MIKULOVSKO dobrovolný svazek obcí IČ OZNÁMENÍ O ZVEŘEJNĚNÍ ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2017

Transkript

1 MIKULOVSKO dobrovolný svazek obcí IČ OZNÁMENÍ O ZVEŘEJNĚNÍ ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2017 V souladu s 17 ZÁKONA Č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zveřejňuje dobrovolný svazek obcí Mikulovsko návrh závěrečného účtu svazku obcí za rok 2017: 1) Údaje o plnění rozpočtu v plném členění podle rozpočtové skladby Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost po konsolidaci Příjmy ,96 Výdaje ,00 - z toho investiční - z toho investiční transfery do zahraničí Příloha: Výkaz FIN 2-12, Závěrečný účet DSO Mikulovsko ke dni příjmy a výdaje včetně financování v Kč. 2) Údaje o hospodaření s majetkem Přírůstky majetku v roce 2017 v tis. Kč Programové vybavení (Ú 018) 0 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (Ú 028) 7 034,00 Úbytky majetku v roce 2017 v tis. Kč Programové vybavení (Ú 018) 0 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (Ú 028) ,50 Dokončený majetek v roce 2017 v tis. Kč Nedokončený maj. v roce 2017 v tis. Kč Výsledek inventarizace: stav majetku a závazků zjištěný inventarizací souhlasí se stavem majetku a závazků evidovaných v účetnictví a uvedených ve výkazu Rozvaha. Souhrnné informace o stavu a pohybu majetku za rok 2017 jsou také v rozvaze, která je součástí zprávy auditora. Dobrovolný svazek obcí M i k u l o v s k o, sídlo: ul. Hlavní 113, Březí Office: Mikulov, Brněnská 32, tel..: , effenbergerova@mikulov.cz, info@mikulovskoregion.cz

2 3) Údaje o dalších finančních operacích V roce 2017 nebyl čerpán ani splacen žádný nový úvěr. Účet k k Dlouhodobé úvěry 4) Údaje o tvorbě a použití fondů DSO Mikulovsko nemá zřízeny žádné fondy. 5) Finanční vztahy k: Pohledávky k Závazky k Státní rozpočet --- Rozpočet JMK --- Rozpočty obcí --- Rozpočet SF --- Rozpočet NF --- Jiné osoby --- 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko za rok Přezkoumání hospodaření za rok 2017 provedla auditorská společnost: AUDIT-DANĚ, spol. s.r.o. Vídeňská 89, Brno, IČO , osvědčení Komory auditorů ĆR číslo 198. Přezkoumání provedli: Ing. Pavla Dvořáková a Josef Winkler, DiS. Závěr zprávy A. Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko jsme nezjistili žádnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedených v bodě III. této zprávy. B. Vyjádření ohledně chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. c), tzn. že nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky. Při přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko za rok 2017 jsme zjistili chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. b) (méně závažné chyby a nedostatky). Podrobný popis těchto chyb a nedostatků je v příloze B této zprávy. Dobrovolný svazek obcí M i k u l o v s k o, sídlo: ul. Hlavní 113, Březí Office: Mikulov, Brněnská 32, tel..: , effenbergerova@mikulov.cz, info@mikulovskoregion.cz

3 7) Závěr Kompletní zpráva včetně příloh je k dispozici k nahlédnutí v kanceláři DSO Mikulovsko na adrese Mikulov, Brněnská 32 a zároveň je zveřejněna způsobem umožňujícím dálkový přístup na v sekci Úřední deska Závěrečný účet DSO Mikulovsko a Zpráva budou projednány na shromáždění starostů DSO Mikulovsko, které proběhne v termínu Občané se mohou vyjádřit písemně nebo na veřejném zasedání shromáždění starostů DSO Mikulovsko, které bude svoláno řádnou cestou. 8) Přílohy, které jsou zveřejněny na elektronické úřední desce v plném rozsahu: a) Závěrečný účet DSO Mikulovsko k b) Komentář k hospodaření DSO Mikulovsko za rok 2017 c) Zpráva auditora o výsledku přezkoumání hospodaření d) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 k e) Rozvaha DSO k f) Výkaz zisku a ztráty DSO k g) Příloha k ÚZ DSO Vyvěšeno na úřední desce od: 4. června 2018 Sňato z úřední desky dne: 22. června 2018 Jozef Pavlík předseda DSO Mikulovsko Dobrovolný svazek obcí M i k u l o v s k o, sídlo: ul. Hlavní 113, Březí Office: Mikulov, Brněnská 32, tel..: , effenbergerova@mikulov.cz, info@mikulovskoregion.cz

