvedené skutečnosti byly zapsány do obchodního rejstříku dne 19. ledna 2006.

15 výroční zpráva (B) Odložený daňový závazek/pohledávka Odložené daně z příjmu jsou počítány ze všech dočasných rozdílů za použití odpovídající daňové sazby. Odložené daňové pohledávky a závazky se skládají z následujících položek: Odložené daňové závazky Hmotný a nehmotný majetek Odložené daňové pohledávky Odvody na bonusy Odložená daňová pohledávka Odložený daňový závazek PODROZVAHOVÉ 27. POLOŽKY (A) Podrozvahové finanční nástroje Burzovní finanční deriváty Smluvní částky Reálná hodnota Nástroje k obchodování Pohledávky z opčních kontraktů Závazky z opční kontraktů Pohledávka z termínové měnové operace Závazek z termínové měnové operace (B) Zbytková splatnost finančních derivátů Ke konci roku 2007 nebyly v účetnictví evidovány opční či futures obchody. (C) Hodnoty převzaté do správy, úschovy a k uložení Akcie Celkem (D) Hodnoty převzaté k obhospodařování Společnost obhospodařovala k 31. prosinci 2007 v rámci asset managementu prostředky klientů v tržní hodnotě tis. Kč (v roce 2006: tis. Kč). FINANČNÍ NÁSTROJE 28. TRŽNÍ RIZIKO Společnost je vystavena tržním rizikům, která vyplývají z otevřených pozic transakcí s úrokovými, akciovými a měnovými nástroji, které jsou citlivé na změny podmínek na finančních trzích. Řízení rizik a metody řízení rizik V BH Securities a.s. zastřešuje řízení rizik představenstvo a na provozním chodu z hlediska řízení rizik se podílejí i členové jednotlivých složek (úseků) obchodníka, a to dle zodpovědné osoby za dané riziko nebo vlastníka rizika. Společnost sestavila matici všech rizik, která umožňuje identifikovat nejzávažnější rizika z pohledu možné pravděpodobnosti jejich výskytu a velikosti možné škody, tedy dopadu rizika na společnost. Nebyla identifikována žádná rizika ohrožující existenci společnosti. BH Securities a.s. má dnes rozklíčována v 10 kategoriích všechna rizika, která souvisí s existencí a činností společnosti. Rizika jsou ošetřena opatřeními a akcemi, které mají v případě výskytu rizika snížit jejich dopad na společnost na nejmenší možnou úroveň. Při vyhodnocení všech rizik bylo společnosti u několika rizik doporučeno tato přenést formou pojištění na jiný subjekt, pojišťovnu. Prostřednictvím metodiky a softwaru RiskControl společnosti Smartcat byly započaty práce na integraci systému řízení rizik do procesů fungování společnosti. Nástroji řízení rizik jsou předepsané směrnice, postupy, strategie, plánování, soustavy limitů včetně stop loss limitů. V letech 2007 a 2006 uzavírala BH Securities a.s. měnové operace typu forward výhradně za účelem zajištění cizoměnových investic. Úrokové riziko bylo ošetřeno krátkou dobou splatnosti dluhopisových státních, bonitních korporátních dluhopisů a z toho vyplývající nízkou hodnotou durace dluhopisových aktiv. Portfolio akciových instrumentů je konstruováno tak, aby mezi jednotlivými tituly a trhy byla odpovídající míra diverzifikace. Portfolio je investováno v CZK a USD a toto je také jedna z forem rozložení rizika na vícero akciových trhů. Na zahraničním trhu společnost obchoduje s opcemi, zejména prodává call options. Rizika vyplývající z těchto pozic jsou 100% kryta nákupem podkladového aktiva (cover call strategy). Durace aktiv a pasiv je sladěna do rovnováhy. Níže jsou popsána vybraná rizika, jimž je společnost vystavena z důvodu svých aktivit a řízení pozic vzniklých z těchto aktivit, a dále pak přístupy společnosti k řízení těchto rizik. Riziko likvidity Riziko likvidity je riziko toho, že společnost nebude mít dostatek volných finančních prostředků k pokrytí svých závazků. Z tohoto důvodu se sestavuje finanční plán společnosti a sledují se ukazatele likvidity společnosti. Předpokladem pro trvalou platební schopnost je především příznivý poměr celkových příjmů a výdajů v plánovaném roce, respektive v jednotlivých dílčích obdobích. (E) Poskytnuté a přijaté zástavy Analýza poskytnutého zajištění Akcie poskytnuté v repo obchodech Jiné cenné papíry Analýza přijatého zajištění Akcie přijaté v reverzních repo obchodech a vypůjčené Jiné cenné papíry Nemovitosti Analýza přijatých příslibů a záruk Ostatní přijaté záruky a ručení Směnky přijaté Přijaté přísliby (F) Odepsané pohledávky Společnost odepsala v roce 2007 pohledávku za společností SIGMA ENGINEERING, a.s. ve výši tis. Kč na základě uzavřené Smlouvy o postoupení pohledávky ze dne , ve které bylo sjednáno uspokojení z případného budoucího splacení ve výši 50 %.

16 výroční zpráva 2007 Zbytková splatnost aktiv a závazků společnosti Do 3 Od 3 měs. Od 1 roku Nad Bez tis. Kč měs. do 1 roku do 5 let 5 let specifik. Celkem K 31. prosinci 2007 Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Pohledávky za nebankovními subjekty Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a podíly Účasti s podstatným vlivem Náklady a příjmy příštích období Ostatní položky aktiv Celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči nebankovním subjektům Výnosy a výdaje příštích období Ostatní položky pasiv Celkem Gap ( ) Do 3 Od 3 měs. Od 1 roku Nad Bez tis. Kč měs. do 1 roku do 5 let 5 let specifik. Celkem K 31. prosinci 2006 Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Pohledávky za nebankovními subjekty Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a podíly Náklady a příjmy příštích období Ostatní položky aktiv Celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči nebankovním subjektům Výnosy a výdaje příštích období Ostatní položky pasiv Celkem Gap ( ) Výše uvedená tabulka představuje zbytkovou splatnost účetních hodnot jednotlivých finančních nástrojů, nikoliv veškerých peněžních toků, které z těchto nástrojů plynou. Akciové riziko Akciové riziko je riziko pohybu ceny akciových nástrojů držených v portfoliu společnosti a finančních derivátů odvozených od těchto nástrojů. Měnové riziko Aktiva a pasiva v cizích měnách včetně podrozvahových angažovaností představují expozici společnosti vůči měnovým rizikům. Realizované i nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny přímo ve výkazu zisku a ztráty. Devizová pozice společnosti v nejvýznamnějších měnách je následující: Devizová pozice společnosti tis. Kč EUR USD SKK Kč Ostatní Celkem K 31. prosinci 2007 Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Pohledávky za nebankovními subjekty Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a podíly Účasti s podstatným vlivem Náklady a příjmy příštích období Ostatní položky aktiv Celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči nebankovním subjektům Výnosy a výdaje příštích období Ostatní položky pasiv Celkem Dlouhé pozice podrozvahových nástrojů Krátké pozice podrozvahových nástrojů Celkem (25) Gap (17 788) 461 (25)

