Stodská nemocnice, a.s. IČO

Transkript

1 Stodská nemocnice, a.s. IČO

2 Strana 1 (celkem 15) Stodská nemocnice, a. s. Hradecká Stod IČ účetní období 2010 rozvahový den Obsah 01. Vývoj činnosti a hospodářské postavení společnosti 02. Vývoj událostí po rozvahovém dni 03. Výdaje na výzkum a vývoj 04. Pořizování vlastních akcií 05. Organizační složky v zahraničí 06. Porovnání ÚZ za předcházející a běžné období Samostatné přílohy Zpráva a výrok auditora Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Účetní závěrka Nově pořízený majetek Sponzoři společnosti 1

3 Strana 2 (celkem 15) Úvodní slovo ředitele Na základě dosažených hospodářských výsledků lze považovat uplynulý rok za úspěšnější než předchozí rok 2009, neboť akciová společnost ukončila rok 2010 se ztrátou ve výši ,06 Kč (oproti ztrátě ve výši ,71 v roce 2009). Na vzniku této ztráty se podílela řada faktorů, z nichž nejdůležitější byly: snížení úhrady Plzeňského kraje za poskytování LSPP z Kč v roce 2009 na Kč v roce Úhrada byla v úrovni roku 2009 jen v lednu a únoru pro oddělení chirurgie, internu i dětské a od března byla úhrada provedena jen za LSPP poskytované na dětském oddělení. Snížení je o Kč, trvale se rozevírající nůžky mezi úhradami od zdravotních pojišťoven a rostoucími mandatorními výdaji, zdravotní pojišťovny oficiálně deklarují, že musí šetřit, a hledají všechny cesty, jak snížit úhrady nemocnicím. Tomu v naší nemocnici nasvědčuje i provedená kontrola od VZP na následnou péči za 1. pololetí roku 2010, na jejímž základě nám VZP stanovila snížení úhrady o cca 640 tisíc. Další snížení úhrad se dá očekávat pomocí nezkontrolovatelných regulačních mechanismů i v souvislosti s dopady novelizace úhradové vyhlášky (příplatky na lékaře na základě akce Děkujeme, odcházíme), se kterou nepočítají zdravotně pojistné plány pojišťoven. I proto jsme za účelem dosažení věrného obrazu stavu společnosti v účetnictví vytvořili dohadnou položku na předpokládané snížení tržeb v dostatečné výši, snížení úhrad při vybírání regulačních poplatků od pacientů v lékárně, u lékaře a za hospitalizaci o Kč, nárůst cen dodávek nutných pro provoz nemocnice, a to jak materiálových (medicinální plyny, zdravotnický a jiný materiál, apod.), tak i oprav a služeb. Společnost se snažila i nadále pokračovat v trendu nastoleném po jejím vzniku v r co nejlépe hospodařit a současně poskytovat zdravotní péči odpovídající úrovni a možnostem bývalé okresní nemocnice. Nemocnice opět prokázala, že je zatím schopna financovat svůj provoz a současně zůstat výrazněji nezadlužená, resp. nebýt předlužená. V roce 2010 se přitom podařilo dosáhnout slušného navýšení mezd, což bylo vzhledem k jejich výši nezbytné. Přestože příspěvek KÚ PK z titulu poskytování služby obecného hospodářského zájmu byl pro naši nemocnici nejnižší, dokázali jsme zároveň docílit nejnižší ztráty ze všech krajských akutních nemocnic. Je to však za cenu výrazně seškrcených nákladů, což má mimo jiné za následek neutěšený stav přístrojového vybavení nemocnice (řeší se většinou jen havarijní situace). I v roce 2010 trvá zhoršující se trend hospodaření a tato skutečnost koresponduje s poznatky ostatních regionálních nemocnic v celé ČR, které poskytují celé základní spektrum zdravotních služeb (tj. nevybírají si jen lukrativní obory a činnosti). Po schválení účetní závěrky bude ztráta společnosti v souladu se Stanovami akciové společnosti převedena jako ztráta minulých let, nebude možné doplnit příděl do rezervního fondu (5%) ani do sociálního fondu společnosti. V sociálním fondu zbyly prostředky z přídělů z předchozích let a čerpání sociálního fondu pak probíhá dle Přílohy č. 2 Kolektivní smlouvy do výše jeho zůstatku. Akciová společnost v roce 2010 pokračovala v modernizaci a rekonstrukci budovy nemocnice a v částečné obměně přístrojového vybavení. Vlastník objektu nemocnice, Plzeňský kraj, zabezpečil v roce 2010 financování dvou investic: odstranění havarijního stavu - rekonstrukce náhradního zdroje dodávek vody z městského vodovodu, dále odstranění havarijního stavu části střechy na hlavní budově. Nově byl postaven zahradní altánek pro dlouhodobě hospitalizované pacienty pro využití v letních měsících, bylo rozšířeno parkoviště o 10 nových parkovacích míst, byla 2