4 Závěrečný účet DSO Mikulovsko ke dni příjmy a výdaje včetně financování (v Kč) Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost po konsolidaci k Příjmy celkem ,96 Výdaje celkem *) ,00 Rozdíl příjmů a výdajů ,96 Financování - příjmy ,96 Financování - výdaje Rozdíl financování příjmů a výdajů ,96 Rozdíl příjmů a výdajů včetně financování Kontrola: Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ,96 Bankovní zůstatky k k BÚ KB 27-xxxxxxxxxx/ , ,11 BÚ KB 43-xxxxxxxxxx/ , ,94 BÚ Spořící KB 107-xxxxxxxxxx/ , ,27 BÚ KB EUR 43-xxxxxxxxxx/ , ,15 ČNB 94-xxxxxxxxxx/ , ,23 Bankovní zůstatky celkem k / , ,70 Závazky k k Účet 321 Dodavatelé , Účet 331 Zaměstnanci , ,00 Účet 336 Sociální zabezpečení , ,00 Účet 337 Zdravotní pojištění 5 941, ,00 Účet 342 Jiné přímé daně 3 593, ,00 Účet 372 Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Pohledávky k k Účet 344 Účet 375 Účet 377 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů k k Účet Svaz měst a obcí; Projekt CSS , ,00 Přijaté zálohy na transfery k k Účet Projekt Podpora udržování čistoty cyklistických komunikací v roce 2015, transfery od obcí ,60 k k Dlouhodobé úvěry Účet 451 *) Výdaje - rozpočet schválený a rozpočet upravený včetně rozpočtových rezerv. Dne Marcela Effenbergerová rajemník DSO Mikulovsko Jozef Pavlík předseda DSO Mikulovsko Originál uložen k nahlédnutí v kanceláři DSO Mikulovsko, na adrese Mikulov, Brněnská 32.

5 ZÁVĚREČNÝ ÚČET DSO Mikulovsko KE DNI příjmy a financování příjmů (v Kč) - NÁVRH Ř. Legenda UZ PAR ORG POL 1 Rozpočet po změnách - paragrafy PŘÍJMY - rozpočet po změnách PAR CVELKEM PLNĚNÍ PLNĚNÍ Neinv. přijaté dotace od obcí - Členské příspěvky, Příspěvky na propagaci, Ostatní transfery 0000 dle obcí ,00 2 DOTACE JMK - Podpora udržování čistoty a bezpečné sjízdnosti cyklostezky Mikulov - Nový Přerov v roce PŘIJATÉ DOTACE ,00 4 Příjmy z poskytovaných služeb a výrobků - Zveřejnění akcí a inzerce v tiskovinách ,00 5 PAR: CESTOVNÍ RUCH ,00 6 Příjmy z poskytovaných služeb a výrobků - Ostatní služby ,60 7 PAR: KOMUNÁLNÍ SLUŽBY A ÚZEMNÍ ROZVOJ , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady - projekt SMO - Posilování administrativní kapacity obcí na bázi meziobecní spolupráce (CSS) ,00 PAR: OSTATNÍ ČINNOSTI SOUVISEJÍCÍ SE SLUŽBAMI PRO OBYVATELSTVO ,00 10 Příjmy z úroků v bance ,36 11 Kurzové rozdíly v příjmech PAR: OBECNÉ VÝDAJE Z FINANČNÍCH OPERACÍ 10 65,36 CELKEM rozpočtové příjmy , ,96 Financování - příjmy 1 Převody z rozpočtových účtů - přebytek hospodaření ,74 CELKEM - financování příjmy ,74 Příjmy CELKEM včetně financování ,70

