ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ. příspěvkové organizace k

Transkript

1 ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ příspěvkové organizace k Frýdek-Místek

2 OBSAH: a) základní údaje o organizaci b) vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena, c) rozbor hospodaření příspěvkové organizace: 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1 přílohy č. 2); 2. čerpání účelových dotací ve členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních znaků, včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné nedočerpané výši a důvodech nevyčerpání, rozšíření k výše uvedeným bodům: 2.1 výnosy v hlavní činnosti v členění na státní rozpočet, rozpočet zřizovatele, další poskytnuté dotace dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejího nevyčerpání, vlastní příjmy (bez DČ) vč. rozboru a hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech 2.2 náklady v hlavní činnosti analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, rozbor položek, které se významně podílejí na celkové výši výdajů energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů včetně komentáře a interpretace změnových indexů (u významnějších položek je vhodné hodnotit i víceletý vývoj nákladů). 2.3 výsledek hospodaření - rozbor dosažení výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, informace o jeho krytí, návrh na rozdělení do peněžních fondů organizace 3. mzdové náklady, průměrný plat (Tab. č. 4 přílohy č. 2) v návaznosti na počet zaměstnanců a zdroje financování; přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách, rozšíření k výše uvedenému bodu: hodnocení alespoň meziročního vývoje 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření v případě, že rozdíl mezi schváleným plánem a skutečností bude činit více/méně než 10% (k Tab. č. 2 přílohy č. 2); 5. péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek včetně informace o jeho inventarizaci, informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku (v souladu s údaji zadanými v elektronické databázi FAMA) a o případných pojistných událostech, 6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti - dle jednotlivých okruhů doplňkové činnosti v návaznosti na zřizovací listinu (k Tab. č. 6 přílohy č. 2), rozšíření k výše uvedenému bodu: jednotlivé okruhy doplňkové činnosti vymezené ve zřizovací listině budou hodnoceny samostatně, tzn. náklady, výnosy, výsledek hospodaření, přínos pro organizaci včetně jejich vývoje a možnosti opakování (včetně informací o neprovozovaných okruzích doplňkové činnosti). 2

3 7. peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) - údaje o stavech, tvorbě, čerpání a krytí jednotlivých peněžních fondů, včetně jejich zapojení do hospodaření v daném roce, informace o rezervaci volných zdrojů na použití v následujících letech (např. kumulace zdrojů na akce významnějšího charakteru), informace o prostředcích vyčleněných na případné spolufinancování akcí reprodukce majetku navržených ke schválení z rozpočtu MSK, popř. prostředcích blokovaných na předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z ESF, (k Tab. č. 3 přílohy č. 2), 8. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), 9. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku včetně jmenovitého rozpisu věřitelů (název, IČ), příčin jejich vzniku a návrhu řešení (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), d) výsledky kontrol, e) vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, f) poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, g) informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti, u příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení také údaj o projednání školskou radou, nebo termín, kdy byla/bude zpráva školské radě předána k vyjádření, h) dle bodu (4) čl. 5 vnitřního předpisu Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsobu zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem), informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování, zajištění stravování v době prázdnin, kalkulaci výši stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek FKSP, náklady hrazené strávníkem). viz bod (4) i) tabulková část včetně finančních výkazů je přílohou č. 2 tohoto prováděcí předpisu. 3

