ZÁVĚREČNÝ ÚČET HOSPODAŘENÍ MĚSTA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA MĚSTA ÚSTÍ NAD LABEM ZA ROK 2013

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET HOSPODAŘENÍ MĚSTA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA MĚSTA ÚSTÍ NAD LABEM ZA ROK 2013 pro jednání Zastupitelstva města Ústí nad Labem dne Předkládá: Ing. Vít Mandík, primátor města Zpracoval: Finanční odbor Magistrátu města Ústí nad Labem

2 jednání Zastupitelstva města Ústí nad Labem dne: bod programu: věc : Závěrečný účet hospodaření města a účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 2013 důvod předložení: Zákon č. 250/2000 Sb. o rozpočtových providlech územních rozpočtů, 17 Zákon č. 128/2000 Sb. o obcích, 84 zpracoval: Ing. R. Jakubec,vedoucí FO MmÚ p. J. Pechová,vedoucí odd.rozpočtu FO MmÚ p. J. Kažimírová,vedoucí odd. účetnictví FO MmÚ předkládá: Ing. Vít Mandík, primátor města projednáno: v Radě města ÚL dne ve Finančním výboru ZM ÚL dne s Mgr. J. Javorčákem, tajemníkem MmÚ přizváni k jednání:

3 Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města po projednání A) z j išťu j e, že 1. hospodaření celého města Ústí nad Labem za rok 2013 skončilo s přebytkem: 1. celkové příjmy města ve výši ,08 tis. Kč 2. celkové výdaje města ve výši ,40 tis. Kč 3. vzniklé saldo příjmů a výdajů ve výši ,68 tis. Kč vyrovnává svými zdroji oblast financování 2. v hospodaření Magistrátu města Ústí nad Labem (MmÚ) za rok 2013 skončilo s přebytkem: 1. celkové příjmy MmÚ ve výši ,84 tis. Kč 2. celkové výdaje MmÚ ve výši ,49 tis. Kč 3. vzniklé saldo příjmů a výdajů ve výši ,35 tis. Kč vyrovnává svými zdroji oblast financování 3. celkový nerozdělený výsledek hospodaření vytvořený v hlavní činnosti v roce 2013 činil ,87 Kč, z toho k činí volné zdroje do rozpočtu roku 2014 ve výši ,54 Kč viz Příloha usnesení č výsledek hospodaření z vedlejší hospodářské činnosti dle účetnictví MmÚ za rok 2013 činí ,40 tis. Kč B) b ere na vědomí 1. zprávu auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města Ústí n. L. za rok informaci o hospodaření města za rok 2013 dle důvodové zprávy C) s ouhlasí 1. po projednání závěrečného účtu s celoročním hospodařením města Ústí n. L. za rok 2013 bez výhrad D) s c h v a l u j e 1. finanční vypořádání za rok 2013 dle přílohy usnesení č ponechání finančních prostředků MO Střekov účelově určených, ale v roce 2013 nečerpaných, do rozpočtu roku 2014 ve výši 1 108,74 tis. Kč určených na investiční akce MO Střekov 3. účetní závěrku Statutárního města Ústí nad Labem za rok 2013 dle Přílohy č. 1 až č. 5 důvodové zprávy

4 Důvodová zpráva: Členům Zastupitelstva města ÚL je v listinné podobě předkládán materiál Závěrečný účet hospodaření města a účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 2013 (dále jen ZÚ 2013) ve zkrácené verzi, která obsahuje: Návrh na usnesení ZÚ 2013 Příloha usnesení č. 1 Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 Tabulky vystihující plnění příjmů a výdajů, z toho: Tabulka č. 1 Rekapitulace příjmů a výdajů za město Ústí nad Labem Tabulka č. 2 Kapitolní členění výdajové části rozpočtu města Ústí nad Labem Tabulka č. 5 Příjmová část rozpočtu roku 2013 Magistrát Tabulka č. 6 Neinvestiční část výdajového rozpočtu roku 2013 Magistrát Tabulka č. 7 Investiční část výdajového rozpočtu roku Magistrát Dále je důvodová zpráva jakož i celý kompletní materiál Závěrečný účet hospodaření města a účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 2013 (dále jen ZÚ 2013) předkládán členům Zastupitelstva města Ústí n. L. na přiloženém CD, který obsahuje 6 souborů s následujícím obsahem: 1) Návrh na usnesení ZÚ 2012 (text) soubor Word 2) Přílohy usnesení č. 1 (tabulka) soubor Excel 3) Zpráva nezávislého auditora o přezkoumání hospodaření 4) Důvodová zpráva ZÚ 2013 soubor Word s tímto obsahem: Úvod Přehled o hospodaření města Ústí n. L. Přehled o hospodaření Magistrátu města ÚL Rozbor příjmové části rozpočtu Rozbor výdajové části rozpočtu - Neinvestiční část výdajového rozpočtu - Investiční část výdajového rozpočtu

5 Fondy Úvěry města Hospodářská činnost Finanční vypořádání za rok 2013 Hospodaření městských obvodů Hospodaření s majetkem MmÚ Účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 2013 Přezkoumání hospodaření města za rok ) Tabulková příloha soubory Excel 6) Účetní závěrka města za rok 2013 soubory z programu NAVISION Příloha č. 1 Rozvaha rok 2013 Příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty rok 2013 Příloha č. 3 Přehled o peněžních tocích rok 2013 Příloha č. 4 Přehled o změnách vlastního kapitálu rok 2013 Příloha č. 5 Příloha rok 2013

