1. Úvodní slovo. Společnost TON ENERGO a.s. nemá organizační složku v zahraničí.

Transkript

1

2 OBSAH 1. Úvodní slovo 2. Základní údaje o společnosti 3. Roční účetní závěrka 4. Zpráva auditora 5. Cíle společnosti pro rok Návrh na vypořádání výsledku hospodaření za rok Zpráva dozorčí rady

3 1. Úvodní slovo Společnost TON ENERGO a.s. vznikla dne 25. června 1998 vyčleněním energetického hospodářství ze společnosti TON a.s. v Bystřici pod Hostýnem a v Holešově. K vyčlenění došlo z důvodu ekonomického oddělení realizované rekonstrukce teplárenských zařízení v Bystřici pod Hostýnem a Holešově. Obě akce byly zahájeny v roce 1998 a ukončeny na počátku roku 2000 tak, že jejich parametry plně vyhovují jak po technické, tak i po ekologické stránce náročným požadavkům na provoz i přísným předpisům zákona o životním prostředí. Společnost TON ENERGO a.s. je téměř výhradním dodavatelem energie tepla, páry a elektřiny pro mateřskou společnost TON a.s. Obrat společnosti je stabilní a jeho neměnnou výši předpokládáme i v budoucích letech, pouze s drobnými výkyvy odpovídajícími sezónním vlivům. V prosinci roku 2009 byly uvedeny do provozu dvě fotovoltaické elektrárny. Jedna je umístěna ve firmě TON a.s. v Bystřici pod Hostýnem, druhá je umístěna v Koryčanech. Společnost TON ENERGO a.s. nemá organizační složku v zahraničí. 1

4 2. Základní údaje o společnosti Obchodní firma: TON ENERGO a.s. Identifikační číslo: Sídlo: Michaela Thoneta 148, Bystřice pod Hostýnem, PSČ Provoz: Tovární 725, Holešov, PSČ Datum vzniku: 25. června 1998 Právní forma: akciová společnost Právní poměry společnosti se řídí právním řádem České republiky. Společnost byla založena podle Obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb. Základní kapitál: ,- Kč Počet vydaných akcií: 100 kusů Jmenovitá hodnota akcie: ,- Kč Majitelé akcií: TON a.s., Bystřice pod Hostýnem 100% Převoditelnost akcií není omezena. Společnost nemá v majetku žádné vlastní akcie ani akcie podniků spadajících do konsolidačního celku v čele s mateřskou společností TON a.s. Předmět podnikání: Výroba elektřiny Výroba tepla Rozvod tepla Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Rejstříkový soud: Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 2650 Statutární orgán Ing. Milan Dostalík Ing. Rostislav Kahaja Ing. Vratislav Ohlídal předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva Dozorčí rada Ing. Pavel Novotný Ing. Lenka Vaculíková Ing. Dalibor Zela předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Vedoucí pracovníci společnosti Ing. Vratislav Ohlídal Vlastimil Hlavička Miroslav Lopreis pověřený řízením společnosti vedoucí teplárny Bystřice pod Hostýnem vedoucí teplárny Holešov Popis organizační struktury akciové společnosti: Statutární orgán Výroba energie Bystřice p. H. Výroba energie Holešov Fotovoltaické elektrárny 2

5 3. Roční účetní závěrka ROZVAHA [v tis. Kč] AKTIVA AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby Materiál C. III. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách D. I. Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období PASIVA PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál Základní kapitál A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond A. IV. Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let -376 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje B. I. Rezervy 3 Rezerva na daň z příjmů B. II. Dlouhodobé závazky Závazky ovládaná nebo ovládající osoba Jiné závazky Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 5 Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy 10 Dohadné účty pasivní B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry C. I. Časové rozlišení Výdaje příštích období

6 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY [v tis. Kč] I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti 3 Aktivace B. Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 22 1 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opr.pol.v prov. obl. a kompl.náklady příštích obd IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů x Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů x Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená x x Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti x Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) x x x Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) x x x x Výsledek hospodaření před zdaněním

