LIMITOVANÉ PŘÍSLIBY NA ROK 2017

Transkript

1 Sociální služby Vsetín, příspěvková organizace, Záviše Kalandry 1353, Vsetín I SM 31/2017 LIMITOVANÉ PŘÍSLIBY NA ROK 2017 POKYN ŘEDITELE Proces Funkce Jméno a příjmení Datum Podpis Zpracování Ekonom Ing. R. Zejdová Přezkoumání Koordinační a projektový pracovník T. Žamboch, DiS Schválení Příkazce operace Mgr. M. Pavlůsková Verze 01 Účinnost Platnost Dnem vydání Nahrazuje: nový Stránka 1 z 6

2 Obsah 1. Účel Rozsah platnosti, závaznost Vymezení pojmů Pravomoci a odpovědnosti Popis Měsíční limitovaný příslib (LP) platby v hotovosti na provozní výdaje na rok Roční limitované přísliby na potraviny Roční limitované přísliby na spotřebu energií Stanovení hranice výdeje finančních prostředků, do níž je delegována schvalovací pravomoc na vedoucí zařízení... 5 Stránka 2 z 6 Verze 01

3 1. Účel Tento pokyn ředitele stanovuje předpokládaný (maximální) výdej finančních prostředků z provozních pokladen v určitém časovém období, předpokládaný (maximální) výdej finančních prostředků bezhotovostní formou na stanovené účely v určitém časovém období a stanovuje hranici výdeje finančních prostředků, do níž je delegována schvalovací pravomoc na vedoucí zařízení. 2. Rozsah platnosti, závaznost Pokynem jsou povinni se řídit všichni zaměstnanci Sociálních služeb Vsetín, p. o., kteří zasahují do procesu nakládání s veřejnými prostředky. 3. Vymezení pojmů (1) Příkazce operace ředitel organizace, jeho zástupce nebo vedoucí zaměstnanci pověření k nakládání s veřejnými prostředky (ředitel, vedoucí zařízení). (2) Správce rozpočtu ekonom organizace nebo pověřený zaměstnanec organizační jednotky odpovědný za správu rozpočtu. (3) Limitovaný příslib označuje navrženou a odsouhlasenou (příkazcem operace) výši budoucího závazku. 4. Pravomoci a odpovědnosti (1) Zaměstnanci, kteří zasahují do procesu nakládání s veřejnými prostředky odpovědní za svěřené prostředky v provozních pokladnách, správci rozpočtu, účetní, zásobovači, příkazci operací atd.) - odpovídají za dodržování limitovaných příslibů (2) Vedoucí zařízení: - mají povinnost kontrolovat dodržování tohoto pokynu ředitele - schvalují svým podpisem doklady na výdaje, na které je vydán limitovaný příslib. (3) Ředitel, ekonom: - schvalují limitovaný příslib. Stránka 3 z 6 Verze 01

4 5. Popis (1) Pokynem ředitele se stanoví limitované přísliby, což v tomto případě jsou limity pro měsíční nebo roční předpokládané (maximální) výdaje níže uvedené, které jsou schválené příkazcem operace a správcem rozpočtu. (2) U limitovaných příslibů není příkazci znám konkrétní dodavatel (věřitel) ani výše budoucího závazku (stanoví se jen horní hranice výdaje) v určitém časovém období. (3) Do limitovaného příslibu provozních pokladen se započítávají obraty účtů pořízení zásob, závazků vůči dodavatelům včetně poskytovaných provozních záloh dodavatelům a nákladových účtů. (4) Dojde-li v průběhu roku k riziku, že limitovaný příslib by mohl být překročen, je nutné na tuto situaci reagovat doplněním nového příslibu nebo úpravou příslibu původního 5.1. Měsíční limitovaný příslib (LP) platby v hotovosti na provozní výdaje na rok 2017 Organizační útvar ORJ Měsíční LP (v Kč) DS Karolinka DS Seniorpark DZR Pržno Centrum bydlení DS Rožnov Ředitelství DS Jasenka Roční limitované přísliby na potraviny Organizační útvar ORJ Roční LP (v Kč) DS Karolinka DS Seniorpark DZR Seniorpark DZR Pržno DS Rožnov DS Jasenka Stránka 4 z 6 Verze 01

5 5.3. Roční limitované přísliby na spotřebu energií Organizační útvar ORJ Roční LP (v Kč) el. energie plyn pára, teplo voda DS Karolinka DS Seniorpark DZR Seniorpark DZR Pržno DOZP Zašová DS Rožnov DS Jasenka DOZP Val.Mez CHB Rožnov p R CHB Zubří CHB Vsetín CHB Zátiší Stanovení hranice výdeje finančních prostředků, do níž je delegována schvalovací pravomoc na vedoucí zařízení (1) Vedoucí zařízení schvalují svým podpisem veškeré výdaje, které jednotlivě za doklad nepřesáhnou částku ,- Kč včetně s výjimkou potravin a spotřeby energií, kde schvalují výdaje do výše ročního limitovaného příslibu. Související dokumenty: I-SM-22/ Vnitřní kontrolní systém Stránka 5 z 6 Verze 01

6 SEZNAM REVIZÍ Datum Popis revize Jméno a příjmení Podpis ZÁZNAM O SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ S DOKUMENTEM Svým podpisem potvrzuji, že jsem se s dokumentem seznámil/a, obsahově rozumím popsanému procesu a povinnostem, které mi z dokumentu vyplývají. Datum Jméno a příjmení Pracovní pozice Podpis Stránka 6 z 6 Verze 01