6

7 Statutární město Ústí nad Labem Příloha usnesení č. 1 Finanční vypořádání města Ústí n.l. za rok 2013 Zdrojová část finančního vypořádání Kč P.č. Název finanční operace částka 1/ Aktivní FV od příspěvkových organizací: 3 860,00 ZŠ Neštěmická - konkurenceschopnost (ÚZ 33123) 3 860,00 2/ Převod nevyčerpaných mzdových prostř. za XII/2013 z depozit.účtu na příjmový účet MmÚ ,00 3/ Aktivní FV ze StR ,74 volba prezidenta republiky (ÚZ 98008) ,74 4/ Jiné zdroje: vratky ÚP od měst. obvodů ,11 nevyčerpané ÚP na JSDH od MO celkem (ÚZ 14022) ,00 z toho: MO Neštěmice ,00 nevyčerpané ÚP na volby do Parlamentu ČR od MO celkem (ÚZ 98071) ,11 z toho: MO Severní Terasa ,60 MO Neštěmice ,63 MO Střekov ,88 nevyčerpaná účelová dotace z prostředků MmÚ celkem 0,00 5/ Celkem úhrn zdrojů FV ,85 Výdajová část finančního vypořádání Kč 6/ Pasivní FV příspěvkovým organizacím 0,00 7/ Vratky účelových prostř. do StR ,24 prevence kriminality (ÚZ 14018) ,00 opravy MK-povodně 2013 (ÚZ 27034) ,33 výkon činnosti jednotného kontaktního místa-zák. č. 222/2009 Sb. (ÚZ 22005) ,00 ZŠ Neštěmická - konkurenceschopnost (ÚZ 33123) 3 860,00 volby do PS Parlamentu ČR (ÚZ 98071) ,91 8/ FV s Krajským úřadem Ústeckého kraje ,00 výdaje spojené se zásahy JSDH (ÚZ 14022) ,00 9/ FV s městskými obvody ,94 FP na volbu prezidenta republiky - MO celkem (ÚZ 98008) ,74 z toho: MO město ,96 MO Severní Terasa ,04 MO Neštěmice ,60 MO Střekov ,14 FP na společné volby do Parlamentu ČR a zastup. krajů - MO město (ÚZ 98071) 3 900,20 10/ Celkem úhrn potřeb ,18 11/ Stav po finančním vypořádání (p.č.5 - p.č.10) ,67 12/ volné zdroje k ,87 13/ zapojeno do rozpočtu r v rámci SR ,00 14/ C e l k e m (p.č.12 a p. č. 13) ,87 15/ na doplnění zdrojů do rozpočtu roku 2015 (dle RV schváleného v RM dne ) ,00 16/ zapojeno do rozpočtu r v rámci UR (dle žádostí odborů MmÚ o převod FP z roku 2013 do UR 2014) ,00 z toho: do neinvestiční části výdajového rozpočtu ,00 do investiční části výdajového rozpočtu ,00 17/ usn. RM č. 3/14 - RO FO - neinvestiční dotace pro MO Střekov (pořádání 22.Střekovského plesu) ,00 18/ usn. RM č. 107/14 - RO MP - 2 služební vozidla vč. výstraž.rozhlasového zařízení ,00 19/ usn. RM č. 107/14 - RO MP - provozní výdaje ,00 20/ usn. RM č. 148/14 - RO ORM - Strážky kanalizace a přepojení ČOV Habrovice na kanalizační síť města ÚL ,00 21/ usn. RM č. 165/14 - RO ODM - pro Dopravní podnik a.s. (nákup autobusu pro děti) ,00 22/ usn. RM č. 166/14 - RO ODM - údržba a opravy místních komunikací ,00 23/ usn. RM č. 168/14 - RO ODM - ostatní výdaje odboru ,00 24/ usn. RM č. 211/14 - RO KP - investiční příspěvek pro ZOO p.o. na akci "Město dětem 2014" ,00 usn. RM č. 244/14 - RO ODM (rozvoj cyklistiky), ORM (Víkend na Miladě, Do práce na kole), OŠKSS 25/ (Zdravé město, oblast sportu) ,00 26/ usn. RM č. 245/14 - RO ODM - údržba a opravy místních komunikací ,00 27/ usn. RM č. 242/14 - RO OŽP - Prevence sesuvů a skalních řícení - Vaňov Čertovka ,00 28/ usn. RM č. 226/14 - RO OŠKSS - akce kulturního kalendáře ,00 29/ usn. RM č. 262/14 - záměr přidělení FP pro potřeby ZŚ p.o. na opravy, případně na investice ,00 Volné zdroje do rozpočtu roku 2014 (p.č.11+p.č.14 až p.č.29) ,54

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 Důvodová zpráva k závěrečnému účtu města Ústí n.l. za rok 2013: I. Úvod Zastupitelstvu města Ústí nad Labem je předkládán závěrečný účet, vč. důvodové zprávy k hospodaření města za rok 2013 v souladu se zák. č. 128/00 Sb., 84, odst. 2b, o obcích. Návrh závěrečného účtu byl dle zákona č. 250/00 Sb., 17, odst. 6, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejněn dne na úřední desce Magistrátu města Ústí n. L. v užším rozsahu a na e-úřední desce města ÚL je zveřejněn v úplném znění vč. celé zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. V důvodové zprávě rozboru hospodaření je předkládán souhrn informací o hospodaření města v porovnání s rozpočtem. II. Přehled o hospodaření města Ústí n.l. Rozpočet města Ústí n.l. byl sestaven dle Metodiky tvorby a projednávání rozpočtu s ohledem na priority a zajištění funkce města. Při tvorbě rozpočtu se vycházelo z návrhů rozpočtu jednotlivých odborů, městem zřízených příspěvkových organizací, z návrhu dotací městským obvodům a ze StR pro rok Rozpočet byl vypracován v souladu se zákonem č. 250/00 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákonem č. 243/00 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů. Návrh rozpočtu byl předložen dle zák. č. 128/00 Sb., o obcích Zastupitelstvu města Ústí n.l., které ho na svém zasedání dne svým usnesením č. 242/12 schválilo. Rozpočet na rok 2013 byl tedy schválen v příjmové a výdajové části, včetně tř. 8 - financování. Součástí rozpočtu MmÚ byly schváleny dotace městským obvodům na výkon státní správy, dotace do provozní části jejich rozpočtů vč. dotace na zeleň a dotace z odvodu z loterií a VHP. Rozpočet byl v průběhu roku měněn rozpočtovými opatřeními schválenými v ZM nebo RM. Rozpočty jednotlivých městských obvodů byly v souladu se Statutem města Ústí n.l. schváleny jejich zastupitelstvy. Město Ústí nad Labem v r hospodařilo dle rozpočtů Magistrátu města ÚL a městských obvodů v objemu: SR 2013 UR 2013 Příjmů ,10 tis. Kč ,70 tis. Kč Výdajů ,10 tis. Kč ,93 tis. Kč Saldo příjmů a výdajů ,00 tis. Kč ,77 tis. Kč 1

18 Saldo vyrovnává oblast financování - třída 8 (údaje jsou převzaty ze stát. výkazu Fin 2-12 M). Za hodnocené období bylo dosaženo skutečnosti takto (Tabulka č. 1): Celkových příjmů, z toho: ,08 tis. Kč - daňových ,52 tis. Kč - nedaňových ,41 tis. Kč - kapitálových 37,54 tis. Kč - přijatých dotací v celkové výši ,61 tis. Kč Oblasti financování tř ,68 tis. Kč - změna stavu na bank. účtech r ,47 tis. Kč - uhrazené splátky jistin a úvěrů ,61 tis. Kč z toho: MmÚ-splátka jistiny EIB ,58 tis. Kč splátka úvěru u KB a.s ,44 tis. Kč MO S.Terasa-splátka jistiny(fiat) - 102,59 tis. Kč - čerpání úvěru 2 001,40 tis. Kč z toho: MmÚ (u KB a.s.) 1 447,00 tis. Kč MO S.Terasa (FIAT) 554,40 tis. Kč Ze zdrojů byly městem financovány pravidelné provozní výdaje k zajištění běžných funkcí města v oblastech veřejně prospěšných služeb, státní správy a v oblastech, které městu vyplývají z obecně závazných předpisů, a to v celkové výši ,91 tis. Kč (neinvestiční část výdajového rozpočtu) a dále nad běžný rámec hospodaření byly financovány investiční akce v celkové výši ,49 tis. Kč (investiční část výdajového rozpočtu). Z celkových výdajů ve výši ,40 tis. Kč byly financovány následující oblasti ve městě Ústí n.l. (Tabulka č. 2): rozvoj města 8 068,61 tis. Kč sociální pomoci ,98 tis. Kč kultura a sport ,63 tis. Kč školství ,63 tis. Kč životní prostředí ,32 tis. Kč doprava a služby ,92 tis. Kč místní správa ,31 tis. Kč Splátky úvěrů a jistin MmÚ v r činily ,02 tis. Kč. K zůstává nesplaceno ,18 tis. Kč úvěrů. Úvěr od EIB se bude splácet ve výši tis. Kč každoročně, a to od roku 2013 až do roku 2030 (v r budou provedeny 2 splátky). Čerpání revolvingového úvěru u KB a.s. je dle úvěrové smlouvy vč. dodatku umožněno do K tomuto datu může zůstatek úvěru činit maximálně 450 mil. Kč a tento bude v následujících 9ti letech splácen rovnoměrnými splátkami. Ověřené a podepsané státní výkazy (Fin 2-12 M, rozvaha, výkaz zisku a ztráty, přílohy účetní závěrky, přehled o peněžních tocích, přehled o změnách vlastního kapitálu) jsou založeny na oddělení účetnictví Finančního odboru MmÚ. 2