6 ZÁVĚREČNÝ ÚČET DSO Mikulovsko ke dni výdaje a financování výdajů (v Kč) - NÁVRH Rozpočet po změnách - paragrafy VÝDAJE - rozpočet po změnách PAR CELKEM PLNĚNÍ PLNĚNÍ Ř. Legenda UZ ORG PAR POL 1 Nákup materiálu - cestovní ruch ,00 2 Služby zpracování dat - internetová prezentace ,00 3 Nákup služeb - cestovní ruch ,00 4 Ostatní neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím Projekt: Podpora udržování čistoty a bezpečné sjízdnosti cyklostezky Mikulov - Nový 6 Přerov v roce Udržování cyklostezky Mikulov - Nový Přerov - ostatní osobní výdaje Udržování cyklostezky Mikulov - Nový Přerov - služby ,00 9 Udržování cyklostezky Mikulov - Nový Přerov - služby PAR: CESTOVNÍ RUCH , Ostatní osobní výdaje Knihy, učební pomůcky, tisk Drobný hm. dlouhodobý majetek ,00 16 Nákup materiálu jinde nezařazený ,60 17 Služby pošt ,00 18 Služby telekomunikací a radiokomunikací Nájemné ,00 20 Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Služby zpracování dat - ostatní ,03 23 Nákup služeb - úplata tajemník, manažer DSO ,60 24 Nákup služeb - cestovné ,00 25 Nákup služeb - účetní audit ,00 26 Nákup služeb - ostatní služby ,80 27 Opravy a udržování Programové vybavení ,20 29 Cestovné ,31 30 Pohoštění ,63 31 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Rozpočtová rezerva neinvestiční

7 33 34 PAR: KOMUNÁLNÍ SLUŽBY A ÚZEMNÍ ROZVOJ ,17 35 Projekt: SMO, Posilování administrativní kapacity obcí na bázi meziobecní 36 spolupráce (CSS) 37 Platy zaměstnanců v pracovním poměru ,00 38 Povinné pojistné na soc. zabezpečení a stát. polit. zam ,00 39 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění ,00 40 Povinné pojištění na úrazové pojištění ,00 41 Služby poskytované k projektu SMO dle smlouvy , PAR: OSTATNÍ ČINNOSTI SOUVISEJÍCÍ SE SLUŽBAMI PRO OBYVATELSTVO , Realizované kurzové ztráty ,07 46 Služby peněžních ústavů , PAR: OBECNÉ VÝDAJE Z FINANČNÍCH OPERACÍ , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , PAR: OSTATNÍ FINANČNÍ OPERACE 10 12, Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi PAR: FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ MINULÝCH LET CELKEM rozpočtové výdaje , ,00 Financování - výdaje 1 CELKEM - financování - výdaje Výdaje celkem včetně financování ,00 Kontrola bilance Příjmy - Výdaje; rozdíl ,70

8 TRANSFERY - členské obce DSO Mikulovsko v roce 2017 Příspěvek na propagaci a rozvoj CR KONSOLIDACE _ ČLENSKÝ A CR Příspěvek obcí na udržování cyklostezky Mi_NP Příspěvek obcí na udržování cyklostezky Mi_NP- KONSOLIDACE 2017 Členský příspěvek Celkem rozpočet KONSOLIDACE CELKEM PLNĚNÍ Jiný okres Pasohlávky Okres Břeclav Bavory , , ,00 Brod nad Dyjí Březí , , , ,00 Dobré Pole , ,00 Dolní Dunajovice , , ,00 Dolní Věstonice Drnholec , , ,00 Horní Věstonice Jevišovka , , ,00 Klentnice Mikulov , , , ,00 Milovice Novosedly , , , ,00 Nový Přerov , ,00 Pavlov Perná , , ,00 Sedlec Celkem , ,00 CELKEM KONSOLIDA CELKEM CE Z toho Členský příspěvek Příspěvek na propagaci a rozvoj CR Příspěvek obcí na udržování cykloste ,00 Celkem ,

