o hospodaření školy Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření školy Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10 č.j A7 Jeř A 10 V Praze dne 8. dubna 2013 Předkládá: Mgr. et Bc. Daniel Kaiser (ředitel) Zpracovala: Eva Jeřelová (ekonom)

2 Přehled příjmů a výdajů ZŠ Jižní za období od do : Údaje v tabulce jsou členěny dle kapitol předepsaných Zákonem č. 564/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství ve znění pozdějších předpisů. tab. č. 1: Celkový přehled r.2009 r.2010 r.2011 r.2012 Příjmy celkem: , , , ,1 z toho: 1.provozní příspěvek MČ 4 485, , , ,3 2.provozní příspěvek MHMP OŠ , , , ,8 3.poplatky od zák. zástupců dětí 418,6 436,8 442,3 496,0 4.tržby z doplňkové činnosti 2 113, , , ,8 5.ostatní příjmy celkem 3 703, , , ,2 z toho: a) tržby za vlastní výkony 2 122, , , ,2 b) úroky 41,4 28,6 29,0 31,8 c) účelová investiční dotace d) jiné výnosy 1 539, , , ,2 Výdaje celkem: , , , ,3 1. Investiční výdaje celkem: Neinvestiční výdaje celkem: , , , ,3 z toho: a) mzdové náklady , , , ,0 b) ostatní osobní náklady 100, ,0 49,0 (OPPP) c) zákonné odvody 5 865, , , ,1 d) výdaje na učebnice a šk ,0 205,1 256,4 428,5 pomůcky e) stipendia f) ostatní prov. náklady MHMP 256,6 180,9 72,3 156,2 g) provozní náklady MČ 7 434, , , ,5 h) náklady DČ 2 026, , , ,0

3 Stručný komentář k tabulce: Veškeré sledované údaje jsou uváděny v tis. Kč s přesností na 1 desetinné místo a sledují jednak čerpání prostředků přidělených v rámci veřejných rozpočtů, jednak vlastní doplňkovou činnost ZŠ Jižní (dále jen DČ). Bližší vysvětlení některých pojmů z tabulky: Příjmy: - tržby za vlastní výkony jedná se o tržby za stravné od žáků a zaměstnanců - jiné výnosy - v roce 2012 se jednalo zejména o příjmy z dotace příspěvků na realizaci vlastních projektů, projekt MHMP - primární prevence podporující výjezdy na GO-programy 5. ročníku ve výši 21 tis. Kč, projekt MHMP - začlenění integrovaných žáků do výuky ve výši 1.205,8 tis. Kč na mzdy asistentů, 347,6 tis. Kč na výplatu odměn zaměstnancům dle usnesení Zastupitelstva hl.m. Prahy č.16/14 z , použití rezervního fondu ve výši 215,8 tis. Kč a z ostatních výnosů se především jednalo o prodej pracovních sešitů žákům ve výši 461 tis Kč, ovšem proti tomuto výnosu je v nákladech stejná částka vynaložená na nákup těchto sešitů. - doplňková činnost školy spočívala především v pronájmu prostor školy v době mimo vyučování, vaření cizím strávníkům a pořádání akcí a zájmových kroužků v souladu se zřizovací listinou školy především v oblasti mimoškolní výchovy a vzdělávání. Výdaje: - ostatní provozní náklady MHMP jsou veškeré náklady, které souvisí s realizací vzdělávacího procesu na ZŠ Jižní a nevešly se tématicky do ostatních kolonek. Jedná se jednak o část ONIV (ostatních neinvestičních výdajů jako jsou cestovné, nákup ochranných prostředků, licence SW v počítačové učebně, další vzdělávání pedagogických pracovníků, zajištění výuky plavání, náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost atp.) - provozní náklady MČ tvoří veškeré nákladové položky spojené s provozem budovy, přičemž největší podíl činí náklady na spotřebu energií, opravy, nákup materiálu, služeb, nájemné hrazené 4-Majtekové a.s. atp. Nezanedbatelnou částku tvoří nákup potravin, avšak proti této částce jsou příjmy ve výnosech. Bližší členění této částky je možno sledovat v tab. č náklady DČ jsou tvořeny především náklady na energie, potraviny pro cizí strávníky, drobné opravy v pronajímaných prostorách, náklady na mzdy vztahující se k volnočasovým aktivitám dětí. - rezervní fond nezanedbatelnou položkou jsou i příjmy v RF. V roce 2012 škola získala od sponzorů celkem 116,5 tis. Kč a z finančního vypořádání roku 2011 celkem 170 tis. Kč. Tyto prostředky jsou čerpány v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb.