19 III. Přehled o hospodaření Magistrátu města ÚL Rozpočet pro Magistrát města Ústí n.l. (MmÚ) byl pro rok 2013 schválen v objemu: SR 2013 UR 2013 příjmů ,10 tis. Kč ,93 tis. Kč z toho: dotace pro MO - tis. Kč ,97 tis. Kč příjmy zůstávající MmÚ ,10 tis. Kč ,96 tis. Kč výdajů ,10 tis. Kč ,45 tis. Kč z toho: neinvestiční výdaje MmÚ ,10 tis. Kč ,91 tis. Kč investiční výdaje MmÚ ,00 tis. Kč ,24 tis. Kč dotace poskytnuté MO ,00 tis. Kč ,00 tis. Kč finanční vypořádání MO 0,00 tis. Kč 151,30 tis. Kč financování ,00 tis. Kč ,51 tis. Kč V průběhu roku 2013 byl rozpočet zvýšen o ,35 tis. Kč na základě rozpočtových změn schválených Radou města ÚL a Zastupitelstvem města ÚL. Rozpočet ovlivnily tyto údaje: zvýšení příjmů ve tř.1 o celkovou částku ,62 tis. Kč zapojení příjmů ve tř. 2 vytvořených nad SR v celkové výši ,21 tis. Kč zapojení převodů z vlastních fondů VHČ v celkové výši tis. Kč zapojení příjmů ve tř. 4 dotací v celkové výši tis. Kč, z toho: zapojení neinvestičních transferů (dotací) ze StR v celkové výši ,21 tis. Kč zapojení neinvestičních účelových prostředků z Ústeckého kraje v celkové výši ,95 tis. Kč zapojení investičních účelových prostředků z Ústeckého kraje v celkové výši + 764,84 tis. Kč snížení neinvestičních transferů (dotací) o celkovou výši tis. Kč převod účelových prostředků na MO v celkové výši ,97 tis. Kč snížení tř.8 financování o celkovou částku ,51 tis. Kč, z toho: splátky úvěrů tis. Kč snížení potřeby dlouhodobého úvěru tis. Kč změna stavu na bankovních účtech MmÚ ,49 tis. Kč Rozpočtová opatření se promítají v upraveném rozpočtu MmÚ v celkové výši ,35 tis. Kč a byla provedena na základě schválení ZM a RM (Tab. 9/str. 1-10, 9a). Radou města byla v průběhu r schválena nezbytná rozpočtová opatření v návaznosti na usn. ZM č. 242/12, bod B/ ze dne , kterými je RM zmocněna schvalovat rozpočtová opatření do výše 10 mil. Kč a v případě zapojení poskytnutých účelových prostředků do rozpočtu MmÚ bez omezení limitu. Poskytnuté účelové prostředky byly zapojeny do rozpočtu dle jejich účelovosti. 3

20 Hospodaření Magistrátu města Ústí n.l. skončilo za r saldem příjmové a výdajové části rozpočtu ve výši ,35 tis. Kč: (v tis. Kč) Poměr celkového objemu příjmů, výdajů a jejich saldo za rok 2013 Druhové třídění SR 2013 UR 2013 SK k % plnění Celkové příjmy , , ,84 100,49 Třída 1 - daňové příjmy , , ,08 109,71 Třída 2 - nedaňové příjmy , , ,34 125,38 Třída 3 - kapitálové příjmy 0,00 0,00 7,54 0,00 Třída 4 - přijaté dotace , , ,91 61,69 - poskytnuté dotace MO 0, , ,03 98,04 Třída 8 financování , , ,35 211,19 Celkové výdaje , , ,49 92,68 Třída 5 - neinvestiční výdaje , , ,33 93,19 Třída 6 - kapitálové výdaje , , ,16 73,90 Saldo příjmů a výdajů , , ,35 Saldo příjmů a výdajů ve výši ,35 tis. Kč vyrovnává oblast financování, která k zahrnuje (v tis. Kč): splátka úvěru EIB ,58 splátka revolving. úvěru u KB a.s ,44 čerpání dlouhodobého úvěru ,00 změna stavů na bank. účtech ,33 C e l k e m ,35 Stav na účtech MmÚ k byl ve výši ,17 tis. Kč a je odrazem těchto finančních operací v r (v tis. Kč): - počáteční stav k ,85 - příjmy celkem ,84 - výdaje celkem ,49 - splátky úvěrů ,02 - čerpání revolvingového úvěru 1 447,00 V částce ,17 tis. Kč jsou vázány následující prostředky v celkové výši ,27 tis. Kč, které zahrnují níže uvedené bankovní účty (v tis. Kč): - účet OSPOD-státní příspěvek na pěstounskou péči 1 973,19 - účet Projekty IPRM Mojžíř 5,70 - účet Procesní řízení a vzdělávání v DPmÚL. 100,36 - účet Vzdělávání v egon Centru. 266,32 - účet Partnerství pro české Brownfieldy. 195,82 - účet COBRA-MAN ,65 4

21 - účet SUGAR ,83 - FRB vč. úroků 5 036,09 - sociální fond.. 418,56 - MmÚ Most soudní spor.. 332,04 - účet Město ÚL - PREVENT 3,30 - účet Collegium Bohemicum... 7,68 - účet CIVITAS 4 205,59 - účet Městské sady.. 5,50 - účet Manangement IPRM Mobilita. 0,59 - účet Inteligentní zastávky.. 0,50 - účet Rekonstrukce a moder.zastávek a zálivů 0,54 - účet Eloktronický odbavovací systém pro cestující 0,50 - účet Management IPRM Centrum.. 5,62 - účet Plavecká hala Klíše. 2,27 - účet u ČNB. 0,62 volné prostředky k ,90 zapojeno do rozpočtu r v rámci SR ,00 Celkem zůstává ,90 na doplnění zdrojů do rozpočtu r ,00 zapojení volných zdrojů v r (RO) ,40 (zapojení volných prostředků na bankovních účtech MmÚ vytvořených v roce 2013 nižším čerpáním rozpočtových výdajů v celkové výši ,40 tis. Kč, zapojení účelově určených a zasmluvněných, ale v roce 2013 nečerpaných FP v celkové výši tis. Kč) RO pro MO Střekov zapojeno do UR ,00 RO pro Městskou policii celkem do UR ,00 RO pro ORM zapojeno do UR ,00 - Strážky kanal. a připoj.čov RO pro ODM celkem do UR ,00 RO pro ORM a OŠKSS zapojeno do UR ,00 RO pro KP zapojeno do UR ,00 RO pro OŽP zapojeno do UR ,00 RO pro OŠKSS zapojeno do UR ,00 záměr přidělení FP pro potřeby ZŠ p.o. na opravy, případně na investice ,00 FV za r ,05 Volné zdroje do rozpočtu roku ,55 Volné prostředky z hlavní činnosti (HlČ) k možnému zapojení do rozpočtu roku 2014 činí ,55 tis. Kč. 5

