Závěrečný účet Obce Červenka za rok 2010

Transkript

1 Závěrečný účet Obce Červenka za rok 2010 Pro obsáhlost materiálů je v plném rozsahu Závěrečný účet obce za rok 2010 vyvěšen na elektronické úřední desce obce Červenka ( a dále k nahlédnutí na obecním úřadě (včetně příloh) v úřední dny pondělí a středa v době od 07:00-17:00 hodin. Vyvěšeno na úřední desce dne: Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: Sňato dne:

2 Závěrečný účet obce Červenka za rok 2010 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 Rozpočet obce Červenka byl na rok 2010 schválen zastupitelstvem obce jako schodkový - schodek ve výši 2.239,874 tis.kč byl uhrazen kladným zůstatkem hospodaření minulých let. Během roku byl upravován rozpočtovými opatřeními (viz následující tabulka). Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 (údaje jsou v tis.kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy ,83 Třída 2 - Nedaňové příjmy ,91 Třída 3 - Kapitálové příjmy ,58 Třída 4 - Přijaté dotace ,00 99,46 Příjmy celkem ,86 Třída 5 - Běžné výdaje ,49 Třída 6 - Kapitálové výdaje ,70 Výdaje celkem ,87 Saldo: Příjmy - Výdaje ,29 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátka hypoteč.úvěru-jistina ,78 BÚ-změna stavu bank.prostředků ,66 Operace konce rokudepoz.mezd Financování celkem ,29 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12, čerpání příjmů a výdajů) příloha č.1. 2

3 Komentář: Příjmová část rozpočtu: Daňové příjmy třída I byly na rok 2010 rozpočtovány metodou přírůstkovou na základě skutečností minulých let ve výši ,- Kč, během roku byly upraveny na ,- Kč, skutečně dosažené příjmy jsou ,18 Kč, t.j. 97,83 % upraveného rozpočtu. Nedaňové příjmy třída II zahrnují příjmy z pronájmů, příjmy za poskytování služeb, příjmy z úroků, splátky půjček a ostatní příjmy. Tyto příjmy byly pro rok 2010 stanovené ve výši ,- Kč, během roku upravené na ,- Kč, bylo dosaženo 90,91 % upraveného rozpočtu, tj ,36 Kč. Kapitálové příjmy třída III zahrnují příjmy z prodeje majetku pozemků a nemovitostí. Plánovaný příjem byl ,- Kč, upravován byl na částku ,- Kč a dosaženo bylo ,- Kč, což je 98,58 %. Přijaté dotace třída IV Obec Červenka obdržela v roce 2010 dotace a příspěvky, jejichž celková výše byla plánována na ,- Kč, upravována na základě smluvně zajištěných dotačních vztahů v průběhu roku na ,- Kč a uskutečněné plnění bylo ve výši ,- Kč (viz. tab. v části 6a). Výdajová část rozpočtu: Ve výdajové části byl rozpočet Obce Červenka schválen ve výši ,- Kč, v průběhu roku byl upraven o poskytnuté dotace a vlastními rozpočtovými změnami dle přehledu změn rozpočtu v úvodu celkem na částku ,- Kč. Skutečně bylo ve výdajích čerpáno ,45 Kč tj. 59,87 % upraveného rozpočtu. Odd silnice rozpočet ,- Kč, upravován byl na částku ,- Kč, čerpáno ,50 Kč. Tyto prostředky byly čerpány mimo jiné na běžnou a zimní údržbu, na obnovu dopravního značení v obci a byly vybudovány omezovací mezníky na MK do Třech Dvorů. Odd Ost.záležitosti pozemních komunikací rozpočet ,- Kč, upravováno na ,- Kč, čerpáno ,40 Kč zejména na opravu chodníků a obrubníků v obci (ul. Tyršova, Svatoplukova, Nádražní). Plánovaná úprava nádvoří v areálu OÚ realizována nebyla z důvodu nezískání dotace z ROP. Odd provoz veřejné dopravy rozpočtovou změnou zapojeno 3.000,- Kč, čerpáno 1.000,- Kč na SP za územní řízení pro vybudování vlakové zastávky na znamení v ul. Třebízského. Odd pitná voda v rozpočtu plánována částka 7.000,- Kč, neupravováno, čerpáno bylo 3.508,- Kč na nové vodovodní přípojky občanů. Odd odvádění a čištění odpadních vod schválený rozpočet ,- Kč, upravený rozpočet ,- Kč, čerpáno bylo ,- Kč na vybudování kanalizační odbočky v ul. Nádražní, na opravu kanalizačních uličních vpustí v obci a na rozpočtové a přípravné práce na budoucí odkanalizování dalších částí obce. Odd základní školy - byl rozpočtován ve výši ,- Kč, upravován na částku ,- Kč a čerpán byl ve výši ,- Kč, z toho příspěvky na žáky navštěvující ZŠ v Litovli činily ,- Kč, příspěvek obce na provoz základní škole včetně 3