9 Komentář k hospodaření DSO Mikulovsko za rok 2017 Příjmy: Schválený rozpočet Rozpočet po úpravách Skutečnost ,96 Výdaje: Schválený rozpočet Rozpočet po úpravách Skutečnost ,00 Financování: Schválený rozpočet Rozpočet po úpravách Skutečnost ,96 Čerpání poskytnutých dotací: Čistota cyklostezky ÚZ ,- Kč Peněžní výsledek hospodaření: Účet ,70 Rekapitulace finančních prostředků na ZBÚ: Příjmy r ,96 Prostředky z r , ,70 Výdaje r , Příjmy na účtu celkem ,70 Výdaje z účtu celkem , Rozdíl : ,70 Kč = stav finančních prostředků na ZBÚ k

10 DSO Mikulovsko skončil v roce 2017 se zůstatkem BÚ ,70 Kč Výsledek hospodaření podle účetnictví: Výnosy Náklady před zdaněním Ztráta Daň Ztráta , , ,94 12, ,36 V Mikulově dne Jozef Pavlík Předseda DSO Vypracovala: Zuzana Páleníková

11 Vídeňská 89, Brno, Tel.: ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorského standardu č. 52, dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb. ). pro dobrovolný svazek obcí Mikulovsko IČO za období od do I. Všeobecné informace Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen územní celek ): Jozef Pavlík, předseda dobrovolného svazku obcí Mikulovsko (dále také DSO) Auditorská společnost: AUDIT-DANĚ, spol. s r. o. Vídeňská 89, Brno, IČ , osvědčení Komory auditorů ČR číslo 198. Jména osob provádějících přezkoumání územního celku: Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření územního celku: Ing. Pavla Dvořáková Josef Winkler, DiS. Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání DSO Mikulovsko: Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko v souladu s ustanovením 4 odst. 7 zákona č. 420/2004 Sb., ustanovením 2 písm. b) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. 1

12 Místo přezkoumání: V sídle účetní DSO, obci Bavory Období, ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: Přezkoumání hospodaření na místě proběhlo dne , zpráva byla dokončena dne Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko auditorskou společností: První činnost, která byla ověřovací zakázka zahájena a den provedení: Odeslání požadavku na doklady na přezkoumání hospodaření dne Poslední činnost, na ověřovací zakázce předcházející vyhotovení zprávy a den provedení: Dokončení kontroly návrhu závěrečného účtu za rok 2017 dne II. Předmět přezkoumání hospodaření Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb., údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle 17 odst. 2 a 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO, d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky (DSO), anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami, e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám. Operace uvedené pod body b), c), d), f) se podle informací DSO v roce 2017 neuskutečnily. Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 2 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., jsou dále oblasti: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví DSO, b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří DSO, c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, ve znění pozdějších předpisů, d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, e) ručení za závazky fyzických a právnických osob, f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, g) zřizování věcných břemen k majetku DSO, h) účetnictví vedené územním celkem. i) ověření poměru dluhu DSO k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Operace uvedené pod body b), e), f) a g) se podle informací DSO v roce 2017 neuskutečnily a v průběhu přezkoumání hospodaření nebyly nalezeny. Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