22 Příjmová část rozpočtu byla celkově naplněna o částku 7 158,88 tis. Kč, p.č. 61, z toho: - třída 1 - daňové příjmy byly celkově přeplněny o částku ,46 tis. Kč z toho: daňové příjmy ze StR ,22 tis. Kč přeplnění daně z nemovitostí ,08 tis. Kč poplatky za ukládání odpadů na skládky - 347,30 tis. Kč poplatky za KO ,08 tis. Kč odvod z loterií a VHP ,94 tis. Kč správní poplatky ,96 tis. Kč ostatní daňové příjmy + 400,48 tis. Kč - třída 2-nedaňové příjmy byly celkově přeplněny o částku ,13 tis. Kč z toho: přijaté sankční poplatky ,55 tis. Kč příjmy z vlastní činnosti + 169,84 tis. Kč přijaté úroky + 687,27 tis. Kč splátky půjčených prostředků + 31,41 tis. Kč ostatní nedaňové příjmy ,06 tis. Kč - třída 3 - kapitálové příjmy byly celkově přeplněny o částku 7,54 tis. Kč - třída 4 - přijaté dotace vykazují nesplnění v celkové výši ,25 tis. Kč Komentář k čerpání rozpočtu jednotlivých příjmů je uveden v samostatné části tohoto materiálu bod IV. Rozbor příjmové části rozpočtu. - třída 5 výdajová část neinvestičního rozpočtu-úspora ve výši ,88 tis. Kč - třída 6 výdajová část investičního rozpočtu-úspora ve výši 9 215,08 tis. Kč Komentář k čerpání rozpočtu jednotlivými odbory je uveden v samostatné části tohoto materiálu bod V. Rozbor výdajové části rozpočtu. Magistrát města Ústí nad Labem má kromě příjmů z poslání i příjmy z vedlejší hospodářské činnosti (VHČ), které plynou městu z pronájmu, z prodeje majetku města a z ostatních činností, které mají charakter podnikání. Hospodářský výsledek za rok 2013 byl dle výkazu zisku a ztrát ve výši ,40 tis. Kč. Na účet VHČ plynou dále výnosy z prodeje majetku města - městské obvody ve výši 80% podílu pro MmÚ, které za r činily ,17 tis. Kč (8 793,17 tis. Kč vytvořeno MO nad schválený rozpočet). V průběhu roku 2013 byla z VHČ do hlavní činnosti převedena částka tis. Kč (Tabulka č. 5, ř. 56). Komentář činnosti VHČ je uveden v samostatné části tohoto materiálu bod VIII. Hospodářská činnost. 6

23 IV. Rozbor příjmové části rozpočtu Magistrátu města Ústí nad Labem Celkové příjmy MmÚ v roce 2013: - schválený rozpočet - upravený rozpočet - skutečnost k ,10 tis. Kč ,96 tis. Kč ,84 tis. Kč Celkové příjmy byly splněny na 100,49%, tj. v absolutním vyjádření to představuje naplnění upraveného rozpočtu o částku 7 158,88 tis. Kč (Tab. č. 5, ř. 61). Tabulka č. 5 dává ucelený přehled o příjmech, včetně vyčíslení rozdílu skutečnosti k upravenému rozpočtu roku Záporná hodnota čísel vyjadřuje nesplnění rozpočtu příjmů (sl. č. 10, Rozdíl). Komentář k jednotlivým druhům příjmů je v pořadí dle Tabulky č. 5 (v tis. Kč): 1/ Daňové příjmy (Tab. č. 5, ř. 1-22) SR ,00 UR ,62 SK k ,08 % k UR ,71 Rozdíl ,46 Daňové příjmy byly celkem naplněny o celkovou částku ,46 tis. Kč. Neplnění o částku 1 069,05 tis. Kč je evidováno u těchto daní: daň z příjmů FO z podnikání (p.č.3) poplatky za ukládání odpadů na skládky (p.č.17) - 721,75 tis. Kč - 347,30 tis. Kč Naopak plnění o částku ,51 tis. Kč je evidováno u těchto daní: daň z příjmů FO ze záv.činnosti (p.č.1 a,b) daň z příjmů FO z podnikání (p.č. 2,4) daň z přidané hodnoty (p.č. 5) daň z příjmů právnických osob (p.č.6) odvody z loterií a VHP (p.č.8a, b) správní poplatky celkem (p.č.9) poplatek za KO (p.č.19) daň z nemovitostí (p.č.20) ostatní příjmy tř. 1 (p.č. 16,18,21) ,73 tis. Kč 8 567,26 tis. Kč ,60 tis. Kč ,38 tis. Kč ,94 tis. Kč 3 759,96 tis. Kč 1 754,08 tis. Kč 2 912,08 tis. Kč 400,48 tis. Kč 7

24 Daňové příjmy poskytované Finančním úřadem ÚL (ř. 1-6, 8, 20) za rok 2013 činily celkem ,29 Kč. Proti upravenému rozpočtu r byly vyšší o částku ,29 Kč. Kč): Rozbor plnění jednotlivých daňových příjmů, tř. 1 je následující (v tis. Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (ř. 1a) položka 1111 SR (UR) ,00 SK k ,17 % k UR ,08 Rozdíl ,17 Rozpočtovaný výnos této daně byl k naplněn o ,17 tis. Kč. Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti = 1,5% výnos (ř. 1b) položka 1111 SR (UR) ,00 SK k ,56 % k UR ,88 Rozdíl 2 869,56 Jedná se o motivační příjem, který je poskytován obcím od r podle počtu zaměstnanců v obci. Rozpočtovaný příjem byl naplněn o částku 2 869,56 tis. Kč. Daň z příjmů fyzických osob z podnikání (ř. 2 a ř. 3) položka 1112 Vzhledem k tomu, že tyto daňové příjmy jsou účtovány v souladu s platnou rozpočtovou skladbou na jednu položku č. 1112, je i jejich plnění rozpočtu takto hodnoceno. SR (UR) ,00 SK k ,92 % k UR ,49 Rozdíl 2 938,92 Naplnění rozpočtu u těchto daní představuje částku 2 938,92 tis. Kč (30% výnos daně z příjmů fyz. osob, které měly na území města trvalé bydliště naplnění o 3 660,67 tis. Kč a sdílená daň z příjmů FO se st. rozpočtem nenaplnění o 721,75 tis. Kč). Daň z příjmů fyzických osob položka 1113 vybíraná srážkou dle zvl. sazby (ř. 4) SR (UR) ,00 SK k ,59 % k UR ,86 Rozdíl 4 906,59 Příjem této daně byl naplněn o částku 4 906,59 tis. Kč. 8