17 výroční zpráva Devizová pozice společnosti (31. prosince 2006) tis. Kč EUR USD SKK Kč Ostatní Celkem K 31. prosinci 2006 Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Pohledávky za nebankovními subjekty Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a podíly Náklady a příjmy příštích období Ostatní položky aktiv Celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči nebankovním subjektům Výnosy a výdaje příštích období Ostatní položky pasiv Celkem Dlouhé pozice podrozvahových nástrojů Krátké pozice podrozvahových nástrojů Celkem Gap (16 240) Úroková citlivost aktiv a závazků banky (pokud není používána VaR) Do 3 Od 3 měs. Od 1 roku Nad tis. Kč měs. do 1 roku do 5 let 5 let Celkem K 31. prosinci 2007 Pokladní hotovost a vklady u CB Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty Dluhové cenné papíry Ostatní úrokově citlivá aktiva Celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči klientům Celkem Gap Kumulativní gap Do 3 Od 3 měs. Od 1 roku Nad tis. Kč měs. do 1 roku do 5 let 5 let Celkem K 31. prosinci 2006 Pokladní hotovost a vklady u CB Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty Dluhové cenné papíry Ostatní úrokově citlivá aktiva Celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči klientům Celkem Gap Kumulativní gap Výše uvedený přehled zahrnuje pouze úrokově citlivá aktiva a závazky a není proto totožný s hodnotami prezentovanými v rozvaze banky. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO 29.DATU ÚČENÍ ZÁVĚRKY K datu sestavení účetní závěrky nebyly společnosti známy žádné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky společnosti.

18 výroční zpráva 2007 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami zpracovaná statutárním orgánem společnosti BH Securities a. s. Popis společnosti Firma: BH Securities a.s. IČ: Založení / Vznik: Sídlo: Praha 1, Na Příkopě 583/15, PSČ Právní forma: Akciová společnost Spisová značka: Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 2288 Účetní období: 1. leden až 31. prosinec 2007 Předmět podnikání: Hlavním předmětem podnikání společnosti je: Provádění poradenství ve věcech týkajících se cenných papírů Přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních instrumentů na účet zákazníka Provádění pokynů týkajících se investičních instrumentů na cizí účet Obchodování s investičními instrumenty na vlastní účet Obhospodařování individuálních portfolií na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý z investičních instrumentů Upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování Úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů Poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkovi za účelem provedení obchodu s investičními instrumenty, jestliže poskytovatel úvěru nebo půjčky je účastníkem tohoto obchodu Poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se fúzí a koupí podniků Služby související s upisováním emisí investičních instrumentů Poradenská činnost týkající se investování do investičních instrumentů Provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb OTEV ELI JSME KLIENTSKÉ CENTRUM V BRATISLAVù Jdeme kupředu Vztahy s propojenými osobami V účetním období došlo k následujícím vztahům mezi společností BH Securities a.s. a níže uvedenými propojenými osobami: Poskytnutá plnění a protiplnění Firma / jméno poskytovatele Popis poskytnutého plnění Výše poskytnutého plnění (Kč) Popis protiplnění Výše protiplnění (Kč) PROXY FINANCE a.s. Dividenda ,00 úhrada v Kč ,00 PROXY FINANCE a.s. Převod CP ,00 úhrada v Kč ,00 PROXY FINANCE a.s. Odkup vlastních akcií ,23 úhrada v Kč ,23 PROXY FINANCE a.s. Provize za převody cenných papírů ,12 úhrada v Kč ,96 *1 PROXY FINANCE a.s. Odměna za obhospodařování cenných papírů ,47 zúčtováno v r v rámci obhospodařovaných aktiv PROXY FINANCE a.s. Přefakturace služeb a nábytku 2 958,10 úhrada v Kč *2 FINTOP, a.s. Převod CP ,00 úhrada v Kč ,00 FINTOP, a.s. Provize za převody cenných papírů ,16 úhrada v Kč ,00 FINTOP, a.s. Odměna za obhospodařování cenných papírů ,78 zúčtováno v r v rámci obhospodařovaných aktiv Majetkový Holding, a.s. Provize za převod cenných papírů ,53 úhrada v Kč ,53 Majetkový Holding, a.s. Odměna za obhospodařování cenných papírů ,47 zúčtováno v r.2008 v rámci obhospodařovaných aktiv Dimension, a.s. Zprostředkování CP ,00 úhrada v Kč ,00,- 1 / Zbylá část uhrazena , 2 / pohledávka uhrazena dne

19 výroční zpráva Přijaté finanční zdroje Firma / jméno příjemce Popis poskytnutých Výše poskytnutých finančních Vyčíslená výše úroků Uhrazená výše úroků finančních zdrojů zdrojů a úroků z nich 1 (Kč) za účetní období 2 (Kč) za účetní období 3 (Kč) PROXY FINANCE a.s. půjčka zajištěná směnkou Počáteční stav: ,- Zvýšení: ,79 Snížení: ,79 Konečný stav: , ,79 PROXY FINANCE a.s. půjčka zajištěná směnkou Počáteční stav: 0 Zvýšení: ,00 Snížení: 0 Konečný stav: , ,00 0 Majetkový Holding, a.s. půjčka zajištěná směnkou Počáteční stav: ,00 Zvýšení: ,44 Snížení: ,44 Konečný stav: , ,44 Majetkový Holding, a.s. půjčka zajištěná směnkou Počáteční stav: 0 Zvýšení: ,16 Snížení: ,16 Konečný stav: , ,16 Majetkový Holding, a.s. půjčka zajištěná směnkou Počáteční stav: 0 Zvýšení: ,54 Snížení: ,52 Konečný stav: , ,52 Majetkový Holding, a.s. půjčka zajištěná směnkou Počáteční stav: 0 Zvýšení: ,03 Snížení: ,03 Konečný stav: , ,03 1 Do počátečního stavu, zvýšení, snížení a konečného stavu se uvádí výše jistiny a úroků. Počáteční a konečný stav zahrnuje jistinu a vyúčtované, časově rozlišené nebo dohadně zaúčtované úroky. Jako zvýšení jsou uváděny poskytnuté finanční zdroje v účetním období (peněžní i nepeněžní) a v účetním období vyúčtované, časově rozlišené nebo dohadně zaúčtované úroky. Jako snížení jsou uváděny způsoby snížení jistiny a úroků v účetním období (např. splátky, zápočty). 2 Vyčíslená výše úroků za účetní období představuje v účetním období vyúčtované, časově rozlišené nebo dohadně zaúčtované úroky. 3 Uhrazená výše úroků za účetní období představuje tu část vyúčtovaných, časově rozlišených nebo dohadně zaúčtovaných úroků za účetní období, které byly v tomto účetním období uhrazeny (např. formou splátek, zápočtů). Ostatní přijatá plnění a protiplnění Firma / jméno poskytovatele Popis poskytnutého plnění Výše poskytnutého plnění (Kč) Popis protiplnění Výše protiplnění (Kč) PROXY FINANCE a.s. a.s. Záloha na nákup CP ,63 bude použito na nákup CP v roce 2008 PROXY FINANCE a. a.s. Ekonomické poradenství ,50 úhrada v Kč ,00 *1 PROXY FINANCE a.s. a.s. Nájemné vč. služeb ,80 úhrada v Kč ,80 *2 PROXY FINANCE a.s. a.s. Zprostředkování prodeje akcií BCPP ,50 úhrada v Kč *3 FINTOP, a.s. Záloha na nákup CP ,00 bude použito na nákup CP v roce 2008 Majetkový Holding, a.s. Převod CP ,00 úhrada v Kč ,00 Majetkový Holding, a.s. Záloha na nákup CP ,43 bude použito na nákup CP v roce 2008 THT Ostrava, a.s. Záloha na nákup CP 332,77 bude použito na nákup CP v roce 2008 *4 SONBERK, a.s. Propagační předměty ,00 úhrada v Kč ,00 BHS Slovakia, o.c.p., a.s. Mandátní smlouva ,75 úhrada v Kč ,75 BHS Slovakia, o.c.p., a.s. Předfakturace nákladů ,91 úhrada v Kč ,63 *5 1,2 /Zbylé části uhrazeny , 3 /závazek uhrazen , 4,5 / zbylé části uhrazeny do Postavení osob uvedených v této zprávě vůči BH Securities a.s. Ovládající osoby v postavení vůči společnosti Firma a sídlo Důvod statutu Výše hlasovacích ovládající osoby ovládající osoby práv PROXY FINANCE a.s., Anežská 10, Praha 1 jediný akcionář přímá účast 100 % Další osoby ovládané stejnou ovládající osobou Firma Sídlo ovládající osoby FINTOP, a.s. Praha 1, Anežská 986/č.or. 10, PSČ Ústav finančních služeb, a.s. Prostějov, Kollárova 9, PSČ SONBERK, a.s. Brno, Olomoucká 1159/40, PSČ Majetkový Holding, a.s. Bratislava, Prievozská 2/A PSČ Dimension, a.s. Brno, Londýnské nám.2, PSČ THT Ostrava, a.s. Mezinárodní letiště Ostrava č.p. 402, Mošnov, PSČ Retail invest, a.s. Praha 1, Anežská 986/č.or. 10, PSČ BHS Slovakia, o.c.p., a.s. Bratislava, Prievodzská 2/A PSČ Právní úkony učiněné v zájmu propojených osob a ostatní opatření uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob v daném účetním období Nebyly učiněny. Komentář statutárního orgánu k výhodám a nevýhodám opatření, ke vzniku újmy ze smluv nebo opatření a případnému způsobu náhrady této újmy Představenstvo společnosti BH Securities a.s. prohlašuje, že ve sledovaném období nebyly z pohledu společnosti BH Securities a.s. s propojenými osobami uzavřeny smlouvy ani přijata opatření, která by byla nevýhodná nebo ze kterých by zúčastněným společnostem vznikla újma.