4 Strana 3 (celkem 15) vybudována nová komunikace s heliportem a zrekonstruována cesta k altánku. Dále byl rozšířen kamerový systém u dílny a garáží v objektu ZZS PK. S rekonstrukcemi plánujeme pokračovat i v roce 2011, a to velkou rekonstrukcí střechy se zateplením a s celkovým zateplením vnějšího pláště budovy nemocnice, pokud bude přiznaná dotace, o kterou bylo požádáno v rámci dotačního titulu Zelená úsporám. Chystáme se letos také opravit venkovní osvětlení celého areálu nemocnice a opravit další část komunikací. Obměna přístrojového vybavení i ostatního vybavení probíhá v nemocnici každým rokem, a to v závislosti na finančních možnostech společnosti. Z vlastních zdrojů a z prostředků dárců jsme pořídili dlouhodobý movitý majetek (drobný i velký) v celkové hodnotě ,10 Kč (viz příloha). Kompletně byla provedena rekonstrukce šaten zaměstnanců v suterénu nemocnice, včetně nákupu nových skříněk. Ze zdravotnických přístrojů byly pořízeny například ultrazvukový přístroj, kardiotokograf a Autocom - pálení pro gynekologické oddělení, sterilizátor, dávkovače a infuzní pumpy pro chirurgické oddělení, 2 polohovací lůžka a klimatizační zařízení pro interní a chirurgickou JIP, mikroskop pro OKB, a řada dalších drobných přístrojů pro oddělení i ambulance. Z nezdravotních investic bylo zakoupeno sanitního vozidlo (ojeté), zahradní traktor, sekačka, kovové šatní skříně pro všechny zaměstnance, průběžně probíhala obměna počítačů, bylo instalováno regulační zařízení k optimalizaci odběru elektřiny a řada dalších drobných nákupů v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč dle platné směrnice. V roce 2009 byla KÚ PK zřízena příspěvková organizace Centrální nákup, která měla soutěžit dodávky pro všechny krajské organizace. Bohužel v průběhu roku 2010 nebyla vysoutěžena žádná komodita, která by umožnila nemocnici snížit její náklady. Na sklonku léta 2010 byla KÚ PK založena nová společnost Zdravotnický holding Plzeňského kraje a.s., od níž si KÚ slibuje jednotné řízení a vyvedení všech krajských zdravotnických zařízení z prohlubujících se ztrát. Za tím účelem byla z rozhodnutí jediného akcionáře na konci roku 2010 uzavřena mezi Zdravotnickým holdingem Plzeňského kraje, a.s. a Stodskou nemocnicí, a.s. ovládací smlouva s účinností od Dopady budou tedy patrné až v roce MUDr. Vlastimil Bureš ředitel nemocnice a předseda představenstva a.s. 3