13 III. Hlediska přezkoumání hospodaření Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 zákona č. 420/2004 Sb. (viz bod II. této zprávy) se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinnosti stanovených zvláštními právními předpisy, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. IV. Definování odpovědností Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný statutární orgán dobrovolného svazku obcí Mikulovsko. Naší úlohou je, na základě provedeného přezkoumání hospodaření, vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorským standardem č. 52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními 2, 3 a 10 zákona č. 420/2004 Sb. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak, abychom získali omezenou jistotu, zda hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikulovsko je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod III. této zprávy). V. Rámcový rozsah prací Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací. Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení rizik významných (materiálních) chyb a nedostatků. Při vyhodnocování těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém DSO Mikulovsko. Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření a významnost (materialitu) jednotlivých skutečností. Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko je uvedeno v samostatné příloze, která je nedílnou součástí této zprávy. V rámci přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko mohl auditor činit i další kroky a využívat i další informace, které nejsou součástí tohoto označení. VI. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření A. Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko jsme nezjistili žádnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedených v bodě III. této zprávy. Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

14 B. Vyjádření ohledně chyb a nedostatků Zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialitu) a jejich vztah k hospodaření DSO Mikulovsko jako celku. Při přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. c), tzn. že nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky. Při přezkoumání hospodaření DSO Mikulovsko za rok 2017 jsme zjistili chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. b) (méně závažné chyby a nedostatky). Podrobný popis těchto chyb a nedostatků je v příloze B této zprávy. C. Upozornění na případná rizika Na základě zjištění podle ustanovení 10 odst. 2 písmena b) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, jsme neidentifikovali žádná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření DSO Mikulovsko v budoucnosti. D. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu DSO a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku DSO: Podíl pohledávek na rozpočtu A Vymezení pohledávek pro účely výpočtu 940,- Kč B Vymezení rozpočtových příjmů ,96 Kč A / B * 100 % Výpočet podílu pohledávek na rozpočtu 0,05 % Podíl závazků na rozpočtu A Vymezení závazků pro účely výpočtu ,- Kč B Vymezení rozpočtových příjmů ,96 Kč C / B * 100 % Výpočet podílu závazků na rozpočtu 5,97 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku D Vymezení zastaveného majetku 0,- Kč E Vymezení majetku pro výpočet ukazatele ,13 Kč D / E * 100 % Výpočet podílu zastaveného majetku na celkovém majetku 0 % Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

15 E. Vyjádření k poměru dluhu DSO k poměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost Zákon č. 420/2004 Sb. stanoví, abychom v naší zprávě uvedli výrok o tom, že dluh DSO nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. V opačném případě jsme povinni uvést, o kolik dluh DSO překročil průměr jeho příjmů. Dluh DSO Mikulovsko nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. VII. Další informace Zpráva byla vyhotovena dne 28. května Auditorská společnost: AUDIT DANĚ, spol. s r. o. Vídeňská 89, Brno Oprávnění číslo: 198 Zastoupená: Jméno auditora, oprávnění č.: Ing. Pavla Dvořáková, 1690 Podpis auditora: Zpráva byla projednána se statutárním orgánem DSO dne 28. května 2018 Zpráva byla předána DSO v elektronické podobě dne 29. května 2018 Zpráva byla předána /zaslána statutárnímu orgánu DSO dne Jozef Pavlík, předseda DSO Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

16 Přílohy zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: Příloha A Příloha B Přehled právních předpisů, jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil. Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a označení dokladů a jiných materiálů, ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí. Příloha C Stanovisko statutárního orgánu DSO Mikulovsko dle požadavku ustanovení 7 odst. 1 písm. f) zákona č. 420/2004 Sb. Právo DSO Mikulovsko doručit kontrolorovi písemné stanovisko k návrhu zprávy o přezkoumání hospodaření nebylo využito, příloha nebyla vypracována. Příloha D Příloha E Příloha F Účetní závěrka, kterou tvoří rozvaha, výkaz zisku ztráty a příloha. Finanční výkaz (výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí). Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření. Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

17 Příloha A Přehled právních předpisů, s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověřil soulad Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad nejméně hospodaření s následujícími právními předpisy popř. jejich vybranými ustanoveními: - zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, - vyhláškou č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, ve znění pozdějších předpisů, která provádí některá ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, - zákonem č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, - zákonem č. 262/2006 Sb., zákoník práce, - zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy, - vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy, - vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, - vyhláškou č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech), - vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, - vyhláškou č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, - českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., - zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územních samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, - zákonem č. 340/2015 Sb., o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv, uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv), - nařízením vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, provádějící některá ustanovení zákona č. 262/2006 Sb. zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů. (Konec přílohy A) Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