20 Konzultace obsahu, design, produkce a výroba ABW advertising, s.r.o Jdeme kupředu BH Securities a.s., Na Příkopě 15, Praha 1, Czech Republic, T: , F: , info@bhs.cz,

BH SECURITIES a.s. Informace k 31.12.2009

BH SECURITIES a.s. Informace k 31.12.2009 BH SECURITIES a.s. Informace k 31.12.2009 Uveřejňování informací podle vyhlášky č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry

Více

Výkaz zisků a ztrát. 3.čtvrtletí 2001. Změna ROZVAHA KOMERČNÍ BANKY PODLE CAS

Výkaz zisků a ztrát. 3.čtvrtletí 2001. Změna ROZVAHA KOMERČNÍ BANKY PODLE CAS Komerční banka dosáhla podle mezinárodních účetních standardů za tři čtvrtletí roku 2002 nekonsolidovaného čistého zisku ve výši 6 308 mil. Kč. Návratnost kapitálu (ROE) banky činila 30,7 %, poměr nákladů

Více

53 684 953 47 278 722 Aktiva celkem

53 684 953 47 278 722 Aktiva celkem Obchodní firma: ING Bank N.V., organizační složka sídlo: Praha 5, Nádražní 344/25 identifikační číslo: 291 798 66 předmět podnikání: banka okamžik sestavení účetní závěrky: 27.4.2005 kód banky: 3500 ROZVAHA

Více

ING Bank N.V., organizační složka

ING Bank N.V., organizační složka Účetní závěrka k 31. prosinci 2004 Obchodní firma: ING Bank N.V., organizační složka sídlo: Praha 5, Nádražní 344/25 identifikační číslo: 291 798 66 předmět podnikání: banka okamžik sestavení účetní závěrky:

Více

Rozvaha AKTÍVA 2011 2010. Minulé účetní období číslo. Bežné účetní období

Rozvaha AKTÍVA 2011 2010. Minulé účetní období číslo. Bežné účetní období Rozvaha Poštová banka, a.s., pobočka Česká republika Praha 8, Sokolovská 17, 186 00 IČO: 289 92 610 Organizační složka podniku zahraniční osoby Předmět podnikání: Bankovní služby Kód banky: 2240 AKTÍVA

Více

Výroční zpráva 2008 návrh účetní závěrky a informace pro členy

Výroční zpráva 2008 návrh účetní závěrky a informace pro členy 1.TZ, družstevní záložna Hasskova 22, 674 01 Třebíč Telefon a fax: 568 847 717 IČO: 63 49 25 55, zapsané v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně v odd. Dr, vl. č.2708 Výroční zpráva 2008 návrh účetní

Více

- - AKTIVA (v tis. Kč) 30.6.2013 31.3.2013 31.12.2012 30.9.2012 1. Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank 225 524 238 160 212 409 231 284 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry

Více

URČENO PRO VNITŘNÍ POTŘEBU

URČENO PRO VNITŘNÍ POTŘEBU - - AKTIVA (v tis. Kč) 31.3.2013 31.12.2012 30.9.2012 30.6.2012 1. Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank 238 160 212 409 231 284 143 787 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry

Více

Pololetní zpráva 2009 UniCredit Bank Czech Republic, a.s.

Pololetní zpráva 2009 UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Pololetní zpráva 2009 UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Vydána dne 28. srpna 2009 UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Na Příkopě 858/20 111 21 Praha 1 UniCredit Bank Czech Republic, a.s., IČ 64948242,

Více

Bankovní účetnictví - účtová třída 3 1

Bankovní účetnictví - účtová třída 3 1 Bankovní účetnictví Cenné papíry a deriváty Bankovní účetnictví - účtová třída 3 1 BANKOVNÍ ÚČETNICTVÍ ÚČTOVÁ TŘÍDA 3 Od klasických služeb, které představují přijímání vkladů a poskytování úvěrů, banky

Více

Účetnictví finančních institucí. Cenné papíry a deriváty

Účetnictví finančních institucí. Cenné papíry a deriváty Účetnictví finančních institucí Cenné papíry a deriváty 1 BANKOVNÍ ÚČETNICTVÍ ÚČTOVÁ TŘÍDA 3 Od klasických služeb, které představují přijímání vkladů a poskytování úvěrů, banky postupně přecházejí k službám

Více

Československá obchodní banka, a. s. IČ: V Praze dne

Československá obchodní banka, a. s. IČ: V Praze dne Československá obchodní banka, a. s. IČ: 00001350 V Praze dne 31.1.2007 Údaje ve finančních výkazech jsou nekonsolidované. Údaje jsou uvedené podle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví (EU IFRS)