5 Strana 4 (celkem 15) 1. Vývoj činnosti a hospodářské postavení společnosti 1.1. Hospodaření společnosti V roce 2010 jsme se stejně jako v předcházejících letech zaměřili na zvyšování vnitřní efektivity nemocnice a dosažení co nejlepšího hospodářského výsledku v trvale se zhoršujících ekonomických podmínkách. Průběžně optimalizujeme náklady a současně usilujeme o zvyšování výnosů. Vzhledem k tomu, že zvyšování výnosů z titulu úhrad od zdravotních pojišťoven je limitováno smlouvami s pojišťovnami s neprůhledným nastavením úhrad a jejich regulací, které jsou spíše než smluvním vztahem diktátem pojišťoven, a dále obdobně fungující úhradovou vyhláškou MZd. ČR, zaměřuje se nemocnice i na další zdroje financování mimo veřejné zdravotní prostředky. Akciová společnost docílila ve sledovaném období roku 2010 lepšího hospodářského výsledek, než jak bylo původně stanoveno ve finančním plánu. Předpokládaná ztráta ve výši Kč (schválená KÚ bez započtení příspěvku na služby obecného hospodářského zájmu = SOHZ) nebyla naplněna. I po odečtení poskytnutého příspěvku KÚ PK na SOHZ mohla schválená ztráta činit přibližně 7,4 mil. Kč, ale rozumným hospodařením se podařilo docílit ztráty jen ve výši ,06 Kč. Hospodářský výsledek nemocnice pozitivně ovlivnilo financování služeb obecného hospodářské zájmu, které nemocnice poskytovala na základě uzavřené smlouvy mezi Plzeňským krajem a Stodskou nemocnicí, a.s. od Zastupitelstvem Plzeňského kraje, jako jediným akcionářem, schválená částka vyrovnávací platby na ¾ roku 2010 ve výši Kč byla nakonec po provedeném vyúčtování snížena o Kč. Na poskytování a provoz sociálních lůžek dostala nemocnice na rok 2010 dotaci od MPSV ve výši Kč, která byla oproti roku 2009 nižší jen o Kč. Od přestal usnesením Rady Plzeňského kraje KÚ proplácet pacientům zaplacené regulační poplatky. Tato okolnost hospodaření společnosti nijak neovlivnila, ale odstranila poměrně významné administrativní zatížení nemocnice. V celkových nákladech sice došlo k poklesu o 5,24 %, je to však dáno především výpadkem velké položky na opravy nemovitosti, kterou KÚ v roce 2010 poskytl v několikanásobně nižší výši. U většiny položek v nákladech došlo přitom k nárůstu nákladů kromě nákladů na služby, kde došlo k významnějšímu snížení nákladů na vytápění nemocnice v důsledku provedené rekonstrukce kotelny v roce Ve výnosech došlo také k poklesu oproti roku 2009, ale jen o 1,8 %. Pokles výnosů byl nižší než pokles nákladů. V nákladech i ve výnosech se jako v loňském roce objevila částka na rekonstrukce objektů nemocnice v majetku PK, které hradí nemocnice a následně je přeúčtovává k úhradě Plzeňskému kraji. V roce 2009 tato částka činila Kč a v roce 2010 to bylo jen Kč, to je jen necelých 9 % roku Tato skutečnost měla právě vliv na pokles celkových nákladů i výnosů. 1.2 Zaměstnanci Stav zaměstnanců Ve Stodské nemocnici, a. s. pracovalo ke dni v pracovním poměru 275 zaměstnanců, a to 235 žen a 40 mužů a z toho bylo 34 pracujících starobních důchodců, zejména v oblasti SZP. Přepočtený evidenční počet zaměstnanců byl 280,26. 4

6 Strana 5 (celkem 15) V průběhu roku 2010 nenastoupil žádný lékař. Dále nastoupilo 7 zdravotních sester, z toho 4 absolventky SZŠ. Ve stejném roce ukončilo pracovní poměr 10 zaměstnanců, z toho 3 zaměstnanci odešli do starobního důchodu. Mateřskou a rodičovskou dovolenou čerpalo v roce 2010 celkem 23 žen Složení zaměstnanců a výše průměrné mzdy Celkem Lékaři a farm. Všeob. SZP Ostat.SZP s odb.zp. SZP se spec.zp. NZP, PZP THP Prov. pracov. Počet fyzických osob Průměrný evidenční přepočtený počet 280,26 50,39 113,31 16,09 8,04 57,16 13,51 21,76 Průměrný plat Kvalifikační struktura zaměstnanců rok Stupeň vzdělání Počet zaměstnanců rok 2007 Počet zaměstnanců rok 2008 Počet zaměstnanců rok 2009 Počet zaměstnanců rok 2010 základní vzdělání /ZAK/ nižší střední odborné vzdělání /UO/ střední odborné s výučním listem /SOU/ úplné střední všeobecné vzdělání /USV/ úplné střední odborné vzdělání s maturitou /USO/ vyšší odborné vzdělání /VOV/ bakalářské vzdělání /BAK/ vysokoškolské vzdělání /VS/ Celkem stav zaměstnanců Vzdělávání a prohlubování kvalifikace zaměstnanců, péče o zaměstnance Společnost soustavně pečuje o prohlubování kvalifikace svých zaměstnanců. V roce 2010 úspěšně absolvovali kurz pro ukončení společného základu/testu 3 lékaři. V roce 2010 studují při zaměstnání z řad SZP 2 sestry, jedná se o pomaturitní specializační studium, z řad NZP 8 zaměstnanců ukončilo kurz všeobecný sanitář. Mimo studia při zaměstnání přispívala společnost v roce 2010 ze sociálního fondu v 1. čtvrtletí a pak z provozních nákladů svým zaměstnancům max. částkou 700 Kč na 5