18 Příloha B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. (méně závažné chyby a nedostatky) a označení dokladů a jiných materiálů, ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí. Při přezkoumání hospodaření bylo zjištěno: DSO obdrželo na základě smlouvy č /17/ORR dotaci z programu Udržování čistoty cyklistických komunikací.. Podle smlouvy bylo datum finančního vypořádání stanoveno do Podle Českého účetního standardu 703 Transfery, část 5.3. Účtování transferů s povinností vypořádání (může být zpochybněna jeho výše), konkrétně bodu , účtuje příjemce nejpozději k rozvahovému dni ( ), který předchází okamžiku vypořádání ( ) o tomto transferu zápisem 388 Dohadné účty aktivní / 672 Výnosy z transferů. Vyúčtování bylo na KÚ doručeno dne Při účtování o dotačním titulu 1 Čistota cyklistických komunikací byl použit způsob účtování jako by byl transfer vypořádán v období, ve kterém byl poskytnut, nebylo účtováno o dohadu (účet 388) a poskytnutá záloha na účtu 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery, byla zúčtována k Zdroj: Opis deníku dle dokladu dle ÚZ 221 a ORG 008, Účetní doklad UD , Smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu JmK č /17/ORR Finanční vypořádání dotace, Potvrzení o doručení finančního vypořádání ze dne Hodnocení z hlediska účetní závěrky: V účetní závěrce za rok 2017 jsou aktiva a pasiva k o 0,4 % nižší než měly být. Chyba nemá dopad na výsledek hospodaření za rok Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

19 Příloha F Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření - Fin 2-12 k Výkaz zisku a ztráty k Hlavní kniha (předvaha) analytická k Rozvaha k Příloha k Přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok Zápisy ze shromáždění starostů DSO Mikulovsko za rok Plnění rozpočtu za období , výpis dle položek - Přehled rozpočtových opatření v roce Rozpočtový výhled DSO z roku 2017 až Návrh rozpočtu DSO a rozpočet DSO na rok Závěrečný účet DSO Návrh závěrečného účtu DSO Opisy položek z účetního programu. - Opisy účtů z účetního programu (např. 388, 955). - Vyúčtování přímé mzdové podpory SMO za měsíce 7/2017, 8/2017, 9/ Mzdová rekapitulace 12/ Účtový rozvrh. - Přehled dokladových řad. - Plán inventur na rok Inventarizační zpráva rok Inventurní soupisy. - Přehled platných norem. - Zápis o kontrole provedené revizní skupinou. (Konec přílohy E) Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2017 Zpracoval: AUDIT DANĚ, spol. s r.o., auditor č. 198

20 Ministerstvo financí F i n 2-12 M VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD sestavený k v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Název a sídlo účetní jednotky I. a ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text b Rok Měsíc IČO : DSO Mikulovsko Hlavní 113, Březí Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Neinvestiční přijaté transfery od krajů * , , , ** , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , * Cestovní ruch , , , ** Vnitřní obchod, služby a cestovní ruch , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , * Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené , , , ** Komunální služby a územní rozvoj , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , * Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo , , , ** Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo , , , Příjmy z úroků (část) , ,36 65, * Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , ,36 65, ** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , ,36 65, Převody z rozpočtových účtů , * Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně , ** Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně ,00 PŘÍJMY celkem: ************************************************************ , , ,96 strana 1.1