4 tab. č. 2: - hospodaření s prostředky MČ + doplňková činnost náklady v roce 2012 Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. Skut.k Doplňková činn. ZŠ Jižní IV (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč spotřeba materiálu , , ,1 529,0 v tom: spotřeba potravin 2 300, , ,6 397,8 spotřeba energie , , ,1 296,4 spotřeba ost. neskl. dodáv ,0 0,0 0,0 0,0 prodané zboží 504 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem spotřeb. nákupy , , ,2 825,4 opravy a udržování ,0 100,0 199,6 49,9 cestovné ,0 10,0 3,4 0,0 náklady na reprezentaci ,0 10,0 2,4 0,0 ostatní služby , , ,8 41,9 nájemné 646,0 646,0 645,6 0,0 Celkem služby , , ,2 91,8 mzdové náklady 521 0, , , ,4 zákonné sociální pojištění 524 0,0 391,3 408,1 433,0 jiné sociální pojištění 525 0,0 0,0 78,1 3,6 zákonné sociální náklady 527 0,0 11,4 12,0 10,6 jiné sociální náklady 528 0,0 0,0 7,5 0,0 Celkem osobní náklady 52 0, , , ,6 daň silniční 531 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z nemovitostí 532 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní daně a poplatky 538 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem daně a poplatky 53 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv.pokuty a úroky z prodl ,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 542 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 543 0,0 0,0 0,0 0,0 prodaný materiál 544 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 546 0,0 0,0 0,0 0,0 manka a škody 547 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba fondů 548 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní náklady z činnosti ,0 0,0 0,0 0,0 Celkem ostatní náklady 54 90,0 0,0 0,0 0,0 odpisy dlouhodobého majetku ,0 420,0 435,1 0,0 zůst. cena prod. DNHM 552 0,0 0,0 0,0 0,0 zůst. cena prod. DHM 553 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané pozemky 554 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčtování rezerv 555 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčt.opravných pol ,0 0,0 0,0 9,2 náklady z odepsaných pohledáv ,0 0,0 0,0 0,0 náklady z drobného DHM 558 0,0 140,0 172,0 0,0 Celkem seskupení položek ,0 560,0 607,1 9,2 úroky 562 0,0 0,0 0,0 0,0 kurzové ztráty 563 0,0 0,0 0,0 0,0 nákl. na přec. reál. hodnotou 564 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční náklady 569 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 56 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z příjmů 591 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 59 0,0 0,0 0,0 0,0 N Á K L A D Y C E L K E M 8 218, , , ,0

5 Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. Skut.k Doplňková činn. ZŠ Jižní IV (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč výnosy z prodeje vlastních výr ,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje služeb , , , ,4 školné ,0 440,0 496,0 0,0 výnosy z pronájmu 603 0,0 0,0 0, ,8 výnosy z prodaného zboží 604 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné výnosy z vlast. výkonů 609 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek , , , ,2 změna stavu zás.nedok.výroby 611 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zás. polotovaru 612 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zásob výrobků 613 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu ostatních zásob 614 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 61 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace materiálu a zboží 621 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace vnitroorg. služeb 622 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DNHM 623 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DHM 624 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 62 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv. pokuty a úroky z prodlení 641 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 642 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z odepsaných pohledávek 643 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje materiálu 644 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DNHM 645 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DHM 646 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje pozemků 647 0,0 0,0 0,0 0,0 čerpání fondů 648 0,0 0,0 215,8 0,0 ostatní výnosy z činnosti 649 0,0 0,0 461,0 28,6 Celkem seskupení položek 64 0,0 0,0 676,8 28,6 úroky ,0 50,0 31,8 kurzové zisky 663 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z přecenění reál.hodnotou 664 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční výnosy 669 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 66 50,0 50,0 31,8 0,0 V Ý N O S Y C E L K E M 2 790, , , ,8 PŘÍSPĚVEK 672, , , ,3 0,0 k tomu: asistent pedagoga UZ , , ,8 0,0 odměny UZ ,0 347,6 347,6 0,0 soc. pat. jevy UZ ,0 21,0 21,0 0,0 POSKYTNUTÝ PŘÍSPĚVEK 5 428, , ,7 0,0 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 0,0 0,0 0,0 97,8 Pozn.: rozdíl v součtech při porovnávání hospodářského výsledku školy mezi tabulkou č.1 a 2+3 je dán zaokrouhlováním v rámci jednotlivých položek.