7 Příloha k roční účetní závěrce I. Údaje o zaměstnancích společnosti Zaměstnanci Průměrný počet (přepočtený) Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady II. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Hlavní způsob oceňování Nakupované zásoby se oceňují pořizovacími cenami metodou předem stanovených pevných cen a odchylek od skutečné ceny pořízení a nákladů s pořízením souvisejících. Při vyskladnění zásob se tyto náklady a odchylky rozpouštějí způsobem závazně stanoveným. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí způsobem A. Hmotný a nehmotný majetek kromě zásob, s výjimkou hmotného majetku vytvořeného vlastní činností, se oceňuje pořizovacími cenami. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Použití reprodukční ceny při pořízení aplikuje účetní jednotka ve smyslu zákona o účetnictví v případě bezúplatného nabytí, anebo v případech, kdy vlastní náklady na vytvoření vlastní činností nelze zjistit. Mezi vedlejší pořizovací náklady u nakupovaných zásob patří zejména přepravné. III. Doplňující informace k Rozvaze a Výkazu zisku a ztrát V období mezi datem účetní závěrky a datem schválení výkazů nedošlo k významným událostem, které by větší měrou ovlivnily stav aktiv a pasiv. TON ENERGO a.s. neeviduje v účetním období roku 2013 žádné soudní spory, které by mohly v účetním období roku 2013 a letech následujících významně ovlivnit stav, činnost a finanční situaci TON ENERGO a.s. Rozčlenění tržeb z prodeje zboží, výrobků a služeb podle kategorií činností a podle zeměpisných trhů [v tis. Kč] Vlastní výrobky Služby Zboží Prodej mat.+hm Tuzemsko Zahraničí Celkem Významné události V období mezi datem účetní závěrky a datem schválení výkazů obdržela společnost TON ENERGO a.s. bezplatně alokované povolenky na emise za rok 2013, které byly připsány na účet společnosti v únoru 2014 v množství přidělených kusů. V období mezi rozvahovým dnem a datem schválení účetní závěrky nedošlo k jiným významným událostem. 5

8 IV. Přehled o peněžních tocích (cash flow) [v tis. Kč] P Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Z Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (do ukazatele nejsou zahrnuty účty 591 až 596) +/ A 1 Úpravy o nepeněžní operace +/ A 1 1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) +/ A 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv +/ A 1 3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) (vyúčtování do výnosů -, do nákladů + ) -/+ 1 A 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) - A 1 5 Vyúčtované nákl. úroky (+) s výjimkou kapitaliz. úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) +/ A 1 6 Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace +/- A * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z +A1) +/ A 2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu +/ A 2 1 A 2 2 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), provozních úvěrů, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních +/ / A 2 3 Změna stavu zásob (+/-) +/ A 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů A * * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami (A*+A2) +/ A 3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) A 4 Přijaté úroky (+) A 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) A 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A 7 Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) + A * * * Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A**+A3 až A7) +/ Peněžní toky z investiční činnosti B 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv + -1 B 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám -/ B * * * Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B1+B2+B3) +/ /- +/- C 1 Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty +/ C 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty +/ C 2 1 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) C 2 2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) - C 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) + C 2 4 Úhrada ztráty společníky (+) + C 2 5 Přímé platby na vrub fondů (-) - C 2 6 Vypl.dividendy nebo podíly na zisku vč. zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a vč. fin.vypořádání se společníky veřejné obch.společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) C * * * Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C1+C2) +/ F Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A***+B***+C***) +/ R Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období Tato výroční zpráva obsahuje zkrácenou verzi roční účetní závěrky. Roční účetní závěrka včetně přílohy v úplném rozsahu je k nahlédnutí v sídle společnosti. 6

9 4. Zpráva auditora 7

10 5. Cíle společnosti pro rok 2014 Společnost bude v roce 2014 usilovat o dosažení následujících finančních cílů [v tis. Kč] Tržby Přidaná hodnota Provozní výsledek hospodaření Výsledek hospodaření po zdanění Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2013 [v Kč] Výsledek hospodaření za rok zisk Příděl do rezervního fondu Převod do dalšího roku jako nerozdělený zisk Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonávala během roku 2013 činnost v souladu se zákony, stanovami společnosti a svým jednacím řádem. Kontrolní činnost dozorčí rady byla zaměřena zejména na: dodržování závěrů valných hromad společnosti kontrolu výsledků hospodaření společnosti dodržování podnikatelského záměru Dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku společnosti za rok 2013, zprávu o vztazích mezi propojenými osobami, projednala zprávu auditora a doporučuje valné hromadě, aby účetní závěrka byla valnou hromadou schválena v předloženém znění. Dále valné hromadě doporučuje schválit představenstvem předložený návrh na vypořádání výsledku hospodaření za rok