- historie: výměna zboží za zboží drahé kovy ražení mincí bankovky počátek 19. století

Transkript

1 Otázka: Bankovnictví Předmět: Ekonomie a bankovnictví Přidal(a): mikik Peníze - historie: výměna zboží za zboží drahé kovy ražení mincí bankovky počátek 19. století - formy: mince; bankovky; depozita (vklady na účtech); cenné papíry - ochranné prvky bankovek: vodoznak; ochranný okénkový proužek; soutisková značka; skrytý obrazec; opticky proměnlivá barva; iridiscentí pruh; mikrotext Banky Bankovní soustava tj. souhrn všech bank v daném státě a zahrnuje jejich uspořádání. U nás existuje dvoustupňová bankovní soustava: 1. Centrální banka - ČNB 2. Obchodní (komerční) banky Centrální (emisní) banka ČNB - je ústřední bankou ČR; vznikla a sídlí v Praze - v čele stojí guvernér jmenuje jej prezident - hlavním cílem je zabezpečit stabilitu české měny úkoly: page 1 / 9

2 emise peněz - spočívá v právu emitovat peníze; regulace OB (nástroje: úr. sazby, deviz. kurz) banka bank - půjčuje obchodním bankám a oni musí u ní ukládat tzv. povinné min. rezervy banka státu vede účty státnímu rozpočtu a státním institucím (ministerstva, soudy, FÚ, ) nemůže poskytnout státu úvěr, může pouze vydat státní cenné papíry (dluhopisy) vykonává dohled nad obchodními bankami kontroluje činnost, aby chránila klienty vykonává měnovou politiku - ČNB ovlivňuje množství peněz v oběhu s cílem zabezpečit stabilitu měny reguluje měnový kurz Obchodní (komerční) banky - činnost obchodních bank je upravena zákonem o bankách - podmínkou pro vznik banky je základní kapitál alespoň ,- Kč - podmínkou k činnosti je bankovní licence Druhy obchodních bank: Univerzální banky přináší celou řadu bankovních operací pro všechny klienty Specializované banky provádí jen určité bankovní operace nebo operace pro některé klienty Operace OB: aktivní operace přináší výnosy z přijatých úroků pasivní operace banka úroky vyplácí, např. z přijatých vkladů služby vedení účtu; devizové a valutové služby; poradenství; podávání informací; obchody s cennými papíry, směnárenství, atd. Funkce OB: vkladová - banka přijímá peníze na různé typy účtů od klientů page 2 / 9

3 úvěrová - poskytnutí peněz bankou klientovi za urč. úrokovou sazbu s tím, že klient peníze po určité době splatí a zaplatí bance úroky zprostředkovatelská - banky zprostředkovávají platby klientům, kteří mají u OB otevřeny netermínované účty Vedení účtů a platební styk - vznik: účet se zakládá písemnou smlouvou mezi bankou a FO nebo PO. Smlouva stanovuje práva a povinnosti banky i dané osoby. Banka vyžaduje od vlastníka účtu podpisový vzor a pověření disponovat s peněžními prostředky. Dále je stanoveno, jakým způsobem a jak často bude vlastník informován o stavu svého účtu. - banky striktně rozlišují účty: a) pro podnikatele zde se nesráží daň z úroků b) pro obyvatele z úroků je banka povinná srazit daň a odvést ji za majitele účtu; odlišné poplatky a většinou i nižší - služby k účtu: platební karty ; telefonbanking; internetbanking; homebanking (spec. software); trvalé platební příkazy; čerpání úvěru, atd... - mimo účtu korunových; nabízí také devizové účty = účty v cizí měně Ukládání peněz na účet - ukládá: majitel účtu, oprávněná osoba i osoby, které nemají právo disponovat s penězi Typy ukládání: hotově u přepážky, pomocí pokl. složenky, pošt. poukázky či jen podpisem bezhotovostně - převodem z jiného bankovního účtu Platby z účtu - před provedením: zjištění dostatku prostředku na účtu; zda je osoba k tomu oprávněná page 3 / 9