Více

Pololetní zpráva 2004 HVB Bank Czech Republic, a.s. HVB Bank Czech Republic a.s. nám. Republiky 3a/ Praha 1

Pololetní zpráva 2004 HVB Bank Czech Republic, a.s. HVB Bank Czech Republic a.s. nám. Republiky 3a/ Praha 1 Pololetní zpráva 2004 HVB Bank Czech Republic, a.s. HVB Bank Czech Republic a.s. nám. Republiky 3a/2090 110 00 Praha 1 HVB Bank Czech Republic a.s., IČ 64948242, sídlem nám. Republiky 3a/2090, Praha 1

Více

Tabulková část informační povinnosti investičních a podílových fondů

Tabulková část informační povinnosti investičních a podílových fondů Tabulková část informační povinnosti investičních a podílových fondů Základní údaje Název fondu (pro PF), CONSUS investiční fond Obchodní firma (IF): ISIN / SIN: ISIN / SIN: ISIN / SIN: CZ0008028305 Registrace

Více

Přílohy. Příloha č. 1. Výkaz zisků a ztrát v bance. 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy. Z toho: úroky z dluhových cenných papírů

Přílohy. Příloha č. 1. Výkaz zisků a ztrát v bance. 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy. Z toho: úroky z dluhových cenných papírů Přílohy Příloha č. 1 Výkaz zisků a ztrát v bance. 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy Z toho: úroky z dluhových cenných papírů 2. Náklady na úroky a podobné náklady Z toho: náklady na úroky z dluhových

Více

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c ROZVAHA okamžik sestavení závěrky: 31. 1. 2008 AKTIVA kód banky: 6700 2007 2006 2005 Běžné Minulé Předminulé Položka Hrubá Čistá položky řádku částka Úprava částka a b c 1 2 3 4 5 1. Pokladní hotovost,

Více

Fio Banka, a.s. V Celnici 1028/10 117 21 Praha 1 IČO : 61858374 Výkazy k 30.6.2013

Fio Banka, a.s. V Celnici 1028/10 117 21 Praha 1 IČO : 61858374 Výkazy k 30.6.2013 Fio Banka, a.s. V Celnici 1028/10 117 21 Praha 1 IČO : 61858374 Výkazy k 30.6.2013 Základní rozvaha - RIS15_01 - Aktiva vykazujícího subjektu v základním členění Údaj nekompenzo vaný o opravné položky

Více

Hrubá částka Úprava Čistá šástka 1. Pokladní hotovost, vklady u

Hrubá částka Úprava Čistá šástka 1. Pokladní hotovost, vklady u AKTIVA ROZVAHA KOMERČNÍ BANKY PODLE CAS (v tis. Kč) 31.3.2002 31.3.2001 31.3.2000 Hrubá částka Úprava Čistá šástka 1. Pokladní hotovost, vklady u 15 420 797 15 420 797 17 272 563 15 099 359 centrálních

Více

Informace o ekonomické situaci UniCredit Bank Czech Republic, a.s. ke dni 30. 9. 2011

Informace o ekonomické situaci UniCredit Bank Czech Republic, a.s. ke dni 30. 9. 2011 Informace o ekonomické situaci UniCredit Bank Czech Republic, a.s. ke dni 30. 9. 2011 Vydáno dne 15. listopadu 2011 UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Na Příkopě 858/20 111 21 Praha 1 Informace o ekonomické

Více

Minulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní položky řádku částka Úprava částka období a b c

Minulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní položky řádku částka Úprava částka období a b c ROZVAHA AKTIVA kód banky: 6700 2008 Běžné 2007 Položka Hrubá Čistá položky řádku částka Úprava částka a b c 1 2 3 4 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank 1 20,634 0 20,634 70,497 2. Státní bezkupónové

Více

Československá obchodní banka, a. s. V Praze dne IČ:

Československá obchodní banka, a. s. V Praze dne IČ: V Praze dne 30.4.2007 Údaje ve finančních výkazech jsou nekonsolidované a neauditované, (podle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví - EU IFRS -ve struktuře podle ČNB). ROZVAHA tis. Kč AKTIVA

Více

3.2 Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty

3.2 Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty 31.7.2007 Údaje ve finančních výkazech jsou nekonsolidované, neauditované. Údaje jsou uvedené podle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví (EU IFRS) ve struktuře podle ČNB. ROZVAHA tis. Kč AKTIVA

Více

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c ROZVAHA k 31.12. 2006 AKTIVA kód banky: 6700 2006 2005 2004 Běžné Minulé Předminulé Položka Hrubá Čistá položky řádku částka Úprava částka a b c 1 2 3 4 5 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank

Více

1. Pokladní hotovost ,00. 0,00 0,00 papíry přijímané centrální bankou k refinancování 2 a) státní cenné papíry 0,00 0,00 0,00

1. Pokladní hotovost ,00. 0,00 0,00 papíry přijímané centrální bankou k refinancování 2 a) státní cenné papíry 0,00 0,00 0,00 Rozvaha - AKTIVA Brutto Korekce Netto 1. Pokladní hotovost 59 79 59 79 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování 2 a) státní cenné papíry 2 b) ostatní

Více

ČISTÝ ZISK VE VÝŠI 2,525 MLD. KČ. 1

ČISTÝ ZISK VE VÝŠI 2,525 MLD. KČ. 1 Praha, 15. května 2008 SKUPINA ČSOB V 1. ČTVRTLETÍ 2008 ZAZNAMENALA ČISTÝ ZISK VE VÝŠI 2,525 MLD. KČ. 1 Čistý zisk za 1. čtvrtletí 2008 vykázaný: 2 525 mld. Kč (4% růst) Čistý zisk za 1. čtvrtletí 2008

Více

Přílohy. Příloha č. 1. Příloha č. 2. Emitované dluhopisy ČSOB. Právní úprava cenných papírů

Přílohy. Příloha č. 1. Příloha č. 2. Emitované dluhopisy ČSOB. Právní úprava cenných papírů Přílohy Příloha č. 1 Emitované dluhopisy ČSOB Příloha č. 2 Právní úprava cenných papírů Obecná právní regulace je obsažena v zákoně č. 591/1992 Sb. o cenných papírech, který vedle obecných ustanovení obsahuje

Více

UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ Údaje uveřejňované organizační složkou zahraničního obchodníka s cennými papíry podle vyhlášky č. 163/2014 o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s

Více

Pololetní zpráva 2007 HVB Bank Czech Republic a.s. HVB Bank Czech Republic a.s. nám. Republiky 3a/ Praha 1

Pololetní zpráva 2007 HVB Bank Czech Republic a.s. HVB Bank Czech Republic a.s. nám. Republiky 3a/ Praha 1 Pololetní zpráva 27 nám. Republiky 3a/29 11 Praha 1 Vydána dne 3. července 27 , IČ 64948242, sídlem nám. Republiky 3a/29, Praha 1 předkládá, jako emitent kótovaných cenných papírů, veřejnosti tuto Pololetní

Více

Bilance aktiv a pasiv (v tis.kč)

Bilance aktiv a pasiv (v tis.kč) Bilance aktiv a pasiv (v tis.kč) AKTIVA CELKEM 53 231 689 53 932 923 52 360 785 44 658 793 1. Pokladní hotovost a vůči centrálním bankám 14 044 241 12 663 135 8 260 117 1 640 430 2. Finanční k obchodování