25 Daň z přidané hodnoty (ř. 5) položka 1211 SR (UR) ,00 SK k ,60 % k UR ,05 Rozdíl ,60 Příjem této daně byl naplněn o částku ,60 tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob (ř. 6) položka 1121 SR (UR) ,00 SK k ,38 % k UR ,74 Rozdíl ,38 Naplnění rozpočtu u této daně představuje částku ,38 tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob, kdy je poplatníkem obec (ř. 7) položka 1122 SR UR ,62 SK k ,62 % k UR ,00 Rozdíl - Hospodaření města Ústí n.l. za rok 2012 bylo ověřeno auditorskou firmou a daňové přiznání bylo podáno na FÚ v termínu s daň. povinností ve výši ,- Kč.Tuto daň musí obec dle platných předpisů vykázat jako svůj příjem a současně jako svůj výdaj bez skutečného převodu finančních prostředků, proto v konečném důsledku jsou tyto operace rozpočtově neutrální. Odvod z loterií apod. her kromě VHP (ř. 8a) položka 1351 SR (UR) ,00 SK k ,07 % k UR ,35 Rozdíl 454,07 Finanční prostředky jsou městu MmÚ poskytovány prostřednictvím Specializovaného finančního úřadu. Odvod z výherních hracích přístrojů (VHP) (ř. 8b) položka 1355 SR (UR) ,00 SK k ,87 % k UR ,95 Rozdíl ,87 Finanční prostředky jsou městu MmÚ poskytovány prostřednictvím Specializovaného finančního úřadu a finančních úřadů umístěných v krajských městech. 9

26 Správní poplatky (ř. 9 15) položka 1361 SR ,00 UR ,00 SK K ,96 % k UR ,30 Rozdíl 3 759,96 Plnění rozpočtu uvedených poplatků dle jednotlivých odborů je následující (v tis. Kč): Název odboru UR 2013 SK k Stavební 300, ,92 Živnostenský 1 200, ,14 Životní prostředí 160,00 163,22 Doprava , ,11 Správní 3 500, ,57 Ostatní 0,00 8,00 CELKEM , ,96 Poplatky jsou vyměřovány za vydaná správní rozhodnutí, jejichž plnění se nedá ovlivnit. Poplatky za znečišťování životního prostředí a za využívání přírodních zdrojů (ř ) SR (UR) ,00 SK k ,73 % k UR 13 98,57 Rozdíl - 319,27 Skupinu těchto příjmů tvoří: a/ Poplatky vyměřené za znečišťování ovzduší provozovateli tzv. malých zdrojů znečištění (ř. 16) položka 1332 SR (UR) ,00 SK k ,25 % k UR 13 - Rozdíl 10,25 Výše poplatků je stanovena na základě zák. č. 86/2002 Sb. O ochraně ovzduší v platném znění. Zpoplatňují se pouze malé zdroje s tepelným výkonem od 50 kw do 200 kw. Poplatky jsou jednotlivým subjektům vyměřovány na základě Rozhodnutí o vyměření poplatku za znečišťování ovzduší pro daný rok. Od jsou tyto poplatky kontrolovány a případné pohledávky vymáhány Kanceláří tajemníka odd.právně ekonomické, který má na tuto agendu zřízen zvláštní bankovní účet. b/ Poplatky za ukládání odpadů (ř. 17) položka 1333 SR (UR) ,00 SK k ,70 % k UR 13 98,44 Rozdíl - 347,30 10

27 Dle Zákona o odpadech č. 185/2001 Sb., odvádí provozovatel skládky měsíční poplatky za ukládání odpadu přímo obci, na jejímž území se skládka nachází. Na skutečných příjmech se podílejí tito provozovatelé: Teplárna Trmice a.s. 304,80 SITA a.s ,90 CELKEM ,70 Teplárna Trmice a.s. příjmy za ukládání kalů SITA a.s. ukládání odpadů na skládku ve Všebořicích c/ Odvody za odnětí zemědělského a lesního půdního fondu (ř.18) položka 1334 SR (UR) ,00 SK k ,78 % k UR ,45 Rozdíl 17,78 Odvody za zábor zemědělské půdy ukládá OŽP MmÚ svým Rozhodnutím na základě zák. č. 334/92 Sb. O ochraně zemědělského půdního fondu, v platném znění a v návaznosti na vydaná pravomocná stavební povolení, takže plánované příjmy lze předem pouze odhadnout. Poplatek za sběr a svoz komunálních odpadů (ř. 19) položka 1340 SR (UR) ,00 SK k ,08 % k UR ,62 Rozdíl 1 754,08 Od byl znovu zaveden místní poplatek dle schválené OZV (500,- Kč na 1 občana s trvalým pobytem na území města a kalendářní rok). Dále se jedná o příjmy, které vychází ze správních řízení ve věci vyměřování a vymáhání poplatků za komunální odpad. Celkem za rok 2013 bylo vybráno ,08 tis. Kč. Daň z nemovitostí (ř. 20) položka 1511 SR (UR) ,00 SK k ,08 % k UR ,00 Rozdíl 2 912,08 Rozpočet daně byl přeplněn o 2 912,08 tis. Kč. Ostatní daňové příjmy (ř. 21) položka 1353, 1359 SR ,00 UR ,00 SK k ,45 % k UR ,59 Rozdíl 372,45 Jedná se o příjmy za zkoušky řidičské oprávnění, které plynou do příjmů odboru dopravy a majetku a tzv. průtokovou ekologickou daň SFŽP. 11

28 2/ Nedaňové příjmy (ř ) SR ,00 UR ,21 SK k ,34 % k UR ,38 Rozdíl ,13 Celkově se tato skupina příjmů k přeplnila o částku ,13 tis. Kč. Jednotlivé druhy příjmů se na plnění této skupiny podílejí následovně : v tis. Kč Příjmy z vlastní činnosti (ř ) SR ,00 UR ,00 SK k ,84 % k UR ,17 Rozdíl 169,84 Vlastní příjmy plynou do rozpočtu města z činnosti z poslání v těchto odvětvích (v tis. Kč): a) Archiv města 6211, položka ,25 - příjmy z prodeje městských publikací ve výši 90,42 tis. Kč - příjmy z archivních rešerší a ověřování písemností ve výši 19,83 tis. Kč b) Kancelář tajemníka 2144, pol.2112-příjmy Informačního střediska 376,39 c) Městská policie 5311, položka ,82 - úhrada dopravní výuky na Dětském dopravním hřišti Centrem služeb a Ústekým krajem d) ostatní 6171, položka ,38 - např. příjmy za poskytování informací Přijaté úroky (ř. 29) položka 2141 SR (UR) ,00 SK k ,27 % k UR ,82 Rozdíl 687,27 Výnosy představují úročení zůstatků na běžných bankovních účtech MmÚ. Přijaté sankční platby (ř ) položka 2212 SR ,00 UR ,00 SK k ,20 % k UR ,83 Rozdíl 5 589,20 V této skupině plateb jsou výlučně pokuty, které mají sankční povahu a jsou ukládány podle obecně závazných norem: 12