6 Shrnutí: ZŠ Jižní hospodaří s finančními prostředky pocházejícími z různých zdrojů. Největší část nákladů školy tvoří náklady na přímé vzdělávaní zabezpečované ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství MHMP. Tyto přímé náklady se dělí na náklady mzdové a s nimi spojené zákonné odvody finančních prostředků a ostatní neinvestiční náklady (ONIV). Jako každoročně byly i v roce 2012 prostředky ze státního rozpočtu vyčerpány zcela. Vedení školy se snaží získat další prostředky v nejrůznějších grantových řízeních jak u zřizovatele, tak i na MHMP a MŠMT (jedná se zpravidla o prostředky účelově vázané na zabezpečení konkrétních výchovně-vzdělávacích programů). Tyto prostředky byly škole přiděleny formou navýšení rozpočtu a tvoří většinu zvýšených položek v rámci úpravy rozpočtu v oblasti nemzdových prostředků. Jak je patrné z tabulky č. 1 provozní příspěvek od zřizovatele byl v roce 2012 nižší oproti letům minulým. Snížen byl především příspěvek na opravy a služby. Příspěvek na energie byl také snížen a i přesto jsme na energiích vykázali úsporu 101,8 tis. Avšak dle Zásad hmotné zainteresovanosti nám vyplývá povinnost tuto úsporu zřizovateli vrátit. Z materiálových nákladů tvoří největší podíl spotřeby úklidové a čisticí prostředky. Z dalšího se jednalo o nákup tiskopisů, žákovských knížek, zámků k šatním skříňkám, výtvarných potřeb. Taktéž byly nakoupeny desky na lavice do jedné třídy, což bylo vzhledem k zachovalým konstrukcím lavic levnější než nákup lavic nových. Z kapitoly oprav bylo čerpáno na údržbu živého plotu na hřišti (cca 44 tis.), která byla poměrně nákladná vzhledem k tomu, že bylo třeba pronájmu plošiny z níž se plot upravoval. Nicméně bylo nutné tyto práce provést z bezpečnostních důvodů, kdy hrozilo rozlomení tújí s následným pádem na chodník nebo hřiště. Z dalších prací tvořily největší položku opravy ve ŠJ, kdy se opravoval řídící panel u konvektomatu, měnilo se čerpadlo u stávající myčky a opravovaly se dvě plynové pánve. Náklady na tyto opravy činily cca 20 tis. Kč. Dále se opravovaly tabule, elektronický zabezpečovací systém, PC, čistily se dataprojektory. V srpnu byl proveden nátěr dřevěných oken na části budovy za 75 tis. Kč, na což byl použit Investiční fond, vzhledem k nízkému rozpočtu na opravy. Původní nátěr byl již ve špatném stavu a hrozilo, že po další zimě budou okna nevratně poškozena. Vzhledem k zvyšujícímu se počtu žáků, byla do ŠJ z Investičního fondu pořízena i druhá myčka, neboť stávající nezvládala svou kapacitou a tvořily se v jídelně fronty. Nejmenší objem finančních prostředků, se kterými ZŠ pracuje, je tvořen v rámci doplňkové činnosti. V roce 2012 skončilo hospodaření školy v doplňkové činnosti se ziskem 97,8 tis. Kč. Takovýto zisk se podařil především optimalizací rozvrhu pronájmů v nebytových prostorách, především v obou tělocvičnách a v neposlední řadě širokou nabídkou a následně i naplněností zájmových útvarů pro žáky v jejich volném čase. Tak jako v uplynulých letech předkládalo vedení školy řadu grantů na základě předložených projektů. V některých výběrových řízeních škola uspěla, v některých nikoliv. Na integraci žáků jsme získali 1.205,8 tis. Kč, na projekt Zdravá Praha 21 tis. Kč, bezplatnou výuku ČJ pro děti-cizince třetích zemí 38,5 tis. Kč. Zapojili jsme se do projektu Cizinci jako asistenti pedagogů, kdy prostřednictvím občanského sdružení META nám byli přiděleni tři asistenti pedagoga. Na jejich platy vč. odvodů bylo v roce 2012 vynaloženo 135 tis. Kč, které nám OS META pravidelně refundovalo. Tento projekt, který se velmi dobře osvědčil, bude ukončen v červnu Výše uvedené grantové prostředky jsou začleněny v různých rozpočtových kapitolách. V některých případech byly čerpány formou navýšení provozního příspěvku, jindy jsou účtovány mezi jinými výnosy. Toto účtování je prováděno vždy na základě pokynů zřizovatele či MHMP a proto nepatrně zkresluje a znepřehledňuje tabulku č. 1.