Více

Bilance aktiv a pasiv (v tis.kč)

Bilance aktiv a pasiv (v tis.kč) Bilance aktiv a pasiv (v tis.kč) AKTIVA CELKEM 71 850 238 65 718 225 76 159 208 78 648 553 1. Pokladní hotovost a vůči centrálním bankám 6 106 303 2 147 365 13 890 449 9 588 309 2. Finanční k obchodování

Více

Pololetní zpráva Raiffeisenbank a.s. za první pololetí roku 2006

Pololetní zpráva Raiffeisenbank a.s. za první pololetí roku 2006 Pololetní zpráva za první pololetí roku 2006 Komentář k výsledkům k 30.6.2006 v prvním pololetí zaznamenala rekordní hospodářské výsledky výrazný nárůst zisku a růst aktiv způsobený především pozitivním

Více

Údaje k uveřejnění z účetní závěrky

Údaje k uveřejnění z účetní závěrky Údaje k uveřejnění z účetní závěrky Rozvaha AKTIVA 1-14 Aktiva celkem 55 300 710 1. Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám 9 186 602 2. Finanční aktiva k obchodování 3 319 428 2.1 Deriváty

Více

Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2013 Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. 1 Název podílového fondu a identifikační označení podle mezinárodního

Více

Bilance aktiv a pasiv

Bilance aktiv a pasiv Bilance aktiv a pasiv AKTIVA CELKEM 86 772 880 96 286 407 108 649 471 104 817 953 1. Pokladní hotovost a vůči centrálním bankám 11 041 179 7 379 747 24 209 809 23 590 617 2. Finanční k obchodování 15 091

Více

OBSAH PŘÍLOHY STRANA ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 VYBRANÉ ÚDAJE A INFORMACE O SPOLEČNOSTI 5 VÝKLAD K UPLYNULÉMU A PŘEDPOKLÁDANÉMU VÝVOJI 12

OBSAH PŘÍLOHY STRANA ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 VYBRANÉ ÚDAJE A INFORMACE O SPOLEČNOSTI 5 VÝKLAD K UPLYNULÉMU A PŘEDPOKLÁDANÉMU VÝVOJI 12 ATLANTA SAFE a.s. OBSAH STRANA ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 VYBRANÉ ÚDAJE A INFORMACE O SPOLEČNOSTI 5 VÝKLAD K UPLYNULÉMU A PŘEDPOKLÁDANÉMU VÝVOJI 12 STRATEGICKÉ CÍLE PRO ROK 2015 12 ÚDAJE O DŮLEŽITÝCH

Více

Příloha roční účetní závěrky za rok 2012 v plném rozsahu

Příloha roční účetní závěrky za rok 2012 v plném rozsahu Příloha roční účetní závěrky za rok 2012 v plném rozsahu Felina ČR s.r.o. I. Obecné informace 1) Popis účetní jednotky Obchodní firma: Felina ČR s.r.o. Sídlo: Korunovační 6, Praha 7, 170 00 IČ: 49615840

Více

Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2013 Raiffeisen investiční společnost a.s. 1 Základní údaje o investiční společnosti: Obchodní firma: Raiffeisen investiční společnost a. s. IČ: 29146739 Sídlo: Hvězdova 1716/2b,

Více

Pokladní hotovost ,00. Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami ,15. Pohledávky za nebankovními subjekty ,52

Pokladní hotovost ,00. Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami ,15. Pohledávky za nebankovními subjekty ,52 Rozvaha - AKTIVA Pokladní hotovost 39 182,00 Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami 139 739 733,15 Pohledávky za nebankovními subjekty 3 064 063,52 Akcie, podílové listy a ostatní podíly 11 009

Více

ÚVĚRY A BANKOVNÍ ZÁRUKY POSKYTNUTÉ V ROCE 2018

ÚVĚRY A BANKOVNÍ ZÁRUKY POSKYTNUTÉ V ROCE 2018 v tis. Kč ÚVĚRY A BANKOVNÍ ZÁRUKY POSKYTNUTÉ V ROCE 218 1/218 2/218 3/218 4/218 5/218 6/218 7/218 8/218 9/218 1/218 11/218 12/218 Celkem Obecné celkem, z toho: 2 23 41 681 6 349 4 561 4 29 889 2 226 16

Více

Příloha k účetní závěrce,

Příloha k účetní závěrce, Příloha k účetní závěrce, sestavená podle 39 vyhlášky č.500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli. Obecné údaje

Více

Investiční kapitálová společnost KB, a.s. (v tis. CZK)

Investiční kapitálová společnost KB, a.s. (v tis. CZK) Čtvrtletní rozvaha - Aktiva Základní rozvaha - Aktiva vykazujícího subjektu v základním členění Údaj nekompenzovaný o opravné položky a oprávky (Σ) Opravné položky a oprávky Údaj kompenzovaný o opravné

Více

Druhy cenných papírů: - majetkové (akcie, podílové listy) - dlužné (dluhopisy, hyp.zástavní listy, směnky, ad.)

Druhy cenných papírů: - majetkové (akcie, podílové listy) - dlužné (dluhopisy, hyp.zástavní listy, směnky, ad.) 4. Účtování cenných papírů Druhy cenných papírů: - majetkové (akcie, podílové listy) - dlužné (dluhopisy, hyp.zástavní listy, směnky, ad.) Cenné papíry členění (v souladu s IAS 39) : k prodeji k obchodování

Více

Conseq povinný konzervativní fond, Conseq penzijní společnost, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince OBECNÉ INFORMACE (a) Chara

Conseq povinný konzervativní fond, Conseq penzijní společnost, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince OBECNÉ INFORMACE (a) Chara Conseq povinný konzervativní fond, Conseq penzijní společnost, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2016 1. OBECNÉ INFORMACE (a) Charakteristika fondu Údaje o fondu Conseq povinný konzervativní

Více

Poměrové a další ukazatele k 31.12.2007 Obchodní firma WEST BROKERS a.s. Sídlo Slovanská 100, 326 00 Plzeň IČ: 648 32 341 Rozvahový den: 31.12.2007 Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Rozhodující

Více

viz soubor "Vysvětlivky FRM_pol_IS" HARVARD CAPITAL and CONSULTING investiční společnost a.s. v likvidaci IČ IS:

viz soubor Vysvětlivky FRM_pol_IS HARVARD CAPITAL and CONSULTING investiční společnost a.s. v likvidaci IČ IS: Harvard Capital & Consulting Investiční společnost a.s. v likvidaci Pololetní zpráva investiční společnost Informační povinnost dle 86 zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování * Informace ke dni

Více

P Ř Í L O H A K R O Č N Í Ú Č E T N Í Z Á V Ě R C E V P L N É M R O Z S A H U. Sestavené k 31. 12. 2005

P Ř Í L O H A K R O Č N Í Ú Č E T N Í Z Á V Ě R C E V P L N É M R O Z S A H U. Sestavené k 31. 12. 2005 R E D A S H, a.s. Branická 43/26, PRAHA 4 IČO 44 01 20 80 P Ř Í L O H A K R O Č N Í Ú Č E T N Í Z Á V Ě R C E V P L N É M R O Z S A H U Sestavené k 31. 12. 2005 1. Obecné údaje Obchodní firma : R E D A