4 Výběr hotovosti pomocí výběrních lístku či šeku; u bankomatu pomocí platební karty. Platba zprostředkovaná poštou pomocí pošt. poukázky: a) poukázka A k odeslání hotovosti na účet; bez poplatku (např. nájemné, obědy ve škole) b) poukázky B k proplacení hotovosti z účtů u bank (např. přeplatky za elektřinu) c) poukázka C k proplacení peněz zaslaných hotově od jiného plátce - SIPO (soustředěné inkaso plateb obyvatelstva) umožňuje provádět všechny prav. platby (voda, plyn, pojistné) na základě spojovacího čísla. Bezhotovostní placení dle zákona platby nad ,- se musí provádět převodem - forma příkaz k úhradě - jednotlivý příkaz pro jednu platbu - hromadný příkaz pro více plateb, pro různé příjemce - trvalý příkaz pro pravidelné platby - musíme při tom zadávat některé údaje: číslo našeho účtu (vrub) kód banky ve prospěch účtu kód banky příjemce datum splatnosti variabilní symbol konstantní symbol specifický symbol zpráva pro příjemce uložit k autorizaci podpis a odeslání Číslo účtu: /100 (předčíslí, číslo účtu, kód banky). Inkasní forma: příkaz zadává příjemce peněz (věřitel); majitel musí předem inkaso povolit majitel dává bance písemný souhlas, určí max. výši. Příjemce peněz pak zadává příkaz k inkasu (jedn., hromadný či trvalý. Platební karty page 4 / 9

5 Debetní karta dostáváme ji k účtu; částka kterou můžeme čerpat je limitována akt. stavem na účtu; kontokorent čerpání i do mínusu. Kreditní karta touto kartou čerpáme prostředky půjčené od banky; toto čerpání je automatické s libovolným opakováním. - bezkontaktní platby v ČR obvykle do 500 Kč, v EU 25 EUR - elektronická peněženka nabijeme ji urč. částkou a pak s ní platíme (př. aut. doprava) Phishing podvodná praktika: krádež přístup. hesel, čísel karet, atd.. - pomocí ů od naší banky, které obvyklé vyzývají k aktualizaci informací, neprovedené platby, atd. Zrušení účtu musíme vrátit karty, šekové knížky; zrušit trvalé příkazy; vyuč. úroků, poplatků; účet se uzavře a zbylá část se vrátí majiteli. Pasivní operace vklady -> VKLADY -> SHROMÁŽDĚNÉ VKLADY ÚVĚRY -> <- VÝBĚRY <- SPLACENÉ ÚVĚRY <- SPLACENÍ ÚVĚRŮ Vklady jsou cestou, jak banky získávají prostředky, které pak půjčují. Druhy vkladů: vklady na BÚ pro provádění platebního styku; nízké úrok. sazby; pro banku nepředstavují stabilní zdroj financí spořící účet lib. ukládání prostředků; lépe úročeny; disponování s nimi je omezeno; výběr po výpovědní lhůtě nebo po zaplacení sankcí vkladní knížky vklady peněz výběry; mohou mít také výpovědní lhůtu termínované vklady stanovená pevná částka vkladu a určitá doba; poté doba skončí a my máme peníze vybrat; předčas. ukončení se sankčním poplatkem - výhody vkladů: bezpeč. uložení (vklady jsou pojištěny); snadné založení; rychlá dostupnost page 5 / 9

6 - nevýhody vkladů: nízké úrok. sazby; postihy za dřívější výběr Úročení vkladů a úvěrů úrok částka, kterou platíme nebo dostáváme úroková míra (sazba) vyj. v %, jakou část z uložené či půjčené částky bude činit úrok - úrokové míry: roční p. a. pololetní p. s. čtvrtletní p. q. měsíční p. m. - stanovení ÚS podle nabídky, poptávky, konkurence, sazby ČNB a náklady banky - důležitý faktor je i inflace (při růstu inflace se zvyšují úroky, aby se hodnota nesniž. a nedocházelo tak k jejich vybírání) - sazby pevné sazba je stejná po celou dobu - pohyblivé banka si ponechává právo je měnit; např. podle inflaci Výpočet úroků z vkladů - univerzální vzoreček: úrok = ( poč. jistina / 100 ) * úrok. sazba * ( počet dní / 360 ) - výpočet dnů: počet dnů = (měsíc uk. vkladu měsíc uložení peněz) * 30 + (den v měsíci uk. vkladu den v měsíci ul. peněz) page 6 / 9