7 Strana 6 (celkem 15) jednoho zaměstnance k úhradě účastnického poplatku na vzdělávacích akcích (systém celoživotního vzdělávání sester). Celková částka, kterou společnost přispěla ze SF, činila Kč. V souladu s Kolektivní smlouvou přispívala společnost svým zaměstnancům na soukromé životní pojištění uzavřené s pojišťovnou Kooperativa, a. s. v roce 2004 a od roku 2009 bylo umožněno zaměstnancům přispívat i na životní pojištění, které již mají sjednané u jiných pojišťoven nebo nově uzavírané u pojišťoven vyjmenovaných ve směrnici, k tomu účelu vydané. Nově se v roce 2010 začalo přispívat i na penzijní připojištění zaměstnanců. Celková částka, kterou společnost přispěla svým zaměstnancům v roce 2010, činila Kč, což je o Kč více než v roce Dalším benefitem poskytnutým zaměstnancům byl příspěvek na vitamíny dle kolektivní smlouvy ve výši 200 Kč na jednoho zaměstnance, který nečerpá studijní volno. Celkové náklady na vitamíny činily Kč. K péči o zaměstnance patří také použití sociálního fondu na: 1) odměny zaměstnanců při životních a pracovních výročí a při odchodu do důchodu, celková částka v roce 2010 činila Kč, 2) úhradu příspěvku na stravování zaměstnanců, celková částka v roce 2010 činila Kč. 3) poskytnutí bezúročných půjček zaměstnancům při překlenutí tíživé finanční situace se splatností do 1 roku od poskytnutí. Byly poskytnuty 2 půjčky 2 zaměstnancům v celkové výši 70 tis. Kč. 4) příspěvek při konání sportovní akce ve výši Kč. 1.3 Aktivity společnosti v oblasti ochrany životního prostředí Při nakládání s odpady ze zdravotnických zařízení postupuje naše společnost ve smyslu obecně závazných předpisů, konkrétně dle zákona č. 185/2001 Sb. v platném znění, o odpadech a dalších souvisejících zákonů a vyhlášek ve znění pozdějších předpisů. Ve Stodské nemocnici, a.s. byl zaveden systém odpadového hospodářství, který eviduje vznik, odstraňování, přepravu a náklady na likvidaci jednotlivých druhů odpadů. Provoz, resp. systém odpadového hospodářství je zabezpečován následujícími pracovišti: správce objektu, pracoviště BOZP a PO, vedoucí jednotlivých pracovišť, vrchní sestry a každý zaměstnanec Stodské nemocnice. Odpovědnost za třídění, bezpečné uložení, označení odpadu a za spolupráci s úsekem odpadového hospodářství má na oddělení a zdravotnických provozech vrchní sestra a na pracovištích HTS vedoucí pracoviště. K organizačnímu zabezpečení systému odpadového hospodářství byla vydána interní směrnice. Nedodržování této směrnice zaměstnanci je posuzováno jako porušování pracovní kázně v souladu s příslušnými ustanoveními Zákoníku práce. 1.4 Lékařský úsek Zdravotnické zařízení poskytuje péči přibližně pro obyvatel. Svým významem výrazně přesahuje původní statut okresní nemocnice, neboť poskytuje péči pacientům okresů Plzeň-jih, Plzeň-sever, Domažlice a Tachov. Po uzavření nemocnice v Plané u Mariánských Lázní převzala část pacientů tachovského regionu. Dostupnost zdravotní péče lze hodnotit jako dobrou, nemocnice má vlastní dopravní službu a lékárnu, jednak pro vlastní potřebu zásobování oddělení léky a jednak i pro veřejnost. Lůžková oddělení jsou ve čtyřech základních oborech (interna, chirurgie, gynekologie a porodnictví, pediatrie) a jako samostatné oddělení má lůžka následné péče. Nemocnice má 6