Více

SKUPINA ČSOB VYKÁZALA ZA ROK 2009 ČISTÝ ZISK 17,368 MLD. KČ 1

SKUPINA ČSOB VYKÁZALA ZA ROK 2009 ČISTÝ ZISK 17,368 MLD. KČ 1 Praha, 11. února 2010 SKUPINA ČSOB VYKÁZALA ZA ROK ČISTÝ ZISK 17,368 MLD. KČ 1 Hlavní informace: Čistý zisk vykázaný: 17,368 Čistý zisk udržitelný: 10,487 (-17 % meziročně) Provozní výnosy udržitelné:

Více

Nekonsolidovaná rozvaha k 31. prosinci 2008 a 2007

Nekonsolidovaná rozvaha k 31. prosinci 2008 a 2007 Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře České spořitelny, a. s. Nekonsolidovaná rozvaha k 31. prosinci 2008 a 2007 Nekonsolidovaný výkaz zisku a ztráty za roky končící 31. prosince 2008 a 2007 Nekonsolidovaná

Více

Skupina ČSOB potvrzuje údaje zveřejněné v předběžných výsledcích z 22.1.2009 a doplňuje je podrobnými informacemi.

Skupina ČSOB potvrzuje údaje zveřejněné v předběžných výsledcích z 22.1.2009 a doplňuje je podrobnými informacemi. Praha, 12. února 2009 SKUPINA ČSOB VYKÁZALA ZA ROK 2008 ČISTÝ ZISK 1,034 MLD. KČ 1F Skupina ČSOB potvrzuje údaje zveřejněné v předběžných výsledcích z 22.1.2009 a doplňuje je podrobnými informacemi. Čistý

Více

Ministerstvo financí České republiky. schváleno č. 501/2002 ze dne 6. listopadu 2002

Ministerstvo financí České republiky. schváleno č. 501/2002 ze dne 6. listopadu 2002 Ministerstvo financí České republiky schváleno č. 51/22 ze dne 6. listopadu 22 Obchodní firma: Peněžní dům, spořitelní družstvo Sídlo: Havlíčkova 1221, Uherské Hradiště Identifikační číslo: 6458889 ROZVAHA

Více

1. Pokladní hotovost ,00. 0,00 0,00 papíry prijímané centrální bankou k refinancová 2 a) státní cenné papíry 0,00 0,00 0,00

1. Pokladní hotovost ,00. 0,00 0,00 papíry prijímané centrální bankou k refinancová 2 a) státní cenné papíry 0,00 0,00 0,00 Rozvaha - AKTIVA Brutto Korekce Netto 1. Pokladní hotovost 102 519,00 102 519,00 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry prijímané centrální bankou k refinancová 2 a) státní cenné papíry

Více

PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K ERFLEX a.s.

PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K ERFLEX a.s. PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 3. 219 společnosti ERFLEX a.s. Sestaveno dne: 5.6.219 Statutární orgán Petr Horský Předseda představenstva Zpracoval(a) Libuše Hykmanová MIVO s.r.o. ERFLEX a.s. Strana:

Více

Opravné položky a oprávky. Údaj nekompenzova ný o opravné položky a oprávky. Údaj kompenzovaný o opravné položky a oprávky

Opravné položky a oprávky. Údaj nekompenzova ný o opravné položky a oprávky. Údaj kompenzovaný o opravné položky a oprávky Datová oblast: RIS15_01 Aktiva vykazujícího subjektu v základním členění Opravné kompenzovaný o opravné Rezidenti Nerezidenti Rezidenti Nerezidenti Všechny měny A B 1 2 3 4 5 10 Aktiva 1 3478 3478 Pokladní

Více

ČISTÝ ZISK 9,188 MLD KČ 1

ČISTÝ ZISK 9,188 MLD KČ 1 Vnitřní informace: Konsolidované neauditované výsledky skupiny ČSOB (IFRS) za 3. čtvrtletí 2009 Praha, 13. listopadu 2009 SKUPINA ČSOB VYKÁZALA ZA DEVĚT MĚSÍCŮ ROKU 2009 ČISTÝ ZISK 9,188 MLD KČ 1 Hlavní

Více

Pololetní zpráva 2007 CAC LEASING, a.s.

Pololetní zpráva 2007 CAC LEASING, a.s. Pololetní zpráva 2007 CAC LEASING, a.s. CAC LEASING, a.s. Radlická 14 / 3201 150 00 Praha 5 Člen skupiny UniCredit Group Společnost CAC LEASING, a.s., IČ 15886492, se sídlem Radlická 14/3201, Praha 5 předkládá,

Více

Ministerstvo financí České republiky. schváleno č. 501/2002 ze dne 6. listopadu 2002

Ministerstvo financí České republiky. schváleno č. 501/2002 ze dne 6. listopadu 2002 Ministerstvo financí České republiky schváleno č. 51/22 ze dne 6. listopadu 22 Obchodní firma: Peněžní dům, spořitelní družstvo Sídlo: Havlíčkova 1221, Uherské Hradiště Identifikační číslo: 6458889 ROZVAHA

Více

Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 9. 2015

Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 9. 2015 Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 9. 2015 Označení Č.ř. Důchodové fondy Fond státních dluhopisů Konzervativní Vyvážený Dynamický 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 17 758,40 180 167,54 636 503,39 535 527,46

Více

Rozvaha a podrozvaha ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA. Část 1: Základní rozvaha k 30.9.2014 Datová oblast: FIS10_11 Aktiva v základním členění

Rozvaha a podrozvaha ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA. Část 1: Základní rozvaha k 30.9.2014 Datová oblast: FIS10_11 Aktiva v základním členění ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA Výkaz: FIS (ČNB) 10-12 / FISIFE10 Rozvaha a podrozvaha Část 1: Základní rozvaha k 30.9.2014 Datová oblast: FIS10_11 Aktiva v základním členění P0186 [24] - Účetní FIN0001 - Aktiva celkem

Více

Běžné účetní období (BÚO) A K T I V A Brutto Korekce Netto Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank

Běžné účetní období (BÚO) A K T I V A Brutto Korekce Netto Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Ministerstvo financí České republiky schváleno č. 51/22 ze dne 6. listopadu 22 Obchodní firma: Peněžní dům, spořitelní družstvo Sídlo: Havlíčkova 1221, Uherské Hradiště Identifikační číslo: 6458889 ROZVAHA

Více

Příloha k účetní závěrce společnosti Lesy-voda, s. r. o. P Ř Í L O H A k rozvaze a výkazu zisku a ztráty k rozvahovému dni 31. 12.

Příloha k účetní závěrce společnosti Lesy-voda, s. r. o. P Ř Í L O H A k rozvaze a výkazu zisku a ztráty k rozvahovému dni 31. 12. P Ř Í L O H A k rozvaze a výkazu zisku a ztráty k rozvahovému dni 31. 12. 2014 I. Základní údaje Obchodní firma: Sídlo: Identifikační číslo: Právní forma: Předmět podnikání: Datum vzniku: Lesy-voda, s.r.o.