21 II. Paragraf Položka Text a ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku b Ostatní osobní výdaje , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi , , , Nákup ostatních služeb , , , Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací * Cestovní ruch , , , ** Vnitřní obchod, služby a cestovní ruch , , , Ostatní osobní výdaje Knihy, učební pomůcky a tisk , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , Poštovní služby , , , Služby telekomunikací a radiokomunikací Nájemné , , Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání , Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi , , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování Programové vybavení , , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , , Pohoštění , , , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Nespecifikované rezervy * Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené , , , ** Komunální služby a územní rozvoj , , , Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech , , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , , Povinné pojistné na úrazové pojištění , , , Konzultační, poradenské a právní služby , , , * Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo , , , ** Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo , , , Realizované kurzové ztráty , ,45 850, Služby peněžních ústavů , , , * Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , ** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , Převody vlastním rozpočtovým účtům , * Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně , ** Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 50 2, ,42 12, * Ostatní finanční operace 50 2, ,42 12, ** Ostatní finanční operace 50 2, ,42 12, Výdaje z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi * Finanční vypořádání minulých let , ** Ostatní činnosti , VÝDAJE celkem: ************************************************************ , , ,00 strana 2.1

22 III. Název text FINANCOVÁNÍ - TŘÍDA 8 Krátkodobé financování z tuzemska Číslo položky (řádku) r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-) 8114 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) , , ,96 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) 8124 Změna stavu dlouhodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přij.půjč.prostředků (-) 8214 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) 8224 Změna stavu dlouhodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8228 Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 8901 Nerealizované kurz.rozdíly pohybů na dev.účtech (+/-) 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905 F I N A N C O V Á N Í (součet za třídu 8) , , ,96 strana 3.1

23 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název text Číslo řádku r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Třída 1 - Daňové příjmy 4010 Třída 2 - Nedaňové příjmy , , ,96 Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030 Třída 4 - Přijaté transfery , , ,00 PŘÍJMY CELKEM , , ,96 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ , Příjmy z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi Příjmy z fin.vyp.min.l.mezi reg.r.a kr.,obc.a DS Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Splátky půjčených prostředků od regionálních rad Ost.splátky půjč.prostř.od veř.rozpočtů úz.úrov Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Neinvestiční přijaté transfery od krajů Neinvestiční přijaté transfery od regionál. rad Ost.neinvestič.přij.transfery od rozp.územ.úrovn Převody z vlastních rezervních fondů Převody z rozpočtových účtů , Př.mezi stat.městy a jejich mě.obv.nebo část.-př Převody z vlastní pokladny Ostatní převody z vlastních fondů Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů Investiční přijaté transfery od regionálních rad Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 4190 ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu , , ZJ Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.okre 4192 ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 ZJ Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.kraj 4194 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,96 strana 4.1

24 IV. Název text REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo řádku r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Třída 5 - Běžné výdaje , , ,00 Třída 6 - Kapitálové výdaje 4220 VÝDAJE CELKEM , , ,00 KONSOLIDACE VÝDAJŮ , Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Neinvestiční transfery regionálním radám Ostatní neinv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovn Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů Převody vlastním rezervním fondům územ.rozpočtů Převody vlastním rozpočtovým účtům , Př.mezi stat.městy a jejich mě.obv.nebo část.-vý Převody do vlastní pokladny Ostatní převody vlastním fondům Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi obcemi Výd.z fin.vyp.min.let mezi reg.r.a kr., obc.a DS Neinvestiční půjčené prostředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Neinvestiční půjčené prostředky regionálním radá Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrov Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Investiční transfery regionálním radám Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Investiční půjčené prostředky regionálním radám Ost.investič.půjč.prostř.veř.rozpočtům úz.úrovn 4420 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného okresu 4421 ZJ Půjčené prostředky poskyt. na území jin.okres 4422 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje 4423 ZJ Půjč. prostředky poskytnuté na území jin.kraj 4424 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,00 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI Třída 8 - Financování , , , , , ,96 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,96 strana 4.2

25 VI. STAVY A ZMĚNY STAVŮ NA BANKOVNÍCH ÚČTECH A V POKLADNĚ Název bankovního účtu text Číslo řádku r Počáteční stav k 1.1. Stav ke konci vykaz.období Změna stavu bank. účtu Základní běžný účet ÚSC , , ,96 Běžné účty fondů ÚSC 6020 Běžné účty celkem , , ,96 Pokladna 6040 strana 6.1