8 Strana 7 (celkem 15) velmi dobré poliklinické zázemí a komplement. V roce 2009 byla nově otevřena alergologická ambulance. V roce 2009 jsme úspěšně získali akreditaci pro základní kmen v oborech interna, chirurgie a gynekologie s porodnictvím. Bohužel jsme byli neúspěšní v získání akreditace pro obor dětského lékařství, což ztěžuje přijímání nových absolventů tohoto oboru do budoucna Sociální služby Jak již bylo zmíněno výše, začala nemocnice v roce 2007 poskytovat sociální služby, na začátku formou týdenního stacionáře, ale protože o tuto formu sociálních služeb nebyl zájem, přešli jsme k poskytování sociálních služeb v lůžkových zdravotnických zařízeních bez omezení jen na všední dny. Tato forma je klienty bohatě využívána a počítáme s jejím poskytováním i v budoucnu. Důležitým zdrojem financování je i poskytování dotace z MPSV. Při porovnání výše dotace v letech 2007 až 2009 je třeba říci, že došlo ke zlepšení situace. Pokles výše dotace v roce 2008 proti roku 2007 činil 33,58%, v roce 2009 proti roku 2008 došlo k navýšení dotace o 25,42 %, a v roce 2010 oproti roku 2009 došlo ke snížení dotace o 1,48 % Lékárna Předchozí vedení nemocnice se rozhodlo ve svých prostorách zřídit a provozovat vlastní lékárnu. Toto rozhodnutí bylo moudré a prozíravé a bylo vedeno snahou zlepšit ekonomickou bilanci nemocnice. Přestože jsme po ½ roce provozu v roce 2007 museli rozsah lékárny omezit, i tak je její provoz pro nemocnici přínosem. V roce 2008 se již ukázalo, že provozování vlastní lékárny ústavní i pro veřejnost bylo dobrým krokem. V prvním roce provozu, tj. v roce 2007 vzhledem k počátečním nutným investicím nebyl finanční efekt ještě vidět, ale v roce 2008 byl zisk z provozu veřejné lékárny ve výši Kč, v roce 2009 již činil zisk Kč, v roce 2010 to bylo Kč. Provoz ústavní lékárny je sice ztrátový, ale přínosem je, že nakupujeme léky přímo od distributorů, nikoliv přes cizí lékárnu, která si k ceně léků přidá ještě svoji marži. 7

9 Strana 8 (celkem 15) Náklady na 1 ošetřovací den rok Náklady na 1 ošetřovací den v Kč rok rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 Středisko počet OD c.náklady nák.na OD počet OD c.náklady nák.na OD počet OD c.náklady nák.na OD počet OD c.náklady nák.na OD Interna Interna JIP C e l k e m Chirurgie Chirurgie JIP C e l k e m Gynekologie Dětské LDN Sociální lůžka C e l k e m

10 Strana 9 (celkem 15) Objem poskytnuté zdravotní péče Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZUP dle druhů péče v roce Body celkem ZUM, ZULP v Kč Oddělení Akutní péče Následná péče Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZUP dle oddělení v roce Body celkem ZUM, ZULP v Kč Oddělení Interní oddělení Interna JIP Dětské oddělení Gynekologie Chirurgie Chirurgie JIP LDN

