, , , ,00 98,09

Transkript

1 Závěrečného účet Dobrovolného svazku obcí Vidče a Střítež nad Bečvou rok 2012 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění) schválený na zasedání výboru DSO dne DSO Vidče a Střítež nad Bečvou byl zaregistrován dne v registru zájmových sdružení právnických osob vedeném u Krajského úřadu Zlínského kraje v souladu s ustanovením par. 20i zákona č. 40/1964 Sb. pod číslem KUZL 52586/2006, změna registrace pod číslem KUZL 57759/2006. Vznikl jako zájmové sdružení obcí Vidče a Střítež nad Bečvou za účelem ochrany společných zájmů a veškerých aktivit, které povedou k ekonomickému zabezpečení, přípravě a realizaci projektu odvádění a čištění odpadních vod na území obou obcí. Při svém hospodaření v roce 2012 se DSO řídil rozpočtem schváleným na zasedání výboru DSO dne , byly schváleny dvě změny rozpočtu: I a II. dne Příjmy DSO v roce 2012 tvořily především příjmy z dotací FS, SFŽP a členských obcí. Zůstatek běžného účtu DSO k činil ,19 Kč, k ,94 Kč. 1) Údaje o plnění příjmů, výdajů a financování za rok 2012 (v Kč) Porovnání rozpočtu a skutečnosti a 2012 Ukazatel Skutečnost 2011 Rozpočet 2011 po změnách % naplnění rozpočtu Skutečnost 2012 Rozpočet 2012 po změnách % naplnění rozpočtu Daňové příjmy Nedaňové příjmy 122, , Kapitálové příjmy Přijaté transfery , , , Příjmy celkem , , , Výdaje běžné , , ,00 72,26 Výdaje kapitálové , , , ,00 99,93 Výdaje celkem , , , ,00 99,83 Saldo příjmů a výdajů (řádek 4440 Výkazu) , , , ,00 98,09 PŘÍJMY V roce 2012 neměl DSO příjmy z vlastní činnosti, proto hlavním zdrojem byly dotace členských obcí (neinvestiční a investiční) a dotace FS a SFŽP. P Ř Í J M Y - dle tříd Rozpočet Rozpočet Položka Třída: 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2141 Příjmy z úroků (část) Třída: 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída: 4 - PŘIJATÉ DOTACE 4121 Neinvestiční přijaté transfery Investiční přijaté transfery z Ostatní investiční přijaté tra Investiční přijaté transfery o Třída: 4 - PŘIJATÉ DOTACE rozpočet rozpočet C E L K E M P Ř Í J M Y skutečnost schválený % upravený % rozdíl

2 Výdaje dle tříd: Rozpočet Rozpočet Položka Třída: 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE 5021 Ostatní osobní výdaje Povin.pojistné na soc.zab.a př Povinné pojistné na veřejné zd Povinné pojistné na úrazové po Nákup materiálu jinde nezařaze Úroky vlastní Elektrická energie Služby pošt Služby telekomunikací a radiok Služby peněžních ústavů Nákup ostatních služeb Platby daní a poplatků státním Ostatní neinvestiční výdaje ji Třída: 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE Třída: 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 6121 Budovy, haly a stavby Rezervy kapitálových výdajů Třída: 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE rozpočet rozpočet C E L K E M V Ý D A J E skutečnost schválený % upravený % rozdíl V roce 2012 nebyly vyčerpány rozpočtované neinvestiční výdaje. Nerealizovaly se především výdaje na zakoupení kancelářské techniky pro vedení účetnictví a evidence. V roce 2013 bude nutno přejít na jinou verzi programu, stávající nelze převést na notebook. Bude znovu rozpočtováno v roce Financování: Název položky Výsledek od Schválený Upravený text Položka začátku roku rozpočet % rozpočet % Změna stavu krátkodobých prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) F I N A N C O V Á N Í (součet za třídu 8) )Hospodaření DSO DSO není plátcem DPH, neprovozuje hospodářskou činnost.