26 VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY Název text Číslo řádku r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku ZJ 024 Transfery přijaté z území jiného okresu , , Příjmy z fin.vypořád.min.let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 7130 ZJ 025 Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.okres Splátky půjčených prostředků od obcí Ost.splátky půjč.prostředků od veř.rozp.úz.úrov 7160 ZJ 026 Transfery poskytnuté na území jiného okresu Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Investiční transfery obcím Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn 7210 ZJ 027 Půjčené prostředky poskytnuté na území jin.okre Neinvestiční půjčené prostředky obcím Ost.neinv.půjč.prostředky veřej.rozp.územ.úrovn Investiční půjčené prostředky obcím Ost.inv.půjč.prostředky veř.rozpočtům územ.úrov 7260 ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje Příjmy z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce Příjmy z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 7350 ZJ Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.kra Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Ost.spl. Půjč.prostředků od veř.rozpočtů úz.úrov 7390 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Ost.neinvest.transfery veřej.rozpočtům úz.úrovně Výdaje z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Ost.investiční transfery veř.rozpočtů územ.úrov 7460 ZJ Půjčky poskytnuté na území jiného kraje Neinvestiční půjčené prosředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrovně Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Ost.inv.půjč.prostředky veřej.rozpočtům úz.úrov 7530 strana 7.1

27 IX. Účelový znak PŘIJATÉ TRANSFERY A PŮJČKY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, STÁTNÍCH FONDŮ A REGIONÁLNÍCH RAD Položka Výsledek od počátku roku a b 93 strana 9.1

28 X. TRANSFERY A PŮJČKY POSKYTNUTÉ REGIONÁLNÍMI RADAMI ÚZEMNĚ SAMOSPRÁVNÝM CELKŮM, DOBROVOLNÝM SVAZKŮM OBCÍ A REGIONÁLNÍM RADÁM Účelový znak Kód územní jednotky Položka Výsledek od počátku roku a b c 103 strana 10.1

29 XI. PŘÍJMY ZE ZAHRANIČNÍCH ZDROJŮ A SOUVISEJÍCÍ PŘÍJMY V ČLENĚNÍ PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁSTROJŮ A PROSTOROVÝCH JEDNOTEK Paragraf Položka Nástroj Prostorová jednotka a b c d Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku , ,17 Rekapitulace: Prostorová jednotka Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku Celkem , , ,15 strana 11.1

30 XII. VÝDAJE SPOLUFINANCOVANÉ ZE ZAHRANIČNÍCH ZDROJŮ A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE V ČLENĚNÍ PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁSTROJŮ A PROSTOROVÝCH JEDNOTEK Paragraf Položka Nástroj Prostorová jednotka a b c d Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku , , , , , ,23 Rekapitulace: Prostorová jednotka Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku Celkem , , ,70 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Odpovídající za údaje o rozpočtu tel.: Došlo dne: o skutečnosti: tel.: strana 12.1

31 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 14:16 KEO-W / UcU040 výkaz za období ke dni : : : FIN 2-12M Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtů ÚSC a DSO 12/ Sestava uložena: C:\AlisDSO\KEOWdata\01\Sestavy\2017\V K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : DSO Mikulovsko Hlavní 113, Březí

32 R O Z V A H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Název položky DSO Mikulovsko; IČO ; Hlavní 113, Březí Právní forma: Svazek obcí Předmět činnosti: sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 15:25 SU BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO 4 MINULÉ A K T I V A C E L K E M , , , ,47 A. Stálá aktiva , , , ,73 I. Dlouhodobý nehmotný majetek , ,50 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,50 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,73 1. Pozemky Kulturní předměty Stavby , , ,73 4. Samostatné hmot.movité věci a soubory hmot.movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,90 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV. Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B. Oběžná aktiva , , ,74 I. Zásoby 1. Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží 131