11 Strana 10 (celkem 15) 2. Vývoj událostí po rozvahovém dni V roce 2011 chce společnost poskytovat minimálně stejný rozsah zdravotní péče, jako v předcházejících obdobích. I nadále bude naší snahou zajišťovat všechny potřebné obory, resp. služby obyvatelům regionu. Za maximální účasti všech zaměstnanců nemocnice chceme pokračovat v nastoleném trendu, tj. poskytovat kvalitní zdravotní péči a současně dobře hospodařit. Nadále budeme pravidelně sledovat a vyhodnocovat nákup veškerého materiálu, spotřebu léků, služeb. Současně chceme zachovat objem poskytované zdravotní péče, resp. v některých odděleních tento objem zvýšit na výši, odpovídající personálnímu a technickému vybavení. Bohužel se zdá, že úhrady od zdravotních pojišťoven budou v roce 2011 buď v lepším případě stagnovat anebo v horším dokonce klesat. K tomu přistupuje i pokles úhrad od zřizovatele (zcela zásadní snížení příspěvku na LSPP i na SOHZ). Na rok 2011 byla navržena dle předběžných kalkulací vyrovnávacích plateb za poskytování SOHZ částka pouze v maximální výši Kč, tedy ani ne desetina loňské úhrady. Doplatek vyrovnávací platby za rok 2010 dosud nebyl nemocnici vyplacen. Abychom nebyli 100% závislí na tržbách od zdravotních pojišťoven, zaměříme se více na vyhledávání dalších možností vícezdrojového financování, poskytování služeb a výkonů pacientům, které nejsou hrazeny z prostředků zdravotního pojištění a jsou pro pacienty akceptovatelné. Jsme si ale vědomi, že před námi stojí v současnosti velmi obtížný úkol. Ze strany VZP bylo provedeno ještě v roce 2010 pouze vyúčtování LDN za 1. pol. 2010, Vojenská zdr. pojišťovna provedla vyúčtování akutní péče za 4.Q.2010 v březnu Vyúčtování akutní péče u VZP a proskripce léků za rok 2010 ani u ostatních zdravotních pojišťoven dosud nebylo provedeno. Odhadovaný přeplatek úhrad od zdravotních pojišťoven za rok 2010 ve výši 10 mil. Kč byl zaúčtován dohadnou položkou jako snížení výnosů. Návazně na provedené vyúčtování ze stran pojišťoven bude dohadná položka v roce 2011 postupně odúčtována. V souvislosti s provozem sociálních lůžek požádala Stodská nemocnice, a. s. opět prostřednictvím MPSV o dotaci ze státního rozpočtu na rok Žádost byla schválena ve výši Kč. Vyúčtování poskytnuté dotace na poskytování sociálních služeb ve zdravotnickém zařízení ústavní péče za rok 2010 bylo provedeno v únoru Na rok 2011 nebyla nemocnici schválena žádná dotace Krajského úřadu Plzeňského kraje na financování investic do majetku KÚ PK. Byla schválena úhrada neinvestičních záměrů ve výši tis. Kč a to 600 tis. Kč na opravu výtluků komunikací v areálu nemocnice a 500 tis. Kč na opravu veřejného osvětlení v areálu nemocnice. I nadále však budeme usilovat o získání prostředků od vlastníka na již vyprojektovanou rekonstrukci stravovacího provozu. Ve spolupráci s KÚ PK se budeme snažit získat dotaci z prostředků SFŽP na zateplení objektu. Jediný akcionář přislíbil nakoupit pro naši nemocnici ve druhém pololetí roku 2011 CT přístroj a my doufáme, že tento slib dojde naplnění. Vzhledem k opakovaným poruchám starého klasického rtg přístroje (1 rtg přístroj je starý 20 let, druhý 12 let) předpokládáme v roce 2011 nutnost nákupu nového rtg přístroje s přímou digitalizací. Již na jaře roku 2010 vyhlásil LOK celostátní akci Děkujeme, odcházíme, která si kladla za cíl zlepšit odměňování lékařů, změnit systém vzdělávání a vymýtit korupci ve zdravotnictví. Této akci dlouho ústřední orgány nevěnovaly pozornost, byť ze strany ředitelů nemocnici přicházelo varování. Na konci roku 2010 podepsalo výpověď z pracovního poměru přes 3800 lékařů, což státní orgány zaskočilo. Leden a únor byly proto žhavými měsíci, v nichž se hledala různá kompromisní řešení. K dohodě došlo až koncem února 2011, na jejímž základě se naprostá většina lékařů vrátila na své pracoviště, ale muselo dojít ke znatelnému navýšení mezd, a to jak v základním pracovním poměru, tak i u ústavních 10

12 Strana 11 (celkem 15) pohotovostních služeb. Lékaři v naší nemocnici nakonec navrhli, abychom přistoupili na tarify jako u fakultních nemocnic odměňovaných podle zákona o platech a vedení nemocnice na tento návrh přistoupilo. Protože při vzniku příspěvků na sestry a porodní asistentky v roce 2009 dostali přidáno i lékaři, rozhodl se ředitel v současné situaci přidat nejen lékařům, ale v menší míře i ostatnímu nelékařskému personálu, za což si vysloužil kritiku ZHPK. Je sice pravda, že toto rozhodnutí povede k určitému nárůstu mzdových nákladů, nicméně i po této úpravě nejsou mzdy v naší nemocnici ve srovnání s ostatními zdaleka nejvyšší. 3. Výdaje na výzkum a vývoj Společnost v roce 2010 neměla výdaje tohoto typu. 4. Pořizování vlastních akcií Společnost během roku 2010 nenabyla vlastní akcie. 5. Organizační složka v zahraničí Společnost nemá organizační složku v zahraničí. 6. Porovnání ÚZ s předcházejícím obdobím Ani v roce 2010 společnost nedocílila kladného hospodářského výsledku. Nemocnici nevznikla za rok 2010 žádná daňová povinnost z titulu daně z příjmu. HV za rok 2010 byla ztráta ve výši ,06 Kč, ve kterém je zaúčtovaný odložený daňový závazek ve výši ,74 Kč. HV před zdaněním je tedy ztráta ve výši ,32 Kč. Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 HV před zdaněním v Kč Disponibilní zisk v Kč Ztráta v Kč V roce 2008 nestouply oproti roku 2007 společnosti celkové náklady, byly zhruba na stejné úrovni. U jednotlivých nákladových položek došlo k významnému nárůstu u: 11