Více

Základní ukazatele - obchodníci s cennými papíry

Základní ukazatele - obchodníci s cennými papíry Základní ukazatele - obchodníci s cennými papíry I. Definice a obsah Přehled základních souhrnných informací o stavu a vývoji sektoru obchodníků s cennými papíry, kteří poskytují investiční služby v České

Více

PATRIA FINANCE, A. S. A DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 31. PROSINCE 2003

PATRIA FINANCE, A. S. A DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 31. PROSINCE 2003 PATRIA FINANCE, A. S. A DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Poznámka 31. prosince 2003 31. prosince 2002 Úrokové výnosy 4 14 317 24 767 Úrokové náklady 4-8

Více

SKUPINA ČEZ MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZPRACOVANÁ V SOULADU S MEZINÁRODNÍMI STANDARDY ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ K

SKUPINA ČEZ MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZPRACOVANÁ V SOULADU S MEZINÁRODNÍMI STANDARDY ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ K MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZPRACOVANÁ V SOULADU S MEZINÁRODNÍMI STANDARDY ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V mil. Kč Aktiva Dlouhodobý hmotný majetek: Bod K 31. 12. 2016 Dlouhodobý

Více

PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE k

PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE k PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE k 31.12. 2016 společnosti Československá železářská a ocelářská a. s. IČ 45307164 I. OBECNÉ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma: Československá železářská a ocelářská

Více

Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 6. 2015

Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 6. 2015 Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 6. 2015 Označení Č.ř. Důchodové fondy Fond státních dluhopisů Konzervativní Vyvážený Dynamický 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 11 886,60 117 180,01 410 416,55 338 114,68

Více

Věstník ČNB částka 9/2007 ze dne 30. března 2007

Věstník ČNB částka 9/2007 ze dne 30. března 2007 Třídící znak 1 0 2 0 7 5 3 0 OPATŘENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY Č. 2 ZE DNE 15. BŘEZNA 2007, KTERÝM SE MĚNÍ OPATŘENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY Č. 1 ZE DNE 30. PROSINCE 2003, KTERÝM SE STANOVÍ MINIMÁLNÍ POŽADAVKY NA

Více

Účetní osnova. Tisknuto dne: 05.10.2015 6:47. Stránka 1. demo. Platné v roce 2015. 062 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

Účetní osnova. Tisknuto dne: 05.10.2015 6:47. Stránka 1. demo. Platné v roce 2015. 062 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Platné v roce 2015 050 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý majetek 051 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 052 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 053 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý

Více

Běžné účetní období (BÚO) A K T I V A Brutto Korekce Netto Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank

Běžné účetní období (BÚO) A K T I V A Brutto Korekce Netto Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Ministerstvo financí České republiky schváleno č. 51/22 ze dne 6. listopadu 22 Obchodní firma: Peněžní dům, spořitelní družstvo Sídlo: Havlíčkova 1221, Uherské Hradiště Identifikační číslo: 6458889 ROZVAHA

Více

Příloha k účetní závěrce za rok 2014. pro podnikatele. (v plném rozsahu)

Příloha k účetní závěrce za rok 2014. pro podnikatele. (v plném rozsahu) Příloha k účetní závěrce za rok 2014 pro podnikatele (v plném rozsahu) I. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky Název účetní jednotky: Sídlo: Bobrava a.s. IČ: 607 47 668 Právní forma: Rozhodující předmět

Více

Příloha k účetní závěrce za rok 2017 sestavená ke dni

Příloha k účetní závěrce za rok 2017 sestavená ke dni Příloha k účetní závěrce za rok 2017 sestavená ke dni 31.12.2017 Příloha k účetní závěrce byla sestavena podle 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb.,

Více

Ke dni 31. března 2009

Ke dni 31. března 2009 Povinně zveřejňované Informace dle Vyhlášky ČNB 123/2007 Sb. Ke dni 31. března 2009 1) Struktura řídících orgánů Evropsko-ruské banky a.s. Jménem Banky jedná představenstvo; za představenstvo navenek jednají

Více

10. V části druhé v nadpisu Hlavy II se slovo (BILANCE) zrušuje.

10. V části druhé v nadpisu Hlavy II se slovo (BILANCE) zrušuje. Strana 7829 468 VYHLÁŠKA ze dne 20. prosince 2013, kterou se mění vyhláška č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro

Více

II. Vývoj státního dluhu

II. Vývoj státního dluhu II. Vývoj státního dluhu V 2015 došlo ke snížení celkového státního dluhu z 1 663,7 mld. Kč na 1 663,1 mld. Kč, tj. o 0,6 mld. Kč, přičemž vnitřní státní dluh se zvýšil o 1,6 mld. Kč, zatímco korunová

Více

Název 00676900 HARVARD CAPITAL and CONSULTING investiční společnost a.s. v likvidaci

Název 00676900 HARVARD CAPITAL and CONSULTING investiční společnost a.s. v likvidaci Základní informace Datum Informace ke dni 31.12.2009 Investiční společnost IČO Název 00676900 HARVARD CAPITAL and CONSULTING investiční společnost a.s. v likvidaci Investiční společnost Dne Zpracovatel

Více

hkjhkjlhjk Ginkgo daně s.r.o., Maničky 5, , Brno

hkjhkjlhjk Ginkgo daně s.r.o., Maničky 5, , Brno E hkjhkjlhjk Ginkgo daně s.r.o., Maničky 5, 616 00, Brno zapsána v OR u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 84913, IČ: 03453600 TEL./FAX: 541 241 940, 541 212 066 GSM: 602 512 770, 603 290 439 E-MAIL:

Více

Ministerstvo financí České republiky. schváleno č. 501/2002 ze dne 6. listopadu 2002

Ministerstvo financí České republiky. schváleno č. 501/2002 ze dne 6. listopadu 2002 Ministerstvo financí České republiky schváleno č. 51/22 ze dne 6. listopadu 22 Obchodní firma: Peněžní dům, spořitelní družstvo Sídlo: Havlíčkova 1221, Uherské Hradiště Identifikační číslo: 6458889 ROZVAHA

Více

Metodické listy pro první soustředění kombinovaného. studia předmětu ÚČETNICTVÍ FINANČNÍCH INSTITUCÍ. VYSOKÁ ŠKOLA FINANČNÍ A SPRÁVNÍ, o.p.s.

