Příloha. sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :09:23

Transkript

1 A.1. Informace podle 7 odst.3 zákona Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti. A.2. Informace podle 7 odst.4 zákona Účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek účetní závěrky. A.3. Informace podle 7 odst.5 zákona Oceňování a vykazování: - zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A - drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč - drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč - v roce 2018 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci projektu. Metoda časového rozlišení - účetní jednotka časově rozlišuje náklady na elektrickou energii, plyn a DPPO za obec, dotace a nevyfakturované dodávky. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Peněžní fond je účtován výsledkově (účty 548 a 648). FENIX, Výkaznictví Strana 1 Tisk: :00:05

2 A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky , ,90 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,86 3. Vyřazené pohledávky , ,00 4. Vyřazené závazky Ostatní majetek , ,04 P.II. Krátkodobé podm. pohledávky z transferů a krátkodobé podm. závazky z transferů , ,00 1. Kr. podm. pohledávky z předfin. transferů Kr. podm. závazky z předfin. transferů Kr. podm. pohledávky ze zahran. transferů Kr. podm. závazky ze zahran. transferů Ostatní kr. podm. pohledávky z transferů , ,00 6. Ostatní kr. podm. závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce Dlouhodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 948 P.V. Dlouhodobé podm. pohledávky z transferů a dlouhodobé podm. závazky z transferů , ,00 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů , ,00 6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 FENIX, Výkaznictví Strana 2 Tisk: :00:05

3 A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátk. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce Krátk. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu Krátk.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud Dlouh.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty , ,25 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva , ,25 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,15 FENIX, Výkaznictví Strana 3 Tisk: :00:05

4 A.5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona FENIX, Výkaznictví Strana 4 Tisk: :00:05

5 A.6. Informace podle 19 odst.6 zákona Neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zachyceny v účetní závěrce. FENIX, Výkaznictví Strana 5 Tisk: :00:05

6 B.1. Informace podle 66 odst.6 K účetní jednotka podala následující návrh na vklad do KN, který nebyl proveden: - Smlouva o koupi nemovitých věcí - ppč. 13/3 v k.ú. Olbramovice u Votic B.2. Informace podle 66 odst.8 Účetní jednotka netvoří fond investic. B.3. Informace podle 68 odst. 3 FENIX, Výkaznictví Strana 6 Tisk: :00:05

7 C. Doplňující informace k položkám rozvahy ""C.I.1. Jmění účetní jednotky"" a ""C.I.3. Transfery na pořízení dlouhod.majetku"" Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období , ,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhod.majetku ve věcné a časové souvislosti , ,37 FENIX, Výkaznictví Strana 7 Tisk: :00:05

8 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku 1,00 Kaplička v Semtíně D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem ,85 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m ,45 Kč D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem FENIX, Výkaznictví Strana 8 Tisk: :00:05

9 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.1. Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do ,00 Kč 2019 st.p.č. 8/1 v k.ú. Olbramovice u Votic vedený na účtu A.II.3. Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do ,00 Kč 2019 budovu čp. 5 v Olbramovicích vedenou na účtu A.IV.3. Na účtu 465 je zaúčtována platba za zřízení věcného břemene k pozemní komunikaci 5 950,00 Kč SÚS Benešov na základě Smlouvy o budoucí smlouvě. D.II.4. Na účtu 455 je evidována kauce na nájemné ,00 Kč D.III.7. Na účtu 324 jsou zaúčtovány zálohy na energie v bytech čp. 158 v Olbramovicích a ,00 Kč čp. 8 v Tomicích a MP za odpady na r D.III.32. Na účtu 374 je zaúčtováno: ,00 Kč - nevyúčtovaná dotace od Stč. kraje na DA pro JSDH ve výši ,- Kč D.III.17. Na účtu 343 je zaúčtován závazek vůči FÚ na DPH. Odvod bude proveden v lednu 8 075,00 Kč D.III.37. Na účtu 389 je zaúčtováno ,00 Kč - záloha na energie ve výši ,- Kč - záloha na věcné břemeno ČEZ ve výši ,- Kč D.III.38. Na účtu 378 je zaúčtováno: ,00 Kč - odvod úrazového pojištění zaměstnanců ve výši 1.686,- Kč - náklady prodejny ve výši ,- Kč B.II.28. Na účtu 373 je zaúčtována nevyúčtovaná dotace pro T. Zouzala ,00 Kč B.II.4. Na účtu 314 je zaúčtováno: ,00 Kč - záloha na elektrickou energii ve výši ,- Kč - záloha na plyn ve výši ,- Kč - záloha na seminář ve výši 1.500,- Kč D.III.20. Na účtu 384 je zaúčtováno: ,00 Kč - DPPO za obec ve výši ,- Kč - nájemné za I.Q 2019 splatné ve výši 1.035,- Kč B.II.32. Na účtu 388 je zaúčtováno: ,00 Kč - záloha na energie ve výši ,- Kč - nevyúčtovaná dotace od SFŽP na posílení vodovodu ve výši ,- Kč FENIX, Výkaznictví Strana 9 Tisk: :00:05