29 v tis. Kč Název odboru paragraf UR 2013 SK k Městská policie , ,75 Odbor životního prostředí ,00 598,50 Odbor dopravy a majetku 2299,6171 0,00 63,78 Kancelář tajemníka 2169, 2299,3769, ,00 534,02 Odbor živnostenský ,00 216,53 Odbor kontroly-položka ,00 877,65 Odbor kontroly 2299, , ,48 Správní odbor ,00 215,74 Stavební odbor ,00 5,75 Ostatní ,00 1,00 CELKEM 8 240, ,20 Na překročení rozpočtu se podílí především odbor ŽP - příjmy z pokut za porušení zákona na ochranu ŽP, které vydává ČIŽP nebo Správa chráněné krajinné oblasti z každé uložené pokuty je 50% příjmem města (tyto příjmy nelze předem plánovat). Dále u odboru kontroly došlo k vyššímu plnění příjmů v roce 2013, a to především z důvodu velkého počtu přestupků na úseku bezpečnosti a plynulosti provozu na pozemních komunikacích. Do rozpočtu na základě usn. RM č. 635/13 ze dne bylo zapojeno 130 tis. Kč příjmy vytvořené městskou policií nad schválený rozpočet roku Splátky půjčených prostředků (ř ) položka 2451 a 2460 SR ,00 UR ,00 SK k ,41 % k UR ,42 Rozdíl 31,41 Z celkové návratné finanční výpomoci (položka pro příspěvkové organizace DS na zabezpečení provozu dle 34, odst. 1 zák. č. 250/00 Sb.) bylo p. o. dle skutečných požadavků poskytnuto celkem tis. Kč (z toho: DS Chlumec 200 tis. Kč, DS Velké Březno tis. Kč, DS Dobětice tis. Kč, DS Krásné Březno tis. Kč) - viz tabulka č. 5, ř.41. Na základě usn. RM č. 30/13 ze dne byla pro DDM p.o. schválena návratná finanční výpomoc ve výši tis. Kč. Tyto skutečně vyplacené prostředky byly organizacemi vráceny zpět na bankovní účet MmÚ. U odboru SV se jedná o splátky poskytnutých bezúročných sociálních půjček od obyvatelstva (pol.2460, p.č. 43) ve výši 5 tis. Kč. Součástí jsou i přijaté splátky z dřívějších půjček FRB (položka 2460, p.č. 44) ve výši 31,41 tis. Kč. Přijaté vratky transferů z min. let (ř. 45) , položka 2226,2229,2324 SR ,00 UR ,13 SK k ,13 % k UR ,00 Rozdíl - Finanční vypořádání za rok 2012 bylo zcela vyrovnáno v souladu s usn. ZM č. 281/13 ze dne

30 Ostatní nedaňové příjmy (ř. 46) SR ,00 UR ,08 SK k ,49 % k UR ,07 Rozdíl 4 674,41 V této skupině příjmů jsou účtovány především nahodilé příjmy, které zahrnují jednorázové platby, přijaté neinvestiční dary, náhrady škod, pojistné náhrady, odvody p.o., příjmy z prodeje neinvestičního majetku a neidentifikované příjmy. K jsou v účetnictví evidovány tyto příjmy: - odbor ŽP - částka 8 648,27 tis. Kč od EKO-KOM a. s. Praha ( 6409, položka 2329) - odbor ŽP - za vyúčtování služeb ve 4.čtvrtletí 2012 od spol. AVE ÚL s.r.o. 684,86 tis. Kč a 2 tis. Kč za náklady řízení ( 6409, položka 2324) - odbor HS částka 344,42 tis. Kč - jedná se o dobropisy za energie a služby, převody z VHČ, platby zaměstnanců za soukromé telefonické hovory ( 6409,položka 2324) - OŠKSS - nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 189,89 tis. Kč ( 6409,položka 2324) - pojistné náhrady v celkové výši 1 292,40 tis. Kč ( 6171 a 6409,pol.2322) - pojistné náhrady - povodně 2013 v celkové výši 9 043,30 tis. Kč ( 6409, položka 2322) - OSV- prodej receptů na omamné látky a průkazek ZTP ve výši 8,27 tis. Kč ( 3599,pol.2324) - ODM - náhrada správního řízení ve výši 11,50 tis. Kč ( 6409, položka 2324) - ODM - likvidace registr. značek ve výši 10,06 tis. Kč ( 6171,položka 2310) - ODM - ostatní nedaňové příjmy v celkové výši 400,76 tis. Kč ( 6409, položka 2329) - KP - nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 4,30 tis. Kč ( 6409, položka 2324) - KT - nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 268,31 tis. Kč ( 2169, 3769, 6171, 6409, položka 2324) - KT - ostatní nedaňové příjmy ve výši 33,09 tis. Kč ( 6409, položka 2329) - odvody přísp.organizací v celkové výši 2 152,60 tis. Kč ( 6409, položka 2123) - FO - soudní a exekuční náklady ve výši 32,28 tis. Kč ( 6409,položka 2324) - FO - příjmy za zrušenou p.o.sdob ve výši 25,03 tis. Kč ( 6409, položka 2329) - FO - ostatní nedaňové příjmy ve výši 86,75 tis. Kč ( 6409, položka 2329) - Městská policie - příjmy za vyúčtování energií, vodného a stočného, tepla (služebny MP), škodní protokoly ve výši 107,18 tis. Kč ( 6409, položka 2324) - příjmy z podílu na zisku - pronájem honiteb ve výši 14,48 tis. Kč ( 1032, položka 2142) - DEZA - jistina ve výši 8,50 tis. Kč ( 6409,položka 2329) - příjmy z úhrad dobýv. prostoru a vydobyt. nerostů ve výši 145,96 tis. Kč ( 2119, pol.2343) - OŠKSS - FP ve výši 78,76 tis. Kč za vyřízená dědická řízení z minulých let ( 6409, pol.2329) - OŠKSS - příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého HM ve výši 4,23 tis. Kč ( 6171, položky 2310) - převody FP ze účtu sbírky na povodeň 2013 ve výši 483 tis. Kč pro OŠKSS ( 6409, položka 2329) - ostatní příjmy v celkové výši 14,29 tis. Kč 14

31 3/ Kapitálové příjmy (ř. 48) 5311 a 6171, položka 3113 SR (UR) SK k ,54 Rozdíl 7,54 Skutečnost zahrnuje příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku takto: OHS 7,54 tis. Kč V kapitálových příjmech nejsou vyčísleny příjmy z prodeje nemovitostí jsou součástí příjmů tř.4 (pol převody z vlastních fondů VHČ). 4/ Přijaté dotace (ř ) SR ,10 UR ,10 SK k ,91 % k UR 13 61,69 Rozdíl ,19 Celkový rozpočet dotací za hodnocené období vykazuje nenaplnění o částku ,19 tis. Kč. a) Dotace ze státního rozpočtu (ř. 49) položka 4112 SR (UR) ,10 SK k ,10 % k UR ,00 Rozdíl 0,00 dotace ze státního rozpočtu v celkové výši ,10 tis. Kč zahrnuje finanční prostředky určené na: (v tis. Kč) - výkon státní správy ,20 - výkon st. správy s rozšířenou působností ,90 b) Účelové prostředky poskytnuté ze stát. rozpočtu (ř. 50 a,b) SR UR ,21 SK k ,36 % k UR ,78 Rozdíl 1 075,15 V průběhu roku 2013 jsme obdrželi ze státního rozpočtu účelové neinvestiční dotace v celkové výši ,36 tis. Kč, z toho: v tis. Kč MFČR - volba prezidenta ČR, pol.4111, ÚZ ,00 (celkem na MO převedeno 2 798,00) 15