4 příspěvku na stravu žáků a školských pracovníků, příspěvku na plat pedagoga v MŠ a příspěvku na odpisy HM činil celkem ,- Kč. Z tohoto konkrétního příspěvku bylo na účet obce v závěru roku vráceno nedočerpaných ,- Kč (zůstatek příspěvku na stravu a odvod z odpisů HM). Dále bylo investováno do rekonstrukce sociálního zařízení a vybudování úklidové komory v ZŠ ( ,- Kč). Také byla zpracována PD k zateplení budovy ZŠ (64.680,- Kč) a PD k rozšíření MŠ ( ,- Kč). Zpráva o hospodaření školy za rok 2010 s vyúčtováním poskytnutých dotací je k dispozici k nahlédnutí u účetní obce. Odd knihovna od roku 2002 funguje Knihovna Červenka jako organizační složka obce. Rozpočet byl stanoven ve výši ,- Kč, čerpáno bylo ,- Kč na mzdové náklady knihovnice včetně sociálního a zdravotního pojištění, na nákup nových knih, dovybavení nové knihovny a úhradu za spotřebu elektrické energie. Odd kronika schválený rozpočet 9.000,-Kč, čerpáno 7.060,- Kč- na odměnu kronikáře za rok 2010 a vazbu kroniky. Odd obnova hodnot místního kulturního povědomí rozpočet ,- Kč, čerpáno ,- Kč na opravu pískovcového kříže na hřbitově (11.500,- Kč-spoluúčast), opravu dřevěné Boží muky (7.800,- Kč) a na PD k opravě kaple sv.pavlíny. Samotná oprava bude realizována v roce 2011, 90% nákladů pokryje dotace ze SZIF ČR ( ,- Kč). Odd záležitosti sdělovacích prostředků rozpočet byl schválen ve výši ,- Kč, čerpáno Kč na tisk Almanachu č.11. Odd zájmová činnost v kultuře schválený rozpočet ,- Kč, navýšeno na ,- Kč, čerpáno bylo ,- Kč, zejména na tyto akce: - vítání občánků 8.197,00 Kč - zájezdy, divadelní představení ,00 Kč - oslavy 8. května 5.655,00 Kč - zahájení školního roku dárek pro žáky 1. třídy 4.077,00 Kč - mikulášská besídka ,00 Kč - vánoční koncert ,00 Kč - kreativní kroužek Mašlička ,00 Kč - den dětí ,00 Kč - dětský maškarní ples 3.200,00 Kč - hody hudba Boršičanka ,00 Kč Odd.3399 záležitosti kulturních zařízení náklady na provoz Olší a dotace církvím a náboženským společnostem rozpočet byl stanoven na ,- Kč, navýšen na ,- Kč, čerpáno bylo ,23 Kč. Z toho na dárky a blahopřání u příležitosti životních jubileí 5.607,- Kč, na provoz Olší energie, voda, opravy a materiál ,23 Kč (z pronájmu areálu Olše byly získány příjmy ve výši ,- Kč). Dále byl poskytnut příspěvek ,- Kč na opravu ozvučení a fasády v kostele v Července. Odd Sportovní zařízení v majetku obce kurt a hřiště v Olších a dětská hřiště v obci rozpočet ,- Kč, čerpáno ,- Kč na údržbu a obnovu hřišť, kurtu a na OOV. (Za pronájem sportovišť v Olších obec získala příjmy ve výši ,- Kč). Odd tělovýchovná činnost soustřeďují se zde výdaje na podporu sportu formou příspěvků zájmovým organizacím. Rozpočet byl schválen ve výši ,- Kč a čerpáno bylo celkem ,- Kč. Zhodnocení splnění účelu pro jejich poskytnutí bylo provedeno kontrolním výborem obce a zjištění bylo bez závad. Přehled vyplacených příspěvků je uveden v části 6b) Závěrečného účtu. Odd bytové hospodářství zahrnuje čerpání výdajů ve výši ,18 Kč na materiál a opravy v bytech, které spravuje obec, opravy plynových kotlů v bytech, revizí 4