10 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.9. Na účtu 052 je zaúčtováno věcné břemeno v rámci realizace přeložky NN, které ,00 Kč bude vyúčtováno po zavkladování do KN. FENIX, Výkaznictví Strana 10 Tisk: :00:05

11 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A.I.36. Účetní jednotka účtovala na účtu 549 pojistné a haléřové zaokrouhlení ,92 Kč A.III.2. Na účet 572 účetní jednotka účtovala transfery: ,00 Kč - DSO - BENE-BUS ve výši ,- Kč - neinvestiční DSO Mikroregion Voticko ve výši ,- Kč - investiční DSO Mikroregion Voticko ve výši ,- Kč - Městu Votice na policii ve výši ,- Kč - vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ ve výši ,- Kč - dotace spolkům, FO a farnosti ve výši ,- Kč - dotace na DČOV ve výši ,- Kč B.I.8. Na účet 609 účetní jednotka účtovala: ,50 Kč - EKO-KOM ve výši ,50 Kč - prodej dřeva ve výši ,- Kč B.IV.2. Na účet 672 účetní jednotka účtovala: ,16 Kč - souhrnný dotační vztah ke SR ve výši ,- Kč - rozpouštění účtu 403 ve výši ,77 Kč - příspěvek na zlepšení ŽP ve výši 400,- Kč - příspěvek na hospodaření v lesích ve výši ,- Kč - dotace na volby prezidenta ve výši ,- Kč - dotace na volby do ZO ve výši ,66 Kč - příspěvek za připojení ke kanalizaci ve výši ,- Kč - dotace na výdaje JSDH ve výši ,- Kč - dotace z MZe na opravu hřbitovní zdi ve výši ,- Kč - oprava AU u účtu 403 ve výši -1,27 Kč B.I.17. Účetní jednotka účtovala na účtu 649 pojistné náhrady a haléřové zaokrouhlení ,28 Kč FENIX, Výkaznictví Strana 11 Tisk: :00:05

12 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví Strana 12 Tisk: :00:05

13 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví Strana 13 Tisk: :00:05

14 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,00 G.II. Tvorba fondu ,95 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů ,95 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu 726,00 G.IV. Konečný stav fondu ,95 FENIX, Výkaznictví Strana 14 Tisk: :00:05

15 Stavby G. Doplňující informace k položce ""A.II.3. Stavby"" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby , , , ,11 G.1. Bytové domy a bytové jednotky , , , ,50 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,07 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,80 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,83 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,97 G.6. Ostatní stavby , , , ,94 FENIX, Výkaznictví Strana 15 Tisk: :00:05

16 Pozemky H. Doplňující informace k položce ""A.II.1. Pozemky"" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky , , ,11 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky , , ,68 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,33 H.4. Zastavěná plocha , , ,98 H.5. Ostatní pozemky , , ,12 FENIX, Výkaznictví Strana 16 Tisk: :00:05

17 I. Doplňující informace k položce ""A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou FENIX, Výkaznictví Strana 17 Tisk: :00:05

18 J. Doplňující informace k položce ""B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví Strana 18 Tisk: :00:05