V Pardubicích dne 11. července 2012 č. j.: MmP /2012. Vážený pane xxxxxxx,

Transkript

1 V Pardubicích dne 11. července 2012 č. j.: MmP /2012 Vážený pane xxxxxxx, dovoluji si reagovat na Vaši žádost ze dne , ve které opakovaně žádáte o informaci podanou v souladu se zákonem č. 106/1999 Sb., o sdělení informací k následujícím bodům: 1. Poskytnutí cost benefit analýzy (v rámci terminologie ROP označována jako analýza socioekonomických přínosů a nákladů nebo socioekonomická analýza), která je součástí žádosti o dotaci. Prosím o poskytnutí v maximální míře podrobnosti. a) Ve formě výstupu z aplikace CBA ROP, pokud je používána. b) s v korunách kvantifikovanými přínosy a náklady v jednotlivých letech c) včetně odůvodnění výpočtu jednotlivých položek d) včetně výpočtů ENPV (čistá ekonomická přidaná hodnota) a EIRR (ekonomické vnitřní výnosové procento) dle požadavků ROP. Na Váš dotaz z provodní žádosti ze dne Vám nemohlo být odpovězeno z důvodu, že v době Vaší žádosti nebyla žádost o dotaci ani studie proveditelnosti (studie ekonomického hodnocení projektu) na projekt "Revitalizace Tyršových sadů" připravena, neboť probíhala úprava projektové dokumentace. V té době nebylo možné poskytnout Vámi požadované informace, a tudíž ze strany magistrátu nemohlo dojít k protiprávnímu zadržení informací. Žádost o dotaci tvoří ucelený materiál skládající se z benefitové žádosti a studie ekonomického hodnocení projektu a celé řady důležitých příloh. Kompletní žádost o dotaci vzniká v ucelené podobě až v samém závěru její přípravy, těsně před podáním, dle metodiky ROP NUTS II SV. Žádost o dotaci byla podána na Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod dne Zasílám Vám v elektronické podobě požadovanou část žádosti o dotaci (Finanční plán). 2. Veřejné zakázky na projekt i realizaci šetří ÚOHS. ÚOHS zaslal magistrátu k vyjádření podnět s výčtem možných pochybení. Pokud to neodporuje legislativě, žádám o poskytnutí kopie odpovědi magistrátu v jednotlivých bodech. Na základě žádosti Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže zaslal zadavatel úřadu své vyjádření k podnětu na přezkum zadání 2 veřejných zakázek Revitalizace Tyršových sadů studie, projektové dokumentace a Revitalizace Tyršových sadů realizace. Toto vyjádření statutárního města Pardubice naleznete v příloze. S pozdravem František B r e n d l náměstek primátorky města Pardubice Přílohy: Příloha č. 1 - Finanční plán část žádosti o dotaci na projekt "Revitalizace Tyršových sadů" Příloha č. 2 Kopie vyjádření zadavatele k žádosti Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže Příloha č. 3 Kopie příloh k vyjádření zadavatele