13 Strana 12 (celkem 15) nákladů na spotřebu energií (elektřina, voda, pára) o 8,65 %, na spotřebu zdr. materiálu o 8,81 %, v důsledku vyšších vstupů došlo k navýšení nákladů na 1 ošetřovací den v průměru o 17,57 %, nákladů na mzdy a OON, kdy došlo k nárůstu mzdových prostředků včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění o více než 2,8 %, nákladů na teplo o 21,61 %, nákladů na stočné o 30,95 %. U jednotlivých nákladových položek došlo k významnému poklesu u nákladů: na spotřebu léků o 21,57 %, na spotřebu zdr. materiálu o 25,35 %, na potraviny pro pacienty o 9,33 %, na revize o 38,78 %, na úklid o 5,88 %, na odpisy majetku o 26,51 %. Celkové výnosy společnosti nevzrostly oproti roku Došlo k poklesu tržeb od zdr. pojišťoven v důsledku prováděných rekonstrukcí o 3,6 %. Naproti tomu stouply tržby za interrupce o 21,39 %, tržby za pobyt na sociálních lůžkách o 18,31 %. Došlo také ke snížení úhrady od Krajského úřadu za nehrazenou péči od zdravotních pojišťoven a úhradu nákladů za lékařskou službu první pomoci o cca 65 %. Nově se ve výnosech objevily tržby z vybírání regulačních poplatků od pacientů za hospitalizaci, za návštěvu lékaře a za položku na receptu v lékárně. Celková suma obdržená od pacientů na regulačních poplatcích v roce 2008 činila ,64 Kč. V roce 2009 v nákladech došlo k nárůstu u všech položek nákladů, kromě nákladů na opravy, které byly přeúčtovány Plzeňskému kraji a nákladů na služby, kde došlo ke snížení nákladů na vytápění nemocnice v důsledku provedené rekonstrukce kotelny v letních měsících. Celkový nárůst nákladů v roce 2009 oproti roku 2008 činil 28,55 %. Největší nárůst byl u nákladů na: odpisy, kde došlo k vyřazení 2 ks sterilizátorů v hodnotě Kč a vyřazení nefunkční klimatizace operačních sálů v celkové hodnotě Kč, léky nárůst o 35,72 %, materiál nárůst o 26,72 %, prodej zboží v lékárně nárůst o 22,91 %, energie nárůst o 19,6 %, mzdy včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění nárůst o 13,58 %. Ve výnosech došlo také k nárůstu oproti roku 2008 a to o 22,14 %. Růst výnosů byl ale menší než růst nákladů. Největší nárůst byl: u tržeb za zdravotní péči poskytnutou pojištěncům VZP o 10,68 %, u tržeb od ostatních pojišťoven o 19,83 %, u tržeb za prodané léky v lékárně o 22,33 %, 12

14 Strana 13 (celkem 15) u tržeb za regulační poplatky v ambulanci nárůst o 7,69 % a za hospitalizaci nárůst o 16,43 % u poskytnuté dotace MPSV na sociální lůžka - nárůst o 25,42 %. U tržeb za pronájem došlo k poklesu, protože nebylo možné vyfakturovat 500 tis. Kč za pronájem kotelny jako v roce 2008, v roce 2009 bylo vyfakturováno pouhých 100 Kč za rok. Nově se ve výnosech oproti roku 2008 objevila položka tržeb za vyfakturované rekonstrukce provedené na budově nemocnice - majetku Plzeňského kraje pronajatém Stodské nemocnici, kdy ale stejná částka je v nákladech, tedy s nulovým účinkem do hospodářského výsledku. Jedná se o částku Kč. Účetní hospodářský výsledek ovlivnila i odložená daň, kdy v roce 2007 činila Kč, v roce 2008 byla ve výši Kč, v roce 2009 byla proúčtována ve výši ,62 Kč. V roce 2010 se ale změnila daňová pohledávka na daňový závazek, tj. odložená daň byla ve výši ,74 Kč. V roce 2010 došlo k poklesu celkových nákladů nemocnice o 5,24 %. Tento pokles byl z důvodu snížení částky vynaložené nemocnicí na úhradu rekonstrukcí a oprav najatého majetku, přeúčtované Plzeňskému kraji (v roce 2009 to byla částka ,60 Kč a v roce 2010 jen ,40 Kč). Náklady na prodej zboží z lékárny byly v roce 2010 oproti roku 2009 také nižší, ale došlo i k poklesu výnosů z prodeje zboží. V položce odpisy zůstatková cena vyřazeného majetku došlo též ke snížení nákladů. V roce 2009 byl vyřazen majetek, který měl ještě vysokou zůstatkovou hodnotu (jednalo se o dva rozbité sterilizátory a vyřazení nefunkční klimatizace). U ostatních položek nákladů došlo k nárůstu, kromě nákladů na služby, kde došlo ke snížení částky za vytápění prostor nemocnice v důsledku provedené rekonstrukce kotelny v letních měsících Největší nárůst byl u nákladů na: medicinální plyny nárůst o 7,45 %, krev nárůst o 9,5 % čistící prostředky nárůst o 8,05 %, opravy a udržování nárůst o 25,48 %, školení a semináře nárůst o 100 %, cestovné nárůst o 55,81 %, DPH vrácené do nákladů po uplatnění koeficientu nárůst o 16,66 %, mzdy včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění nárůst o 9,83 %, z toho odměny členů představenstva a dozorčí rady nárůst o 40,82 %. Ve výnosech došlo také k poklesu celkových výnosů oproti roku 2009, a to o 1,8 %. Bylo to hlavně kvůli snížení částky investované do rekonstrukce a oprav majetku PK (viz stejné jako u nákladů). V roce 2010 byla tato částka jen ve výši necelých 9 % loňského roku. Pokles výnosů byl ale menší než pokles nákladů, protože nově se ve výnosech objevila platba za poskytování služeb obecného hospodářského zájmu dle uzavřené smlouvy s Plzeňským krajem. Částka zaplacená za poskytování SOHZ činila Kč. Při vybírání regulačních poplatků v lékárně, u lékaře, za pohotovost a za hospitalizaci v nemocnici došlo oproti roku 2009 ke snížení o 4,74 %. U výnosů z prodeje služeb došlo k poklesu o celkem o 1,28 %. Dohadná položka na vyúčtování poskytnuté péče v roce 2010 byla vytvořena ve výši 10 mil. Kč. Dopad do HV mělo pouze 7,5 mil. Kč, protože ve výnosech se promítlo rozpuštění DP z roku

15 Strana 14 (celkem 15) Vybrané údaje z Rozvahy v tis. Kč rok Podíl 2008 Podíl 2009 Podíl 2010 Podíl Ukazatel Netto na celku Netto na celku Netto na celku Netto na celku Aktiva celkem % % % % Pohled. za upsaný kapitál 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Stálá aktiva , , , ,73 dlouhodobý nehm. Majetek 149 0, , ,02 6 0,01 dlouhodobý hmotný majetek , , , ,73 Oběžná aktiva , , , ,96 krátkodobé pohledávky , , , ,16 krátkodobý finanční majetek , , , ,74 Časové rozlišení 189 0, , , ,31 Pasiva celkem % % % % Vlastní kapitál , , , ,44 základní kapitál , , , ,71 kapitálové fondy , , , ,97 fondy tvořené ze zisku , , , ,70 výsledek hospodaření min. let výsledek hosp. účet. Období Cizí zdroje , , , ,16 dlouhodobé závazky , , , ,48 krátkodobé závazky , , , ,99 bankovní úvěry , , , ,99 Rezervy Časové rozlišení 22 0, , , ,60 14

16 Strana 15 (celkem 15) Vybrané údaje z Výkazu zisků a ztrát v tis. Kč rok rozdíl % Výkony a prodej zboží ,71 Výkonová spotřeba ,54 Přidaná hodnota ,80 Osobní náklady ,02 Odpisy majetku + rezervy ,23 Jiné provozní výnosy ,01 Jiné provozní náklady ,27 Tržby z prodeje majetku ,11 ZC prodaného majetku ,00 Provozní VH ,99 Ostatní finanční výnosy ,38 Ostatní finanční náklady ,08 Výnosové úroky ,49 Nákladové úroky ,04 Finanční VH ,00 HV za běžnou činnost ,15 Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný VH ,37 HV za účetní období ,29 Porovnání vybraných ukazatelů v tis. Kč rok T E X T Změna Kč Změna % Celkový kapitál % Krátkodobé závazky % Vlastní kapitál % Výnosy celkem % Náklady celkem % Celk.HV před zdaněním % Přidaná hodnota % Denní tržby % Zprávu vyhotovil: MUDr. Vlastimil Bureš, CSc., předseda představenstva Ve Stodě dne