4 a) Základní údaje o organizaci I. Základní údaje o organizaci Název zařízení: Sídlo: Právní forma: Identifikátor právnické osoby Pedagogicko-psychologická poradna, Frýdek- Místek, příspěvková organizace Palackého 130, , Frýdek-Místek Školské zařízení - příspěvková organizace Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava, Ředitelka zařízení: Zástupkyně zařízení: Mgr. Miroslava Šigutová Mgr. Zdeňka Neničková Odloučená pracoviště: Frýdek-Místek, Palackého 123, Třinec, Máchova 643 Fax: Telefon: , , , Web pppfrydekmistek@gmail.com, ppptrinec@gmail.com Pedagogicko-psychologická poradna ve Frýdku- Místku, příspěvková organizace, je školským poradenským zařízením, které poskytuje služby pedagogicko- psychologického poradenství a pomoc při výchově a vzdělávání dětí, žáků a studentů ve věku od 3 do 22 let, včetně studentů vyšších odborných škol. Bezplatně poskytované služby jsou určeny nejen jim, ale také jejich zákonným zástupcům, pedagogům a institucím podílejícím se na výchově a vzdělávání. Klientela pochází zejména z regionu bývalého okresu Frýdek-Místek. Odborné služby poskytujeme v kmenové poradně a na dvou odloučených pracovištích, v případě potřeby vyjíždějí pracovníci poradny do škol. Odborné vyšetření provádíme na doporučení či žádost rodičů, školy, lékaře, klinického logopeda, střediska výchovné péče (SVP), speciálně pedagogického centra (SPC), odboru sociálních služeb a sociální péče, příp. jiných subjektů. Podmínkou psychologického či pedagogického vyšetření dítěte je písemně vyjádřený souhlas zákonných zástupců. Ti mohou požádat o konzultaci nebo vyšetření dítěte i bez vědomí školy. S jimi poskytnutými údaji i s informacemi o jednání v poradně a se závěry vyšetření dítěte je nakládáno s maximální diskrétností. 4

5 II. Údaje o činnosti PPP Frýdek-Místek V okrese Frýdek-Místek bylo zjištěno Krajským úřadem Moravskoslezského kraje pro školní rok 2012/ potencionálních klientů a 2160 potencionálních klientů na jednoho odborného pracovníka. Přestože došlo ve srovnání s předchozím školním rokem k poklesu ve statistickém ukazateli v počtu potencionálních klientů na jednoho odborného pracovníka, nemá tento sestupný trend vliv na pokles výkonů. 5

6 III. Zastoupení klientů, kterém byla poskytnuta péče z hlediska typu škol Komentář: Při srovnání s předchozím školním rokem došlo k mírnému navýšení žádostí u klientů v předškolním věku (+9), na 1. stupni ZŠ (+20) a školsky nezařazených (+6). Naopak k výraznému snížení došlo u žáků 2. stupně ZŠ ( -89) a středoškoláků (-338). Důvodem je pokles žádostí o provedení skupinového vyšetření se zaměřením na profesní orientaci. Klienti podle důvodu příchodu do PPP MŠ ZŠ- 1. stupeň ZŠ- 2. stupeň SŠ + VOŠ Škol. nezařaz / / / /2014 ostatní studijní orientace výchovné problémy školní zralost výukové problémy Komentář: Ve srovnání s předchozím školním rokem došlo k významnému statistickému poklesu počtu vyšetření k volbě studijní orientace, u žáků 2. stupně ZŠ pokles o (-128 klientů), u SŠ pokles o (-320 klientů). 6

7 IV. Organizační struktura 7

8 b) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla poradna zřízena Viz. výroční zpráva o činnosti příspěvkové organizace zpracované dle školského zákona. c) Rozbor hospodaření PO za rok 2014 c1) Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1) HLAVNÍ A DOPLŇKOVÁ ČINNOST Za celou organizaci Členění nákladů na provoz ve školství SKUTEČNOST. - roku 2014 v tis. Kč Členění nákladů Přímé náklady Provozní náklady Ostatní zdroje, vlastní, cizí Doplňková činnost Celkem Mzdové prostředky 1 SÚ AÚ Mzdové prostředky celkem 5 842,34 10,00 28,00 89, ,34 v tom Platy zaměstnanců úz 33353, 33051, ,55 89, , , 0320 OPPP ÚZ ,00 25, OPPP, Rodičovská abeceda - projekt 28,00 28, Odměna - FaMa+ ÚZ , Zákonné pojištění a sociální náklady Náhrady za dočasnou prac. neschopnost ÚZ ,79 18,79 2 SÚ AÚ Zákonné sociální pojištění a FKSP 2 025,00 3,50 2,42 0, ,92 v tom 524 xxxx Zákonné sociální pojištění (SP + ZP) 1 966,83 3,40 2, ,65 ONIV x-031x FKSP 58,17 0,10 58,27 3 SÚ AÚ hlč Spotřeba materiálu celkem 102,55 159,41 40,94 2,45 302,90 v tom , 0360 Knihy, tiskoviny 20,28 5,13 25, Drobné pomůcky pro reedukaci 12,77 2,31 12,53 27, Učební pomůcky 63,15 30,33 93, Kancelářské potřeby 27,12 3,30 2,45 30, ,0500 Čistící, desinfekční a hyg. Potřeby 0,00 16,94 0,55 17, Léky a zdravotnický materiál 0,74 0, DHM do 3 tis. Kč 6,35 41,75 12,19 60, Tonery, náplně do tiskáren, ost. Mat. do PC 26,71 26, Materiál pro údržbu 1,02 1, Ostatní materiál 7,36 12,37 19,73 4 SÚ AÚ Spotřeba energie, nesklad. dodávky 0,00 258,57 0,03 0,13 258,60 v tom xx Voda (vodné i stočné) 22,15 0,00 0,02 22, xx Teplo, TUV 88,79 0,02 88, xx Plyn 78,41 0,02 0,05 78, xx Elektrická energie 69,22 0,01 0,04 69, xxxx Opravy a udržování 0,00 125,81 0,00 125,81 v tom xx Opravy a údržba nemovitého majetku 111,49 0,00 111, xxxx Ostatní 14,32 14, xxxx Cestovné 24,33 0,08 0,30 0,00 24, Ostatní služby celkem 0,00 246,39 18,48 1,39 264,87 v tom x-033x Služby telekomunikací, internet 79,45 8,83 88, x Nájemné 29,76 0,03 29, x Operativní a finanční leasing 0, x Konzultač. porad. a práv.služby 9,15 9, x Služby zpracování dat (zpracování mezd) 34,63 4,42 1,36 39,05 8

9 Programové vybavení, update, příp x upgrade 12,10 12, x Likvidace odpadů 7,31 1,48 8, x Revize a odborné prohlídky 14,77 14, x Úklidové služby 2,90 2, x Technické zhodnocení nehm. Majetku do 60 tis. 21,94 3,75 25, x Náklady na poplatky za bankovní služby 0,02 0, x Ostatní služby celkem 19,43 19, x Ochrana majetku 8,01 8, x Služba spuštění a servis serveru 6,92 6, xx Odpisy 0,00 37,00 0,90 0,03 37, xx Ostatní náklady (mimo výše uvedené) 107,92 75,74 54,85 7,30 238,51 z toho xx Náklady na reprezentaci 1,47 1, xxxx Jiné sociální pojištění 23,65 23, x Náklady na stravování zaměstnanců 36,67 3,3 39, x Preventivní lékařské prohlídky 0,78 0,30 1, x Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví 1,00 1, x-038x Školení a vzdělávání - DVPP, BOZP a ostatní 29,47 29, Dotace Woodcock ÚZ ,00 12, x xxxx Daně a poplatky 0, x Technické zhodnocení dl. majetku do 40 tis. Kč 9,31 9, x Projekty romské komunity 0, x Odvod za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdr.omezením 0, xxxx Náklady z drobného dlouhodobého majetku 4,35 65,13 53,08 7,30 122, xx Finanční služby 0,00 5xx xxxx Ostatní 0,00 ONIV celkem ( ) 234,80 905,00 115,50 11, ,60 15 NIV celkem (1+2+14) 8 102,14 918,50 145,92 100, ,86 Schválený r. - roku 2014 Výnosy Členění výnosů Přísp. a dotace na provoz SR Přísp.a dotace na provoz MSK Ostatní zdroje, vlastní, cizí Doplňková činnost Celkem 16 SÚ AÚ Výnosy 8 102,14 918,50 145,92 125, ,76 v tom , 0505, 0530 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (od zřizovatele) 918,50 918,50 Výnosy vybraných místních vládních institucí , 0630 z transferů (MŠMT, MK, MF, jiné ÚSC, RR 8 102,14 10,00 apod.) 8 112, xxxx Výnosy z prodeje vlastních výrobků 0, Výnosy z prodeje služeb 97,46 125,20 222, Výnosy z prodeje materiálu 3,88 3, Čerpání fondů 12,23 12,23 Ostatní výnosy (vyúčt. Energií, poštovné od 0400, rod) 21,72 21, Úroky od FIO 0,63 0,63 17 Výsledek hospodaření (16-15) 0,00 0,00 0,00 24,90 24,90 9

10 Komentář: Položkové členění všech nákladových a výnosových položek v roce 2014 s rozdělením na prostředky z MŠMT, MSK, vlastní zdroje v hlavní činnost, doplňková činnost, náklady a výnosy celkem. c2) Čerpání účelových dotací (dle poskytovatelů a účelových znaků) ukazatel ÚZ Rozpočet Čerpání v % komentář Příspěvky a dotace MŠMT dle zák.č.561/ v tom: * prostředky na platy prostředky na platy a OON byly vyčerpány ke stanovenému účelu * OON nedošlo k nepovolenému překročení - KZ 0 * zákonné odvody, prostředky použity ke stanovenému účelu FKSP a přímý ONIV vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč Rozvojový program Vybavení Woodcock Zvýšení platů pedagog. pracovníků Zvýšení platů pracovníků reg. škol Příspěvky a dotace MŠMT CELKEM Provozní náklady Účelové prostředky na odpisy Účelové prostředky na platy FaMa Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč PŘÍSPĚVEK ORG. C Komentář: Všechny účelové dotace 2014 byly vyčerpány v daném roce a na daný účel. Byl splněn závazný ukazatel 0,-- Kč. Viz. tabulka. 10

11 11

12 Rozšíření k výše uvedeným bodům Výnosy srovnání v letech v tis. Kč ukazatel úz a) DOTACE z toho: VÝNOSY 9 083, , , , , ,76 * provozní dotace (provoz, odpisy, FaMa+) 0, 203, ,81 958,00 852,00 921, ,00 918,50 * dotace ze SR , , , , , ,00 Zvýšení platů 33051, ,14 * projekt Prevence ,58 68,90 0,00 * projekt Woodcock Johnson ,00 12,00 * projekt Integrace 2 83,89 417,98 313,50 134,19 0,00 0,00 * účelová investiční dotace do IF 500,00 0,00 0,00 b) VLASTNÍ ČINNOST 55,55 105,03 68,14 200,70 383,04 271,12 z toho: * prodej služeb v HlČ (SÚ 602) 5 9,42 5,59 32,46 118,16 124,49 97,46 * prodej služeb v DOP. Č. (SÚ 602) 5 32,40 118,80 125,20 * prodej materiálu (SÚ 644) 5 0,68 1,65 0,33 1,98 0,84 3,88 * čerpání ost. Fondů (RF) (SÚ 648) 5 18,92 15,45 17,06 12,23 * posílení údržby z investičního fondu (SÚ648) 5 0,00 48,00 0,00 0,00 * ostatní výnosy - vyúčt. Energií, BEZPLATNÝ PŘEVOD DG NÁSTROJŮ - PROJEKT (SÚ 649) 0,00 28,34 6,48 44,63 100,36 21,72 * kurzové získy (SÚ 663) 5 1,01 0,00 0,00 * příjmy z úroků (SÚ 662) 5 6,03 0,36 8,15 5,47 0,99 0,63 * projekty města (FM a Tř) (SÚ 672) 5 0,00 0,00 1,80 8,00 20,50 10,00 Komentář: V letošním roce jsme získali prostředky z vlastní činnosti z kurzů, kopírování (kopie zpráv, kopie materiálu pro skupinovou práci s dětmi, se studenty), nadstandardních odborných služeb, konkurzních řízení, koučingu, přednášek na školách, odborné praxe, mimořádného individuálního šetření na objednávku a úroků z bankovních účtů. Také se nám daří zapojovat do drobných projektů pořádaných městy Frýdek-Místek a Třinec. 1. Metoda dobrého startu Třinec 2. Rodičovská abeceda Frýdek-Místek V tomto roce jsme opět rozšířili příjmy o doplňkovou činnost související se vzdělávacími programy viz. hospodářský výsledek. Naše organizace se aktivně podílí na zvyšování příjmů z vlastní činnosti. V ostatních položkách neočekáváme výrazné změny. 12

13 2.2 Náklady srovnání v letech Pro větší přehled a možnost vyčíslení HV, uvádíme v tabulce všechny výnosy včetně dotací SR a MSK a srovnáváme v letech. Položky výnosů z vlastní činnosti jsou uvedeny podrobněji. 13 v tis. Kč ukazatel ÚZ z toho: NÁKLADY 9 073, , , , , ,36 * prostředky na platy pedagog a nepedagog * OON - nepedagog * OON - odstupné * odvody sociální, zdravotní , , , , , ,68 * FKSP ,1 114,41 56,1 55,86 56,70 57,73 * ONIV - přímý včetně náhrad za nemoc ,08 129,22 90,88 105,10 210,30 241,59 z toho * SÚ Knihy ,91 13,68 12,62 * SÚ Tiskoviny ,47 7,66 * SÚ Drobné pomůcky pro reedukaci ,36 0,00 19,12 * SÚ 501 Učební pomůcky ,59 78,38 63,15 * SÚ cestovné ,59 19,60 18,14 24,33 * SÚ služby ,46 19,90 0,00 0,00 * SÚ náhrada za doč. prac. Nesch ,49 22,83 18,76 18,80 * SÚ zákonné pojištění odp ,05 24,12 23,65 * SÚ stravování a preventivní lék.p ,34 9,86 37,37 37,45 * SÚ vzdělávání ,21 29,47 * SÚ ochranné prac. pomůcky ,17 1,00 Zvýšení nenárokový složek ped. prac ,00 0,00 0,00 Zvýšení nenárokový slože nepec. Prac ,00 0,00 0,00 Účelová dotace - PREVENCE ,58 68,90 0,00 Účelová dotace - Woodcock J ,00 12,00 12,00 Zvýšení platů pedagog. prac. regionálního školství ,72 Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ,00 0,00 49,42 CELKEM NÁKLADY PŘÍMÉ (MŠMT) , , ,14 PROVOZNÍ NÁKLADY ÚZ 1 - přísp. a dotace od MSK NÁKLADY (vlastní zdroje) ÚZ , ,7 200,70 263,84 145,92 NÁKLADY ÚZ 5 - DOPLŇKOVÁ ČINNOST 5 94,99 100,30 CELKEM NÁKLADY PROVOZNÍ (MSK, VL. Č., DČ) , , , , ,22 z toho * SÚ spotřeba materiálu ,2 154,66 224,70 202,80

14 * SÚ spotřeba energie ,3 281,93 276,63 258,72 * SÚ opravy a udržování ,8 54,89 190,89 125,81 * SÚ cestovné 1-5 9,1 3,80 0,13 0,37 * SÚ náklady na reprezentaci 1-5 1,2 2,75 2,22 1,47 * SÚ služby ÚZ ,7 273,80 252,49 272,91 * SÚ mzdové náklady PRJEKTY ,42 146,50 117,00 * SÚ služby ÚZ 1-5 2,7 4,47 8,84 2,42 * SÚ zákonné sociální náklady ,74 0,21 3,60 * SÚ ochranné prac. pomůcky ,20 0,00 0,00 * SÚ daně a poplatky 1-5 0,90 0,00 0,00 * SÚ úrok z prodlení 1-5 0,57 0,00 0,00 * SÚ technické zhodnocení ,00 0,00 9,31 * SÚ odpisy nad rámec dotace ,26 0,27 0,93 * SÚ Náklady z drobné dl. majetku ,04 121,95 118,87 * SÚ poplatky - fin. Služby 1-5 0,7 0,00 0,00 0,00 * z toho na testy a vybavení ICT ,00 0,00 0,00 STĚHOVÁNÍ A VYBAVENÍ KANCELÁŘÍ ,00 100,00 0,00 OBNOVA KANCELÁŘÍ , ,00 0,00 0,00 ODPISY ,00 39,00 37,00 PROJEKT INTEGRACE2 Komentář: 254, ,89 417,98 313,5 134,19 0,00 0,00 Hlavní nákladovou položku tvoří v celkových výdajích přímé náklad a to především mzdy a zákonné odvody. Další významnou položkou je v provozních nákladech energie SÚ 502, 511 opravy oprava osvětlen,a nový nátěr dveří, výměna elektrorozvaděče v budově Palackého 130, výměna podlahové krytiny. Další významnou nákladovou položkou jsou služby. Podrobné členění nákladů viz. tabulka Náklady poradny jsou vyšší v důsledku zvýšení prostředků na platy. Provozní náklady jsou nižší cca o 100 tis. Kč oproti předešlému roku. Loni náklady vzrostly v důsledku stěhování odl. pracoviště. Také došlo k úspoře spotřebního materiálu cca 20 tis., k úspoře energií podrobnější komentář u grafu. V letošním roce jsme profinancovali částku 126 tis. na opravy především oprava schodiště v budově PPP FM na ul. Palackého 130 ve výši 63 tis. Kč a v návaznosti na to malování chodby a učebny 16 tis., výměna elektrorozvaděče 12 tis., dokončili jsme nátěr dveří 20 tis., oprava plynového kotle řídící jednotka 6,3 tis. a další drobné opravy a údržby. U služeb došlo k navýšení především v souvislosti s vybudováním nové PC sítě v rámci projektu MSK Diagnostické nástroje, ICT a pomůcky pro PPP. Předpoklad u výnosů z prodeje služeb v hlavní činnosti je očekáván v obdobném rozsahu. 14

15 Vybrané nákladové a výnosové položky srovnání v letech Přehled výše poplatků a úroků u banky v letech KB KB KB KB KB KB a FIO FIO FIO FIO Rok výše poplatků v Kč , , , , ,0 731,0 0,0 0,0 24,0 výše přijatých úroků v Kč 860, , , ,0 364, , ,0 992,0 630,0 úročení 1,25 a 0,85 Rozdíl ,85, 0,65, 0,35,0,15 0,10 0, ,00-992,00-605,97 Komentář: Změnou banky (z Komerční banky na FIO banku),v roce 2011 došlo k poklesu poplatků a navýšení úrokové sazby. S léty se úroková sazba u FIO banky snižovala. V roce 2014 byla úroková sazba na spořícím účtu 0,01. Poplatky za bezhotovostní platby jsou nulové. Zpoplatněn je pouze výběr hotovosti z jiného bankomatu, než u FIO banky. 15

16 Přehled spotřeby energií v letech Spotřeba plynu - Frýdek-Místek v letech kwh , , , , , ,90 Kč , , , , , ,72 Komentář: Pokles spotřeby energie plynu v důsledku mírné zimy a opravy plynového kotle včetně jeho seřízení. Spotřeba elektřiny dle vyúčtování Organizace Palackého, F-M Kč , , , , , ,37 MWh 7,224 7,256 6,907 7,039 7,098 5,628 Palackého 123, FM, Kč , , , , , ,93 dle skutečné spotřeby, spol. prostory 0,5 % z cel. plochy MWh 0,000 3,668 3,118 0,000 0,000 0,000 Třinec Kč , , , , , ,01 MWh 2,340 2,625 2,816 2,884 3,502 2,567 16

17 CELKEM , , , , , ,31 Komentář: Pokles spotřeby elektrické energie ve Frýdku-Místku z důvodu výměny osvětlení na konci roku 2013, kdy zářivky byly vyměněny za LED žárovky. Pokles spotřeby elektrické energie v Třinci z důvodu výměny elektrického vedení. Oprava provedena Městem Třinec. Další úspora souvisí se zakoupením nové úsporné lednice. 17

18 Spotřebu elektrické energie u odloučeného pracoviště na ul. Palackého 123 nesrovnáváme v mj. z důvodu přefakturace pouze v korunách a přepočtu spotřeby energie SPŠ OA u společných prostor, dle užívaných m2. Spotřeba tepla dle vyúčtování Organizace Palackého 123, FM 1-12/ , , , , , ,82 12,45 % z celkové užívané plochy Třinec , , , , ,77 0,00 vyúčtování za rok 2014 bude k dispozici až v dubnu 2015 CELKEM Kč , , , , , ,82 Komentář: Pokles spotřeby energie za teplo v důsledku mírné zimy a změny sídla odloučeného pracoviště z ul. Politických obětí do nově zrekonstruovaných prostor na ul. Palackého

19 Přehled výše poplatků za POŠTOVNÉ A CENINY v letech Rok Frýdek-Místek hl.č , ,00 Třinec , ,00 CELKEM , ,00 Přehled výše poplatků za TELEFONNÍ HOVORY v letech Rok Palackého FM , , ,16 Třinec , , ,50 Polit. obětí , , ,84 CELKEM , , ,50 Přehled výše poplatků za INTERNET v letech Rok CELKEM , , , , , ,00 INTERNET + TEL , , , , , ,50 19

20 Komentář: Výraznější nárůst za telefonní hovory v roce 2014 byl z důvodu neobnovení slevy na paušály u O2 po dobu 3/4 roku. Nyní sleva opět vyjednána a obnovena. Snížení nákladů za hovorné se projeví až v roce

21 2.3 Výsledek hospodaření Organizace dosáhla kladného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti a to ve výši ,15 Kč. V hlavní činnosti vykazuje organizace hospodářský výsledek 0,-- Kč. Organizace pořádala v roce 2014 v rámci doplňkové činnosti tyto akce Pěstouni, Reedukace VPU, Vývojové fáze dětí předškolního věku. Rada kraje svým usnesením č. 42/3113 ze dne schválila hospodářský výsledek za rok 2013 ve výši ,35 Kč jako příděl do fondu odměn ve výši 0,-- Kč a rezervního fondu ve výši ,35 Kč Hospodářský výsledek v roce 2014 činil: ,15 Kč Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Dle zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů lze navrhnout příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2012 do fondu: Fond PO Stav k Příděl ze zlepšeného HV Stav po přídělu Fond odměn , Rezervní fond 413 a , , ,72 CELKEM , , ,72 21

22 c3) Mzdové náklady, průměrný plat Komentář: Mzdové náklady a zaměstnanci, přepočtený počet zaměstnanců, průměrný měsíční plat mzdy vyčerpány beze zbytku. Limit přepočteného počtu zaměstnanců byl stanoven na 20,15. Průměrný počet zaměstnanců v roce 2014 činil ve skutečnosti 20,176. Úvazek proplacení dovolené u psycholožky na mateřské dovolené činil 0,278. Po odečtení tohoto úvazku je přepočtený počet 1-12/ ,898. Tudíž k překročení limitu zaměstnanců nedošlo. Níže porovnány platy jednotlivých profesí v letech celkem a jejich průměrné platy. V platech roku 2014 zahrnuty ÚZ 33353, a 33052, ÚZ 5 a ÚZ 203 (dle P1-04). Členění mzdových N * odborní pracovníci * dělnická povolání * THP + prac. VYT * sociální pracovnice PLATY CELKEM Odměna FaMa+ ÚZ 203 THP platy ESF platy ostatní - pojišťovna FOND ODMĚN OPPP odstupné ÚZ OPPP pedagog ÚZ OPPP nepedagog ÚZ OPPP CELKEM SR OPPP Prevence ÚZ OPPP Vzděl. pěstounů ÚZ 5 DČ OPPP Rodičovská abc ÚZ 5 HlČ OPPP - VPU ostatní DČ OPPP CELKEM OPPP ESF Mzdové náklady celkem

23 23

24 24

25 Přepočtený počet zaměstnanců - skutečnost * odborní pracovníci 13,459 14,332 13,758 13,369 14,157 14,226 * dělnická povolání 1,287 1,304 1,359 1,35 1,35 1,25 * THP (admin.prac.,ekonom, prac.vyt) 2,36 2,079 1,726 1,7 1,7 1,7 * sociální pracovnice 3,3 3, * ESF ostatní pracovníci 0,145 0,738 0,696 0, Celkem přepočtený počet 20,551 21,603 20,539 19,8 20,207 20,176 25

26 Průměrný měsíční plat - srovnání * odborní pracovníci * dělnická povolání * THP (adm.prac.,ekonom, prac.vyt ) vč. FO 4 tis * sociální pracovnice vč. Fondu odměn 2 tis Celkem průměrný měsíční plat bez ESF * ESF ostatní pracovníci Celkem průměrný měsíční plat

27 27

28 c4) Plnění plánu hospodaření Některé nákladové položky byly oproti plánu překročeny nebo nedočerpány z důvodu rozdílného odhadu oproti skutečnosti. c5) Péče o spravovaný majetek Investiční činnost, údržba a opravy, majetek, informace o pojištění svěřeného majetku a o případných pojistných událostech, inventarizace majetku PPP F-M hospodaří: - s nemovitým a movitým majetkem zřizovatele, který jí byl předán do správy k jejímu vlastnímu hospodářskému využití, dle čl. VIII zřizovací listiny. Péči o spravovaný majetek vykonává dle práv a povinností vymezených v čl. IX Zřizovací listiny PPP F-M. - s movitým majetkem získaným vlastní činností z vlastních zdrojů (z doplňkové činnosti) Organizace se podílí, v rámci finančních možností, na rekonstrukci budovy. Veškerý majetek je evidován v účetnictví a pravidelně inventarizován. Zápis o inventarizaci 2014 (movitého i nemovitého majetku). Zápis o provedení dokladové inventarizace hospodářských prostředků. Údržba, opravy Byla prováděna běžná údržba a drobné opravy v budovách PPP ve Frýdku-Místku, ul. Palackého 130, a v budově Palackého 123, i v Třinci. Jednalo se o drobné opravy kopírky, výměna podl. krytiny v Třinci u Mgr. Pindurové, nová elektroinstalace proběhla v Třinci na náklady Města Třinec V roce 2014 jsme dokončili nátěr dveří, o prázdninách jsme opravili schodiště v budově Palackého 130 nášlapnou část ve výši ,-- Kč po té jsme vymalovali chodbu, mezipatro u ředitelny a učebnu ve výši ,-- Kč. Vyměnili jsme nevyhovující elektrorozvaděč ve výši ,-- Kč. Opravili jsme plynový kotel řídící automatiku ve výši 6 315,-- Kč a další drobný servis a údržbu.. Na majetek, který vlastní MSK a spravuje ho naše organizace, tj. budova Palackého 130, byl vypracován projekt na dokončení přestavby podkrovního patra (3. podlaží). Projekt zatím realizován nebyl a je veden na účtu 042. Uhrazen byl z Fondu reprodukce majetku. V roce 2014 byl nově vypracován projekt ve výši na rekonstrukci suterénu, ve kterém je spisovna. Pojištění majetku Majetek movitý i nemovitý je pojištěn MSK. Inventarizace majetku Řádná inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena dle 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění a dle Opatření Ministerstva financí České republiky, kterým se stanoví účtová osnova, postupy účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek pro organizační složky státu, územní samosprávné celky a příspěvkové organizace č. j. 283/76 104/2000 ve znění pozdějších změn a doplňků, a to k ) inventarizace fyzická u hmotného majetku, případně u nehmotného majetku (kontrolou místních inventárních seznamů u DHM, DDHM, pokladní hotovosti, cenin, knihovny, kazet, CD). Zásoby na skladě - testy byly během roku dány do užívání, případně zastaralé nepoužívané testy byly vyřazeny. V účetnictví již vedeny nejsou. Některé z nich jsou jen 28