2 1 FINANČNÍ PLÁN Součástí hodnocení finanční stránky projektu Revitalizace Tyršových sadů je zpracování podrobného finančního výhledu (plánu) jak pro realizační fázi projektu, tak po dobu jeho udržitelnosti (tj. min. 5 let od finančního ukončení projektu). Základem finančního plánu je plán průběhu nákladu a výnosů, plánované stavy majetku a zdrojů krytí a plán průběhu výdajů a příjmů (cash-flow). Realizační fáze je představována obdobím stavebních prací, tj , začátek provozní fáze (doby udržitelnosti následuje prakticky hned poté (závěrečné vyhodnocení akce a finanční ukončení projektu je plánováno na listopad až prosinec 2013). Provozní fáze v době udržitelnosti je tedy představována obdobím od ukončení realizace projektu do konce roku V rámci finančního plánu je však provozní fáze plánována na období 20 let, tj. do roku 2033, neboť toto období představuje minimální fyzickou a morální životnost projektu. Povinná osnova SEHP dle přílohy č. 5 PPŽP požaduje uvést v kapitole 6 studie ekonomického hodnocení projektu informace o nákladech a výnosech, hospodářském výsledku a dalších pojmech, které spíše odpovídají typům projektů, realizovaným v rámci vedlejší hospodářské činnosti města nebo projektům podnikatelským. Projekt Revitalizace Tyršových sadů představuje typ projektu, který žadatel statutární město Pardubice, realizuje v rámci hlavní činnosti. Z těchto důvodů jsou v SEHP pojmy dle povinné osnovy použity přiměřeně s tím, že je zde zejména pracováno s kladnými a zápornými peněžními toky (tj. příjmy/výnosy a výdaje/náklady). Statutární město Pardubice není v hlavní činnosti plátcem DPH a nemá nárok na odpočet DPH na vstupu. 1.1 Plán průběhů nákladů a výnosů Průběh nákladů a výnosů slouží pro stanovení hospodářského výsledku projektu (rozpočtovaného schodku/přebytku). Vzhledem k tomu, že výnosy projektu jak v realizační fázi, tak v provozní fázi jsou nulové, je hospodářský výsledek projektu v obou fázích záporný (tj. ztráta) a to ve výši celkových nákladů (realizačních, resp. provozních).

3 1.1.1 Náklady a výnosy v období realizace projektu Náklady v době realizace projektu Náklady v realizační fázi revitalizace parku jsou představovány jednotlivými položkami celkových nákladů tak, jak jsou uvedeny v příloze žádosti o dotaci (podrobný položkový rozpočet). Jedná se o náklady na: Demolice a přípravu stavby Přemístění soch architektonických děl Vybudování provozní struktury parku komunikace, zpev. plochy, rampy, schodiště aj. Mobiliář, parkový nábytek a další vybavení parku Vybudování relax parku Vegetační prvky Osvětlení a elektroinstalaci vč. energosloupků Vodní prvky architektonické a vodní biotop Automatický závlahový systém a vodovodní přípojky Objekt čerpací stanice Vodní systém parku drénování Tabulka 1 průběh nákladů během realizace projektu v druhovém členění cena bez DPH cena s DPH 1.0 Hlavní výdaje , , Nákup služeb Nákup staveb Nákup pozemků Stavební a technologická část stavby , , Technická zařízení , , Základní vybavení , , Pořízení strojů a zařízení Dlouhodobý nehmotný majetek Rezerva na vícepráce Vedlejší výdaje Výdaje na dodržení pravidel publicity Finanční výdaje Nákup služeb 0 0 Podrobný průběh nákladů v průběhu realizace projektu dle druhového členění v jednotlivých měsících realizace projektu je uveden v příloze č. 1 SEHP. V příloze č. 2 SEHP je uveden podrobný přehled nákladů dle stavebních objektů v jednotlivých měsících realizace.

4 Výnosy v období realizace projektu Žádné výnosy projektu v realizační fázi se nepředpokládají Náklady a výnosy v provozní fázi projektu Náklady v době provozní doba udržitelnosti a dále V provozní fázi se tedy jedná o náklady na: Vegetaci Údržbu cest, zpevněných ploch a technické infrastruktury Základní přehled nákladů na provoz je uveden v následující tabulce, podrobně pak v příloze č. 5 SEHP. Tabulka 2 Přehled nákladů na provoz parku zaokrouhleno na celá čísla (zdroj: NewVisit s.r.o.) Operace Náklady Náklady Stromy stávající solitérní Stromy nové solitérní Keře stávající solitérní Keře stávající, plošně vysazení, živé ploty Keře nové, plošně vysazené podrost Záhony trvalky Cibuloviny 0 0 Litorální pásmo Druhově bohatá louka Trávník Trávník 1: Trávník 1: Údržba a zametání mlatových cest Údržba a zametání zpevněných ploch

5 Mobiliář, svítidla Údržba a péče o vodní prvky Údržba a péče o relax park Úklid parku komunální odpad CELKEM Kč Kč CELKEM VČ. DPH Kč Kč Výnosy v době provozní době udržitelnosti a dále Žádné výnosy projektu v provozní fázi se nepředpokládají. 1.2 Plánované stavy majetku a zdrojů krytí Tato část finančního plánu poskytuje přehled o plánovaném stavu majetku k okamžiku ukončení realizační fáze projektu, tj. k Tato struktura aktiv a pasiv je totožná i pro provozní fázi (dobu udržitelnosti). Jedná se o předpokládané stavy aktiv a pasiv, skutečný stav bude ovlivněn celou řadou faktorů např. úprava ceny díla na základě méněprací či víceprací, případná úprava výše způsobilých výdajů a s tím spojená úprava výše dotace ROP SV aj Aktiva projektu Aktiva projektu budou tvořena: Tabulka 3 Přehled aktiv pořízených projektem a jejich ocenění Majetek aktiva celkem ,87 Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) a dlouhodobý drobný hmotný majetek ,87 Pozemky Stavby Mobiliář Oběžná aktiva (OA) 0 Kč Nejsou relevantní v tomto projektu Pasiva projektu Pasiva projektu budou tvořena: Tabulka 4 Přehled pasiv projektu a jejich ocenění

6 Zdroje krytí majetku pasiva celkem ,87 Vlastní zdroje (15%) Zdroje žadatele z rozpočtu města na spolufinancování dotačního projektu Dotace z rozpočtu Regionální rady (85%) ,64 Kč ,23 Kč 1.3 Popis a přehled výdajů a příjmů (cash-flow) Plán průběhu příjmů a výdajů (Cash-Flow CF) je zpracován na obě fáze projektu, tj. realizační fázi a provozní fázi v době udržitelnosti. Ekonomika budoucího provozu, plán příjmů a výdajů, představuje předpoklad žadatele, statutárního města Pardubice, pro jehož zpracování byly jako podklady použity údaje z realizačního rozpočtu pro jednotlivé aktivity projektu a ze stávajících zkušeností žadatele s provozem a údržbou veřejných zařízení a prostranství (parků). Podkladem pro zpracování byl také odborný odhad provozních nákladů zpracovaný projektantem v návaznosti na stavební projektovou dokumentaci. Reálný průběh příjmů a výdajů (zejména v provozní fázi) může být v některých dílčích položkách mírně odlišný, žadatel však nepředpokládá výrazný rozdíl proti plánovanému průběhu. Kladné peněžní toky příjmy Příjmy projektu Revitalizace Tyršových sadů jsou představovány pouze dotací z ROP SV v realizační fázi projektu. Provozní fáze projektu příjmy nezakládá. Záporné peněžní toky - výdaje Záporné peněžní toky projektu jsou představovány v realizační fázi výdaji na realizaci jednotlivých aktivit projektu (jedná se o stavební práce spojené s revitalizací parku). V provozní fázi se pak jedná o jednotlivé provozní výdaje spojené s provozem a údržbou parku Popis příjmů a výdajů v průběhu realizace projektu Vzhledem k tomu, že v době zpracování SEHP má již žadatel uzavřenu smlouvu o dílo s dodavatelem stavebních prací, lze poměrně přesně stanovit CF pro realizační fázi projektu. A to