32 MFČR - volby do PS Parlamentu ČR - pol.4111, ÚZ ,00 (celkem na MO převedeno 3 500,00) MFČR - Collegium Bohemicum o.p.s.,pol.4111, ÚZ ,00 C E L K E M 8 298,00 MZČR - činnost odbor.lesního hospodáře, položka 4116, ÚZ ,82 - výsadba melioračních dřevin, položka 4116, ÚZ ,35 C E L K E M 222,17 MŠMTČR - vzdělávání pro konkurenceschopnost pro ZŠ celkem 315,34 položka 4116,ÚZ (z Evropského sociálního fondu) MŽPČR ZOO-chov ohrožených druhů položka 4116, ÚZ ,23 MVČR - azylové zařízení Předlice položka 4116, ÚZ ,33 (celkem pro MO město převedeno 50,33) - prevence kriminality položka 4116, ÚZ ,00 - integrace azylantů položka 4116, ÚZ ,00 C E L K E M 2 197,33 MPSVČR - sociálně-právní ochrana dětí pol. 4116, ÚZ ,65 MPSVČR - na výkon pěstounské péče,pol.4116, ÚZ ,00 (FP poskytovány přes Úřad práce) C E L K E M ,65 MKČR - KS města klavírní soutěž,položka 4116, ÚZ ,00 - KS města národní festival ANKST Trmice 13,00 položka 4116, ÚZ C E L K E M 33,00 MPaOČR - činnost jednot.kontakt.míst, položka 4116, ÚZ ,00 MMRČR-DDM - VYrůstat - Srůstat v sasko-českém pohraničí, Cíl 3 170,48 položka 4116, ÚZ MMRČR - podpora bydlení 2013-krizový stav,pol.4116, ÚZ ,00 (celkem pro MO převedeno 3 960,00) C E L K E M 4 130,48 MDČR - povodně 2013-oprava místní komunikace a majetku obce 1 292,00 Položka 4116, ÚZ e GON centrum - položka 4116, ÚZ ,10 příprava a zpracování Strategie rozvoje města ÚL 744,06 položka 4116, ÚZ

33 c) Účelové prostředky poskytnuté Krajským úřadem ÚK (ř. 53 a,b) SR ,00 UR ,79 SK k ,82 % k UR 13 73,69 Rozdíl ,97 V průběhu roku jsme obdrželi od KÚÚK účelové prostředky v celkové výši ,82 tis. Kč, z toho určené do: neinvestiční části rozpočtu: položka ,98 - ZŠ Hlavní vzdělávání pro konkurenceschopnost, ÚZ ,29 - KS města ÚL Střekovská kamera 30,00 - KS města ÚL jazz-blues festival 48,00 - prevence rizikového chování v ÚK pro ZŠ 49,00 - program PAŽIT 2010 pro ZŠ celkem 56,00 - výdaje pro jednotky SDH v obci ÚZ ,33 (převedeno na MO Neštěmice 6,33) - ZOO noc snů 100,00 - DDM-krajský parlament dětí a mládeže 58,00 - MŠ Pohádka síť škol podpor.zdraví 30,00 - DDM konkurenceschopnost, ÚZ ,66 - JSDH povodně 2013, ÚZ ,50 (převedeno na MO město a MO Neštěmice 1 085,50) - povodně 2013 prvotní náklady, ÚZ ,20 (celkem převedeno na MO 2 257,80) - odstraňování povodňových škod v r.2013 na majetku obce 200,00 - obnova kříže ve Všebořicích 40,00 - obnova klenby a hlavního vchodu Trmického zámku 45,00 investiční části rozpočtu: položka ,84 - ÚL-Brná-kanalizace III.etapa 764,84 d) Dotace přijaté od obcí (ř. 54) položka 4121 SR (UR) SK k ,98 Rozdíl 42,98 Jedná se o tyto příjmy: 37,00 tis. Kč veřejnoprávní smlouvy uzavřené na řešení přestupků s jednotlivými obcemi 5,98 tis. Kč příjmy za žáky docházející do ZŠ v ÚL z jiných obcí (za IV. čtvrtletí roku 2012) e) Převody z vlastních fondů VHČ (ř. 56) položka 4131 SR ,00 UR ,00 SK k ,00 % k UR ,00 Rozdíl 0,00 17

34 Do rozpočtu města byly z účtu VHČ převedeny finanční prostředky v celkové výši tis. Kč. Schválený rozpočet 2013 byl navýšen o tis. Kč. V upraveném rozpočtu této položky se promítají rozpočtová opatření schválená v RM ÚL v tis. Kč takto: RM č. 351/13 zapoj. pronájmu MK a věcných břemen pro ODM 2 000,00 RM č. 589/13 zapoj. pronájmu MK a věcných břemen pro ODM 1 550,00 Celkový přehled VHČ je uveden v samostatné části pod bodem VIII. tohoto materiálu. f) Ostatní přijaté dotace neinvestiční (ř. 57a) položka 4159 SR ,00 UR ,20 SK k ,20 % k UR 13 45,91 Rozdíl ,00 V průběhu roku jsme obdrželi finanční prostředky poskytnuté v celkové výši 3 404,20 tis. Kč, určené na tyto projekty: COBRA MAN SUGAR Partnerství pro české brownfieldy 702,44 tis. Kč 2 477,36 tis. Kč 224,40 tis. Kč g) Ostatní přijaté dotace investiční (ř. 57b) pol.4229 SR ,00 UR ,36 SK k % k UR 13 - Rozdíl ,36 Na základě usn. ZM č. 298/13 ze dne byl rozpočet snížen o 5,46 mil. Kč, a to v důsledku nerealizace investiční akce IPRM Mojžíř a tím neuplatnění dotace na tuto akci. Dále byly finanční prostředky ve výši ,64 tis. Kč na základě usn. RM č. 538/13 převedeny dle platné rozpočtové skladby na p.č. 57d). Přesto očekávaný příjem dotací spojený se zbývajícími investičními akcemi IPRM a Muzeum nebyl naplněn z důvodu pozastavení činnosti RR regionu soudržnosti Severozápad. h) Ostatní přijaté dotace neinvestiční - Regionální rada ( dále jen RR) (ř. 57c) pol UR ,80 SK k ,81 % k UR ,00 Rozdíl - 0,01 RR regionu soudržnosti Severozápad zaslala neinvestiční dotaci na akci Management IPRM I, z toho: - spolufinancováno EU, ÚZ ,45 Kč - spolufinancováno ze StR, ÚZ ,77 Kč Výše obdržená dotace byla použita na splátku revolvingového úvěru KB a.s. 18

35 i) Ostatní přijaté dotace-investiční-regionální rada (ř. 57d) pol UR ,64 SK k ,64 % k UR ,00 Rozdíl 0,00 RR regionu soudržnosti Severozápad zaslala investiční dotace na níže uvedené projekty takto: Sektorové centrum-výstavba sport. infrastruktury - spolufinancováno EU, ÚZ ,79 Kč Výše obdržená dotace byla použita na splátku revolvingového úvěr KB a.s. 5) Dotace městským obvodům (ř. 60) UR ,97 SK k ,03 % k UR 13 98,04 Rozdíl 267,94 V průběhu roku 2013 byly převedeny městským obvodům účelové prostředky v celkové výši ,93 Kč, z toho: Volby do Parlamentu ČR ÚZ ,00 Kč Volba prezidenta ČR ÚZ ,00 Kč Azylové zařízení Předlice ÚZ ,00 Kč Jednotky Sboru dobrovolných hasičů (JSDH) ÚZ ,00 Kč Podpora bydlení 2013 krizový stav ÚZ ,00 Kč Povodně 2013 prvotní náklady ÚZ ,93 Kč Povodně 2013 JSDH ÚZ ,00 Kč MO město vrátilo na bankovní účet MmÚ nevyčerpané účelové finanční prostředky takto: ,- Kč, ÚZ Povodně 2013 JSDH ,- Kč, ÚZ Podpora bydlení 2013 krizový stav. Podrobná informace o hospodaření městských obvodů je v samostatné části pod bodem X. tohoto materiálu. Přehled o čerpání účelových prostředků spojených s povodní roku 2013 je uveden v Tabulce č