5 hasících přístrojů, komínů a hromosvodů, opravu vchodových dveří byt.domů, výměnu oken v bytovém domě č. 378/379 ( ,79 Kč) a zateplení bytových domů č. 378/379 a 383/384 ( ,- Kč), které bude dokončeno v roce Vrácené přeplatky služeb za rok 2009 činily ,- Kč. Schválený rozpočet ve výši ,- Kč nebyl upravován. Odd veřejné osvětlení rozpočet byl schválen ve výši ,- Kč, čerpán byl ve výši ,71 Kč. Z toho odměny pracovníka za údržbu veřejného osvětlení a materiál ,- Kč, elektrická energie ,71 Kč. Odd Pohřebnictví rozpočtováno ,- Kč, navýšeno na ,- Kč, čerpáno ,- Kč na opravu dlažby (102 tis.kč), opravu pumpy a materiál na údržbu. Odd územní plánování rozpočet schválen ve výši ,- Kč, navýšeno na ,- Kč, čerpáno ,- Kč na zpracování nového územního plánu obce. Odd komunální služby a územní rozvoj rozpočet schválen ve výši ,- Kč, během roku upraven na ,- Kč, čerpání ,82 Kč. Zahrnuje mimo jiné platy, sociální a zdravotní pojištění a ochranné pomůcky údržbáře obce a 4 pracovníků přijatých na veřejně prospěšné práce v částce ,15,- Kč (dotace úřadu práce na pracovníky na veřejně prospěšné práce činila ,- Kč). Materiál pro údržbu obecního majetku, drobný majetek pro údržbu, opravy strojů a přístrojů pro údržbu a PHM v celkové výši ,60 Kč. Dalšími náklady byly úhrady za znalecké posudky a geometrické plány při prodejích a směně pozemků při narovnávání majetkoprávních vztahů a další služby. Také byly vykoupeny pozemky do majetku obce, většinou pod místními komunikacemi a chodníky (narovnání majetkových vztahů) v celkové výši ,- Kč. Odd sběr a svoz nebezpečných odpadů schválený rozpočet ,- Kč. V roce 2010 byly provedeny dva sběry nebezpečného odpadu, čerpáno bylo ,- Kč. Odd sběr a svoz komunálních odpadů schválený rozpočet činil ,- Kč, upraveno na ,- Kč, čerpáno bylo ,50 Kč na nákup kontejnerů (21.400,- Kč.) a na svoz a skládkování komunálního odpadu firmou EKO UNIMED Medlov ( ,50 Kč.). Odd Sběr a svoz ostatních odpadů schválený rozpočet činil 5.000,- Kč, čerpáno bylo 432,- Kč za odvoz a skládkování stavební suti. Odd péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň schválený rozpočet ,- Kč, upravený rozpočet ,- Kč, čerpáno bylo ,- Kč. Jedná se o náklady na PHM pro sekačky obce a náklady na jejich údržbu. Dále náklady na kácení stromů a nákup nové pily a křovinořezu. V rámci plánované akce obnovy zeleně v parku u DPS bylo použito ,- Kč na projekční práce, zadávací dokumentaci a zpracování žádosti o dotaci. Odd Ost.činnosti související se službami pro obyvatelstvo úpravou rozpočtováno ,- Kč, čerpáno ,- Kč jedná se o členský příspěvek sdružení obcí střední Morava ve výši 4.254,- Kč, členský příspěvek Mikroregionu Litovelsko ve výši ,- Kč, členský příspěvek a finanční dar občanskému sdružení MAS Moravská cesta ve výši ,- Kč. Také byl poskytnut finanční dar obci Troubky na řešení povodňových škod ve výši ,- Kč. Odd Pečovatelská služba rozpočtováno ve výši ,-Kč, čerpáno ,21 Kč na materiálové výdaje na běžnou údržbu, náklady na údržbu výtahu a vratky přeplatků záloh na služby. Dále byl poskytnut příspěvek Charitě Litovel ve výši ,- Kč na péči o staré občany v DPS. Odd požární ochrana schválený rozpočet ,- Kč, byl během roku navýšen na částku ,- Kč a čerpán ve výši ,70 Kč - čerpáno na PHM a havarijní pojištění za vozový park, na obnovu materiálního vybavení sboru, na pořízení nových osobních ochranných pomůcek, na opravu techniky zásahové jednotky a na školení členů SDH (4.515,- Kč přispěl neinvestiční dotací na odbornou přípravu Olomoucký kraj). 5