7 po jednotlivých měsících realizace akce. CF realizační fáze je popsáno v následujících tabulkách a také v příloze č. 3 SEHP. Tabulka 5 Realizační CF rok 2012 (zdroj: Magistrát města Pardubic) Realizační CASH FLOW 2012 v jednotlivých měsících příjmy - dotace ROP SV ,94 0 realizační příjmy Celkové příjmy 0,00 0,00 0,00 0, ,94 0,00 Výdaje na pořízení - realizační , , , , ,00 0,00 Celkové výdaje , , , , ,00 0,00 Cash Flow , , , , ,94 0,00 Kumulované CF , , , , , ,46 Tabulka 6 Realizační CF rok 2013 (zdroj: Magistrát města Pardubic) Realizační CASH FLOW 2013 v jednotlivých měsících příjmy - dotace ROP SV , , ,24 realizační příjmy Celkové příjmy 0, ,55 0,00 0,00 0, ,50 0, ,24 Výdaje na pořízení - realizační 0,00 0, , , , , ,60 Celkové výdaje 0,00 0, , , , , ,60 0,00 Cash Flow 0, , , , , , , ,24 Kumulované CF , , , , , , , ,64 Ve smlouvě o dílo je realizace akce nastavena na 13 měsíců od předání staveniště, proto realizační CF je kalkulováno na období červenec 2012 až srpen 2013, což představuje měsíc (na závěrečnou žádost o platbu). S ohledem na to, že Revitalizace Tyršových sadů nezakládá v realizační fázi žádné příjmy s výjimkou příjmu částky dotace na základě několika žádostí o platbu, je konečné kumulované CF projektu v této etapě rovno ztrátě ve výši vlastních zdrojů žadatele, a to ,64 Kč Popis příjmů a výdajů v provozní fázi (době udržitelnosti) Plán Cash Flow v provozní fázi je kalkulován nejen na dobu udržitelnosti projektu (tj. 5 let od finančního ukončení projektu), ale také na roky následující. Jedná se o dobu 20 let od ukončení projektu, která představuje minimální fyzickou a morální životnost projektu. Do výpočtu je zahrnut růst cenové hladiny (inflace) vyjádřený inflačním indexem při konstantní hodnotě vývoje inflace 2,5 %.

8 CF realizační fáze je popsáno v následujících tabulkách a také v příloze č. 4 SEHP Tabulka 7 CF v době realizace projektu rok (zdroj: Magistrát města Pardubic) Provozní CASH FLOW PRVNÍ 3 ROKY PROVOZU ROK PROVOZU v jednotlivých měsících provozní příjmy Celkové příjmy provozní výdaje , , , , , , , , , ,32 Celkové výdaje , , , , , , , , , ,32 Cash Flow , , , , , , , , , ,32 Kumulované CF , , , , , , , , , ,52 inflační index konstantní (2,5%) 1,051 1,077 1,104 1,131 1,160 1,189 1,218 1,249 1,280 1,312 indexované CF , , , , , , , , , ,48 indexované kumulativní CF , , , , , , , , , ,73 Tabulka 8 CF v době realizace projektu rok (zdroj: Magistrát města Pardubic) Provozní CASH FLOW ROK PROVOZU v jednotlivých měsících provozní příjmy Celkové příjmy provozní výdaje , , , , , , , , , ,32 Celkové výdaje , , , , , , , , , ,32 Cash Flow , , , , , , , , , ,32 Kumulované CF , , , , , , , , , ,72 inflační index konstantní (2,5%) 1,345 1,379 1,413 1,448 1,485 1,522 1,560 1,599 1,639 1,680 indexované CF , , , , , , , , , ,95 indexované kumulativní CF , , , , , , , , , , Shrnutí plánu cash-flow Z plánu průběhu příjmů a výdajů vyplývá, že projekt Revitalizace Tyršových sadů představuje typ společensky prospěšného projektu, který je z finančního hlediska pro žadatele ztrátový. Žadatel je s touto ztrátou srozuměn a ztráta bude vykompenzována celospolečenskými přínosy projektu obyvatelům města, návštěvníkům města a dalším cílovým skupinám v oblasti dopadu projektu. 1.4 Závěry finanční analýzy (finančního plánu) Hodnocení v rámci finančního plánu ukazuje na nerentabilnost projektu a jeho finanční neefektivnost. Realizací projektu Revitalizace Tyršových sadů jsou však sledovány jiné než

9 finanční cíle, žadateli se nevrátí do projektu vložené prostředky. Jedná se o projekt s celospolečenskými přínosy a tudíž je o projektu potřeba rozhodnout komplexně, tzn. na základě zahrnutí socioekonomických přínosů projektu.

10

11

12

13

14

15

16

17