36 6) Tř. 8 financování (ř. 62 ř.63) Z oblasti financování byly hrazeny splátky úvěru u EIB ve výši ,94 Kč a splátka revolvingového úvěru u KB a.s. ve výši ,01 Kč. Prostřednictvím rozpočtových opatření schválených v ZM ÚL byly v průběhu roku 2013 provedeny ve třídě 8 financování tyto změny: usn. č. ze dne položka t e x t částka v tis. Kč 281/ fin.vypořádání za r ,33 298/ snížení čerpání úvěru , snížení splátek úvěru 5 460,00 342/ snížení změny stavu na BÚ , snížení čerpání úvěru , C E L K E M , Prostřednictvím rozpočtových opatření schválených v RM ÚL byly v průběhu roku 2013 provedeny ve třídě 8 financování tyto změny: usn. č. ze dne položka t e x t částka v tis. Kč 9/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro p.o. 11,34 25/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ORM 111,80 80/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 8 596,19 81/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 3 862,34 89/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ORM 1 175,08 94/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 8 841,03 98/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŽP 2 385,15 100/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KT celkem ,01 102/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro MP 817,00 103/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OHS 220,00 112/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 9 000,00 145/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 8 000,00 146/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 6 000,00 222/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KP 3 007,00 229/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 5 000,00 258/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KP 2 040,00 276/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 1 925,30 294/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 3 000,00 325/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 500,00 331/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KT a MP 2 899,00 342/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OHS 3 100,00 352/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 5 000,00 374/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 9 500,00 412/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŽP 1 300,00 421/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro FO 83,30 427/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 4 500,00 436/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 590,00 448/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro FO 124,50 20

37 usn. č. ze dne položka t e x t částka v tis. Kč 471/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 260,00 473/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 2 242,00 478/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŽP 1 500,00 483/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OHS 80,00 487/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro MP 630,00 493/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 300,00 508/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro MP 500,00 528/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KP 800,00 536/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro MP 130,00 541/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 881,00 542/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ODM 230,00 570/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 390,00 572/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 854,24 573/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ORM 320,00 606/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 358,00 607/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro OŠKSS 21,14 611/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro FO 6 200,00 612/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ORM 2 542,25 614/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ORM 3 000,00 634/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro MP 712,85 646/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KP 3 000,00 650/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro ORM 900,00 652/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KP 550,00 660/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro FO 200,00 705/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KP 81,04 708/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro KP 440,00 711/ zapoj.vol.prostř.na BÚ pro MP 403, C E L K E M , Celkem rozpočtová opatření třídy 8 - financování ,51 tis. Kč v tis. Kč UR 2013 SK k Rozdíl SK-UR pol.8124 splátky úvěrů , , ,98 pol.8123 přijaté dlouhodobé úvěry 5 454, , ,00 pol.8115 změna stavu na účtech , ,49 MmÚ rozpočet pol.8115 změna stavu na účtech , ,33 MmÚ - skutečnost C E L K E M , , ,84 21

38 V. Rozbor výdajové části rozpočtu Magistrátu města Ústí nad Labem Výdaje roku 2013 celkem: - schválený rozpočet ,10 tis. Kč - upravený rozpočet ,45 tis. Kč - skutečnost k ,49 tis. Kč - rozdíl ,96 tis. Kč Ve výdajové části rozpočtu (Tab. č. 8) roku 2013 vznikla úspora ve výši ,96 tis. Kč, z toho: - v neinvestiční části činí úspora ,88 tis. Kč - v oblasti investic činí úspora 9 215,08 tis. Kč. Za jednotlivé skupiny jsou úspory následující: - sk. č. 1 Projektové práce 4 884,41 tis. Kč - sk. č. 2 Investiční akce rozestavěné 0,01 tis. Kč - sk. č. 3 Investice do rekonstr. majetku 102,12 tis. Kč - sk. č. 4 Investice movité 16,08 tis. Kč - sk. č. 5 Rozvojové investice 302,46 tis. Kč - sk. č. 6 Zásobník č. 1 inv.akcí 3 910,00 tis. Kč Podrobné zdůvodnění je uvedeno v samostatné části tohoto materiálu. Sestavy o čerpání výdajů jednotlivých odborů dle platné rozpočtové skladby (paragraf, položka, ÚZ, organizace) z programu NAVISION jsou uloženy na FO MmÚ. Rozpočet výdajové části rozpočtu byl v průběhu r zvýšen o celkovou částku ,35 tis. Kč, z toho: neinvestiční část rozpočtu byla zvýšena o částku ,11 tis. Kč investiční část rozpočtu byla snížena o částku ,76 tis. Kč Úpravy rozpočtů jednotlivých odborů jsou uvedeny v tabulkové části tohoto materiálu č. 9, 9a). 22

39 1/ Neinvestiční část výdajového rozpočtu SR ,10 tis. Kč UR ,21 tis. Kč SK k ,33 tis. Kč % k UR 13 93,19 Rozdíl ,88 tis. Kč V neinvestiční části výdajového rozpočtu vznikla úspora ve výši ,88 tis. Kč, kterou podstatně ovlivnilo nedočerpání rozpočtu především u těchto odborů MmÚ: Kancelář primátora ve výši 1,4 mil. Kč, Kancelář tajemníka ve výši 13,4 mil. Kč (9 mil. Kč ve mzdové oblasti, 2,3 mil. Kč v položce provozní výdaje odboru a 1,1 mil. Kč v položce MIS), u finančního odboru ve výši 23,5 mil. Kč (22,7 mil. Kč v položce úroky z úvěrů a v položce rezervy 0,3 mil. Kč). Odbor sociálních věcí vykazuje úsporu ve výši 2 mil. Kč, která vznikla především nečerpáním poskytnutých účelových prostředků. Další úsporu vykazují OŠKSS v celkové výši 12,3 mil. Kč (odd. provozně technické 0,6 mil. Kč v položce VO, 1 mil. Kč v položce centralizace nákupů pro DS, úspora v položce oprava a údržba 4,3 mil. Kč, odd. podpory školství, kultury, sportu a sociálních služeb 6,3 mil. Kč), OŽP ve výši 2,3 mil. Kč (především v oblasti odpadového hospodářství), OHS v celkové výši 0,6 mil. Kč, ORM v celkové výši 17,4 mil. Kč (11,1 mil. Kč - úspora v projektech a provozních výdajích odd. strategického rozvoje, 5,5 mil. Kč u odd. přípravy a realizace investic především nečerpání FP na případné demolice), odbor dopravy a majetku v celkové výši 16 mil. Kč (6,9 mil. Kč v položce údržba a opravy MK, odd. správy, údržby a evidence majetku v celkové výši 8,4 mil. Kč), městská policie 0,7 mil. Kč (úspora především v položce provozní výdaje). Přehled o čerpání neinvestiční části výdajového rozpočtu za jednotlivé odbory je uveden v Tabulce č. 6, podle které je též řazena textová část. Sloupec Rozdíl obsahuje porovnání skutečnosti s upraveným rozpočtem. Záporná hodnota vyjadřuje úsporu výdajů. Tato tabulka zahrnuje i čerpání výdajů odborů MmÚ souvisejících s povodní v roce 2013, a to na samostatných řádcích s označením náklady spojené s povodněmi