7 - vyp. úrok je třeba snížit o srážkovou daň z příjmů Složené úročení - při uložení prostředků na delší dobu, déle než rok Konečná jistina = počáteční jistina * úročitel Úročitel = [1 + (úrok. sazba / 100) ] počet období Úročení při anuitních platbách = postupné ukládání = anuita - výpočet pomocí finanční kalkulačky na internetu Aktivní operace úvěry - dělení podle doby: krátkodobé do 1 roku střednědobé do 4 let dlouhodobé nad 4 roky - úvěry: účelové na konkrétní potřebu; lepé se odhadne schopnost splácet úvěr neúčelové např. hotovostní půjčky - úvěry pro podnikatele: na zásoby pro nedostatek financí na pohledávky pro nedostatek financí, který pak bude vyrovnán pohledávkou na pokrytí sezónního výkyvu typ. v zemědělství page 7 / 9

8 na investice na pořízení staveb, strojů, na výpomoc podnik nemá přechodně dostatek financí - úvěry pro občany: nejčastěji účelové úvěry (př. na byt, automobil) - hypoteční úvěr na koupi nemovitosti, opravu, rekonstrukci, aj. Je zajištěna zástavním právem. - neúčelové úvěry pro podnikatele a občany: 1. kontokorentní úvěr na BÚ, čerpáme více než máme uloženo; bývá stanoven úvěrový limit; mívá většinou vyšší úrok. sazbu než ost. úvěry 2. eskontní úvěr banky odkupují směnky před datem splatnosti; pokud dlužník odkoup. směnku nezaplatí bude požadovat zaplacení od majitele, který směnku předložil k eskontu; pro podnikatele 3. osobní půjčka rychlé získání, postačí předložit doklady 4. kreditní karty čerpáme prostředky z úvěr. účtu 5. americká hypotéka ručí se nemovitostí; úrok bývá vyšší než u norm. hypotéky; poměrně vysoká částka; na dobu 3-20 let Jiné možnosti půjček: splátkový prodej měsíční splátky; zprostř. ho prodávající půjčka od nebank. společnosti často riskantní cesta, vyšší ÚS, RPSN až 100% zastavárny půjčení v hodnotě donesené věci Splátkový úvěr: splácen měsíční anuitou i s úrokem. RPSN (roční procentní sazba nákladů) zahrnuje: úrok z úvěru,poplatky za vedení úvěrového účtu, pojištění,znalecké posudky,poplatek za uzavření úvěru a dále. Uvádí se v %. Podání žádosti o úvěr: page 8 / 9

9 Powered by TCPDF ( 1. Úvodní schůzka zjištění podmínek 2. Žádost o úvěr a) zajištění proti nesplácení zástava majetku; záruka (osoba ručí svými příjmy za úvěr = ručitel); pojištění pro neplacení b) fin. situace žadatele úč. výkazy c) účel úvěru 3. Analýza žádosti o úvěrového 4. Poskytnutí úvěru úvěrová smlouva Pojmy: Směnárenství: výměna českých korun za cizí měnu a naopak dle kurzového lístku. valuty cizí měna v hotovosti devize cizí měna v bezhotovostní formě kurzovní lístek udává kurzy valut a deviz vůči české koruně kurz nákup kurz za který banka nakoupí od klienta cizí měnu kurz prodej kurz, za který banka prodá klientovi cizí měnu kurz střed účetní kurz, viz valutová pokladna, ČNB factoring odkoupení krátkodobých pohledávek forfaiting odkoupení dlouhodobých, zahraničních pohledávek leasing pronajímatel poskytuje nájemci právo užívat věc po stanovenou dobu za úplatu Prolongace směnky prodloužení lhůty splatnosti Indosament převod směnky do vlastnictví někoho jiného page 9 / 9