Metodické listy pro první soustředění kombinovaného. studia předmětu ÚČETNICTVÍ FINANČNÍCH INSTITUCÍ. VYSOKÁ ŠKOLA FINANČNÍ A SPRÁVNÍ, o.p.s. Metodické listy pro první soustředění kombinovaného studia předmětu ÚČETNICTVÍ FINANČNÍCH INSTITUCÍ Vítáme Vás v kurzu Účetnictví finančních institucí, v němž byste měli získat potřebné znalosti o účetnictví

Více

Dlouhodobé cizí zdroje a. Bankovní účetnictví - účtová třída 5 1

Dlouhodobé cizí zdroje a. Bankovní účetnictví - účtová třída 5 1 Bankovní účetnictví Dlouhodobé cizí zdroje a vlastní kapitál Bankovní účetnictví - účtová třída 5 1 BANKOVNÍ ÚČETNICTVÍ ÚČTOVÁ TŘÍDA 5 Operace spojené s vlastními a dlouhodobými cizími zdroji jsou především

Více

Důchodové fondy (2. pilíř)

Důchodové fondy (2. pilíř) Důchodové fondy (2. pilíř) 31. 12. 2015 Označení Č.ř. Důchodové fondy Fond státních dluhopisů Konzervativní Vyvážený Dynamický 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 28 083,52 258 966,64 907 483,97 786 323,30

Více

Důchodové fondy (2. pilíř)

Důchodové fondy (2. pilíř) Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 9. 2016 Označení Č.ř. Důchodové fondy Fond státních dluhopisů Konzervativní Vyvážený Dynamický 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 13 208,87 41 754,13 102 028,72 122 138,98

Více

Důchodové fondy (2. pilíř)

Důchodové fondy (2. pilíř) Důchodové fondy (2. pilíř) 31. 12. 2016 Označení Č.ř. Důchodové fondy Fond státních dluhopisů Konzervativní Vyvážený Dynamický 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 15 038,26 47 863,20 117 238,59 140 133,36

Více

ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu. ke dni ( v celých tisících Kč )

ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu. ke dni ( v celých tisících Kč ) Rozvaha podle Přílohy č. 1 vyhlášky č. 5/22 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1 x příslušnému finančnímu úřadu ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu

Více

ICE Industrial Services a.s.

ICE Industrial Services a.s. Účetní závěrka 31. prosince 2018 1. Všeobecné informace 1.1. Základní informace o Společnosti (dále Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka

Více

ČÁST I / ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PODLE ČESKÝCH PŘEDPISŮ

ČÁST I / ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PODLE ČESKÝCH PŘEDPISŮ 2) informace o účetních zásadách, metodách oceňování a způsobech odpisování 3) doplňující informace k rozvaze a k výkazu zisku a ztráty je třeba vysvětlit každou významnou položku či skupinu položek, pohledávky

Více

Příloha k účetní závěrce ke dni

Příloha k účetní závěrce ke dni Příloha k účetní závěrce ke dni 31.12.2017 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb. Ve znění pozdějších předpisu, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí

Více

Úvod do účetních souvztažností

Úvod do účetních souvztažností Obsah ČÁST I Úvod do účetních souvztažností KAPITOLA 1 Předmět a význam účetnictví...................... 1000 KAPITOLA 2 Regulace účetnictví v České republice.............. 1050 KAPITOLA 3 Harmonizace

Více

Důchodové fondy (2. pilíř)

Důchodové fondy (2. pilíř) Důchodové fondy (2. pilíř) 30. 6. 2016 Označení Č.ř. Důchodové fondy Fond státních dluhopisů Konzervativní Vyvážený Dynamický 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 41 913,43 199 469,84 635 633,94 595 600,98

Více

Důchodové fondy (2. pilíř)

Důchodové fondy (2. pilíř) Důchodové fondy (2. pilíř) 31. 3. 2016 Označení Č.ř. Důchodové fondy Fond státních dluhopisů Konzervativní Vyvážený Dynamický 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 20 549,73 103 045,08 344 717,29 318 588,59

Více

6. Dodatek Základního prospektu

6. Dodatek Základního prospektu Dluhopisový program v maximálním objemu nesplacených hypotečních zástavních listů 15 000 000 000 Kč s dobou trvání programu 10 let 6. Dodatek Základního prospektu Tento dokument aktualizuje Základní prospekt

Více

ING Bank N.V., organizační složka. Zpráva auditora a účetní závěrka k 31. prosinci 2007

ING Bank N.V., organizační složka. Zpráva auditora a účetní závěrka k 31. prosinci 2007 Zpráva auditora a účetní závěrka k 31. prosinci 2007 ROZVAHA k 31. prosinci 2007 Obchodní firma: ING Bank N. V. organizační složka Sídlo: Nádražní 344/25, Praha 5 IČO: 492 798 66 Předmět podnikání: Banka

Více

Majetek. MAJETEK členění v rozvaze. Dlouhodobý majetek

Majetek. MAJETEK členění v rozvaze. Dlouhodobý majetek Majetek Podnikání se bez majetku neobejde, různé druhy podnikání ovlivňují i skladbu a velikost majetku. Základem majetku jsou peníze, za které se nakupují potřebné majetkové části. Rozvaha (bilance) písemný

Více

Doplňující údaje k Rozvaze a Výkazu zisků a ztrát

Doplňující údaje k Rozvaze a Výkazu zisků a ztrát Doplňující údaje k Rozvaze a Výkazu zisků a ztrát 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti Doměrky daně z příjmů za minulá účetní Za rok 2013 plánuje společnost podat

Více

Příloha č. 2. Rozvaha společnosti.a.s.a. skládka Bystřice, s.r.o. za rok 2013

Příloha č. 2. Rozvaha společnosti.a.s.a. skládka Bystřice, s.r.o. za rok 2013 Příloha č. 2 Rozvaha společnosti.a.s.a. skládka Bystřice, s.r.o. za rok 2013 Výkaz zisku a ztráty společnosti.a.s.a. skládka Bystřice, s.r.o. za rok 2013 Příloha k účetní závěrce společnosti.a.s.a. skládka

Více

Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a.s.

Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a.s. Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a.s. POLOLETNÍ ZPRÁVA k 30. 6. 2014 1 Účetní závěrka Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a. s. k 30. 6. 2014 2 rozvaha k 30. 6. 2014

Více

Rozvaha obchodníka s cennými papíry

Rozvaha obchodníka s cennými papíry ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA Výkaz: OCP (ČNB) 10-04 / ROCOS10 Rozvaha obchodníka s cennými papíry Část 1: Základní rozvaha Datová oblast: RIS15_01 Aktiva vykazujícího subjektu v základním členění nekompenzov aný

Více

Rozvaha obchodníka s cennými papíry

Rozvaha obchodníka s cennými papíry ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA Výkaz: OCP (ČNB) 10-04 / ROCOS10 Rozvaha obchodníka s cennými papíry Část 1: Základní rozvaha Datová oblast: RIS15_01 Aktiva vykazujícího subjektu v základním členění nekompenzov aný

Více

POLOLETNÍ ZPRÁVA. IFIS investiční fond, a.s.

POLOLETNÍ ZPRÁVA. IFIS investiční fond, a.s. POLOLETNÍ ZPRÁVA IFIS investiční fond, a.s. ZA OBDOBÍ 1.1. 30.6. 2018 I. INFORMACE O FONDU Název fondu IFIS investiční fond a.s. (dále jen Fond ) zapsaný v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v

Více

Buckley Associates, a.s. Příloha k účetní závěrce společnosti za rok 2013 dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. Sídlo: Kořenského 15, 150 00 Praha 5

Buckley Associates, a.s. Příloha k účetní závěrce společnosti za rok 2013 dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. Sídlo: Kořenského 15, 150 00 Praha 5 Buckley Associates, a.s. Příloha k účetní závěrce společnosti za rok 2013 dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. Název společnosti: Buckley Associates, a.s. Sídlo: Kořenského 15, 150 00 Praha 5 Právní forma: Akciová

Více

ROZVAHA A K T I V A (v tisících Kč) Česká republika. Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb.

ROZVAHA A K T I V A (v tisících Kč) Česká republika. Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb. Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb. ROZVAHA Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky ke dni... 31.12.2015 Společenství vlastníků jednotek domu Bochovská 560 (v tisících Kč)

Více