6 Odd místní zastupitelské orgány schválený rozpočet ,- Kč, čerpáno ,50 Kč na odměny členů zastupitelstva a komisí a pojistné na sociální a zdravotní pojištění. Odd volby do Parlamentu ČR rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce ,- Kč, čerpáno ,30 Kč na odměny členům volební komise a zajištění průběhu voleb. Odd volby do zastupitelstev územních samospráv - rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce ,- Kč, čerpáno ,- Kč na odměny členům volební komise a zajištění průběhu voleb. Odd ost. všeobecná vnitřní správa - rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 4.231,- Kč na sčítání lidu a domů, nečerpáno v rámci finančního vypořádání se SR vráceno poskytovateli v 01/2011 v plné výši. Odd činnost místní správy rozpočet byl stanoven na ,- Kč, upraven na ,- Kč, čerpáno bylo celkem ,17 Kč. Prostředky byly čerpány na běžný chod obecního úřadu jako jsou mzdové výdaje a odměny pracovníků na dohody včetně pojistného na sociální a zdravotní pojištění, spotřebu elektrické energie, plynu, vody, výdaje na drobný materiál, odborné knihy, Finanční zpravodaj, telefonní poplatky, poštovné, pojištění majetku a auta, dálniční známky, konzultační a právní služby, školení aj. Projednávání přestupků místních občanů obec stálo 9.200,- Kč. Odd obecné příjmy a výdaje z finančních operací zahrnuje výdaje na úroky z hypotéčního úvěru ve výši ,52 Kč a bankovní poplatky ve výši ,- Kč. Odd pojištění funkčně nespecifikované zahrnuje pojištění majetku obce v částce ,- Kč a zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škody při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání v částce 6.458,- Kč. Odd finanční operace jinak nespecifikované rozpočtováno ,- Kč, čerpáno ,- Kč na úhradu daně z příjmů právnických osob za rok 2009 a odvody DPH. Odd Finanční vypořádání minulých let vratka nevyčerpané dotace KÚ OL za volby z roku 2009 ve výši 1.291,70 Kč 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nevede žádné fondy. 4) Inventarizace majetku Ke dni proběhla inventarizace majetku obce. Inventarizaci provedlo 6 dílčích inventarizačních komisí, pod vedením hlavní inventarizační komise. Majetek navržený na vyřazení byl po schválení hlavní inventarizační komisí a starostou obce vyřazen z evidence a zlikvidován. Rozdíly a nejasnosti zjištěné dílčími inventarizačními komisemi byly do ukončení inventarizace objasněny a napraveny. Ke dni byla inventarizace roku 2010 dokončena odsouhlasením všech ostatních položek účetnictví a zápisem hlavní inventarizační komise řádně ukončena. 6

7 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno zastupitelstvem dne , na 2. VZ ZO. (v tis.kč) rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem Základní škola a mateřská škola 163, ,20 Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. 6a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2010 činily celkem cca 2,797 mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2010 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby a sčítání lidu v celkové výši ,70 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne Poskytovatel ÚZ Účel Položka Rozpočet Čerpání % MF ČR Volby (PČR) , ,30 87,85 MF ČR Volby (1/3 Senátu a ZO) , ,00 85,35 MF ČR Sčítání lidu, domů ,00 0,00 0,00 KÚ OK Výkon st.správy , ,00 100,00 SZIF Hasičárna , ,53 100,00 SZIF Komenského (vozovka) , ,13 100,00 MPSV ČR VPP , ,00 100,00 MMR ČR Územní plán obce , ,00 100,00 MV ČR SDH-odb.příprava , ,00 100,00 SZIF Hasičárna , ,47 100,00 SZIF Komenského (vozovka) , ,87 100,00 Celkem , ,30 99,63 7

8 6b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Příjemci podpory z rozpočtu obce 2010 Poskytnuté podpory Odvod nevyčerpané podpory zpět obci Doplatek dle smlouvy o poskytnutí dotace CAC Červenka , Sbor dobrov. hasičů Červenka , Římskokatolická farnost Litovel , SK Červenka , TJ Sokol Červenka , Charita Šternberk , OS Rokle Červenka , Celkem , ) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Červenka za rok 2010 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Olomouckého kraje zastoupený auditory: Ing. Bc. Dana Giblová, Ing. Taťána Zádrapová. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu od až (příprava dokladů, dílčí přezkum) a a (závěrečné práce, zpracování zpráv). Závěr zprávy : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst.3 písm. a) zákona). Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 je přílohou č. 2 k závěrečnému účtu. 8