3 Výsledovka za rok 2012 V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Dobrovolný svazek obcí Vidče a Střítež nad Bečvou, Střítež nad Bečvou Střítež nad Bečvou, Obec, IČ: Sestavený k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :49 hod B ě ž n é o b d o b í M i n u l é o b d o b í Syntetický Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská Číslo a název položky účet činnost činnost činnost činnost A. N Á K L A D Y C E L K E M I. Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti II. Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady III. Náklady na transfery Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery V. Daň z příjmů Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů B ě ž n é o b d o b í M i n u l é o b d o b í Syntetický Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská Číslo a název položky účet činnost činnost činnost činnost B. V Ý N O S Y C E L K E M I. Výnosy z činností Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy z místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmot.majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činností II. Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

4 6. Ostatní finanční výnosy IV. Výnosy z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených spotřebních daní Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 1. Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve výši mínus ,43 Kč byl na základě schválení účetní závěrky za rok 2012 sestavené v rozsahu ustanovení par. 18 zák. 563/1991 Sb., o účetnictví, výborem DSO na 35. zasedání výboru DSO dne (bod 35/3/2013 usnesení) převeden na účet 432 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let. Na základě příkazu předsedy výboru svazku ze dne byla provedena inventarizace majetku, závazků a pohledávek DSO. Inventarizační komise porovnala skutečný stav majetku s hodnotou vedenou v účetnictví DSO a neshledala žádné rozdíly. Výsledek hospodaření DSO byl vyrovnaný. Majetek DSO je zachycen v rozvaze: R O Z V A H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Dobrovolný svazek obcí Vidče a Střítež nad Bečvou, Střítež nad Bečvou Střítež nad Bečvou, Obec, IČ: Sestavená k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :49 hod. A K T I V A Číslo a název položky účet Brutto Korekce Netto A K T I V A C E L K E M A. Stálá aktiva I. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého nehm.majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého hm.majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek IV. Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

5 A K T I V A Číslo a název položky účet Brutto Korekce Netto B. Oběžná aktiva I. Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby II. Krátkodobé pohledávky Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů Pohledávky z titulu daní a obdobných dávek Pohledávky ze sdílených daní Pohledávky za zaměstnanci Zúčtování s institucemi soc.zabezpečení a zdr.pojištění Daň z příjmu Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Pohledávky za účastníky sdružení Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky III. Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet Základní běžný účet územních samosprávných celků Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny Peníze na cestě Pokladna

6 P A S I V A Číslo a název položky účet P A S I V A C E L K E M C. Vlastní kapitál I. Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období II. Fondy účetní jednotky Ostatní fondy III. Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let P A S I V A Číslo a název položky účet D. Cizí zdroje I. Rezervy Rezervy II. Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z ručení Dlouhodobé směnky k úhradě Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery III. Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Eskontované krátkodobé dluhopisy /směnky/ Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů Jiné kratkodobé půjčky Dodavatelé Směnky k úhradě Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z dělené správy a kaucí Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Přijaté zálohy daní Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Zúčtování s institucemi soc.zabezpečení a zdrav.pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z ručení Pevné termínové operace a opce Závazky z finančního zajištění Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasívní Ostatní krátkodobé závazky Zapojení mimorozpočtových zdrojů rok 2011, 2012 Zdroje byly posíleny návratnou finanční výpomocí půjčkou SFŽP Rok ,47 Rok ,50 Celkem ,97

7 Prostředky poskytnuté DSO na výstavbu kanalizace ze SR a FS: Rok ÚZ Poskytovatel SFŽP SFŽP Rok ÚZ Poskytovatel FS FS Dotace Kč Vyčerpáno K závěrečnému vyúčtování , , , , , ,56 Dotace Vyčerpáno K závěrečnému vyúčtování Kč , , , , , ,47 Prostředky na mimořádné události rok 2011 a 2012: 0,-- DSO nemá příspěvkovou organizaci Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Střítež nad Bečvou 193, Střítež nad Bečvou Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Věra Bělíčková kontrolor: Ing. Svatava Čurdová Zpráva o přezkumu v plném znění je součástí závěrečného účtu Součástí závěrečného účtu jsou dále i údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby k výkaz FIN 2 12 M a Příloha. Výkazy Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty jsou v textu závěrečného účtu. Zpracovala: Hana Kolečková, tel Předseda výboru DSO: Ing. Martin Beneš Návrh vyvěšen dne: , sejmut dne: