ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015

2 OBSAH ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY 3 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 4 ROZVAHA 7 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 10 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 11 CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY 12 VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 12 DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY 13 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 13 POSKYTNUTÉ PROVOZNÍ ZÁLOHY 13 NÁKLADY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ 13 VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV 14 PŘIJATÉ DARY 14 REALIZOVANÉ PROJEKTY 14 ZÁVAZKY ZE SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ 15 VÝNOSY A NÁKLADY SPOLEČNOSTI 15 ZISK PŘED ZDANĚNÍM 15 DAŇ Z PŘÍJMU 15 ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI 16 ODMĚŇOVÁNÍ ČLENŮ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ 16 INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI 16 NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI 16 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY 17

3 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY Obecně prospěšná společnost v roce 2015 podporovala nejen dlouhodobé nadační projekty, ale aktivně se zapojila také do nových činností Nadace Kooperativy. Z dlouhodobých projektů bych rád zmínil úspěšný Den pro lepší život (firemní dobrovolnictví), kde jsme zaznamenali meziroční nárůst dobrovolníků z řad zaměstnanců o 14 %, a Strom pro lepší život (firemní filantropie), který jsme realizovali na 15 místech republiky, přičemž zaměstnanci celkem splnili 418 přání pro 68 neziskových organizací v hodnotě Kč. Dlouhodobé projekty jsme doplnili o novinky v oblasti snídaně organizované pro zaměstnance neziskovou organizací a zaměstnaneckou materiální sbírku. OPS Kooperativy se zapojila také do podpory nových činností Nadace Kooperativy. Rok dětí byl projekt, kterým jsme zahájili strategické partnerství s Hamzovou léčebnou v oblasti hipoterapie a pohybové rehabilitace. Díky příspěvku 10 Kč z každé uzavřené smlouvy životního pojištění se nám podařilo za rok 2015 vygenerovat příspěvek na tyto aktivity ve výši přesahující Kč. Česká rodina žije představuje sérii reprezentativních výzkumů s cílem lépe poznat skutečnou českou rodinu, jaká je, jak žije, jaké má radosti a starosti. Získaná data jsme zpřístupnili na webu pro běžnou veřejnost, využili jsme je pro komunikaci zajímavých zjištění a v neposlední řadě nám posloužila také pro vypsání témat grantového řízení. Česká krajinomalba ze sbírky Kooperativy je putovní výstavou uceleného souboru zhruba 130 uměleckých děl, která od června 2015 až do cca poloviny roku 2017 navštíví celkem 7 regionů po celé České republice. V roce 2015 jsme výstavu za značného zájmu veřejnosti představili v Praze a Plzni. Další regiony jsou naplánované na následující období. Jan Svoboda předseda správní rady Obecně prospěšná společnost Kooperativy 3

4 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA k 31. prosinci

5 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 5

6 6 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

7 ROZVAHA ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU PRO ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2015 (V TISÍCÍCH KČ) AKTIVA ČÍSLO ŘÁDKU STAV K PRVNÍMU DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ STAV K POSL. DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ A. DLOUHODOBÝ MAJETEK CELKEM Součet ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 2 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 10 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 21 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 29 B. KRÁTKODOBÝ MAJETEK CELKEM Součet ř I. Zásoby celkem 42 II. Pohledávky celkem Součet ř. 53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se stát. rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám 71 7

8 ROZVAHA AKTIVA ČÍSLO ŘÁDKU STAV K PRVNÍMU DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ STAV K POSL. DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ III. Krátkodobý finanční majetek celkem Součet ř. 73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě 80 IV. Jiná aktiva celkem Součet ř. 82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní 84 AKTIVA CELKEM ř

9 ROZVAHA PASIVA ČÍSLO ŘÁDKU STAV K PRVNÍMU DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ STAV K POSL. DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ A. VLASTNÍ ZDROJE CELKEM Součet ř I. Jmění celkem Součet ř. 88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 90 II. Výsledek hospodaření celkem Součet ř. 92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. CIZÍ ZDROJE CELKEM Součet ř I. Rezervy celkem 96 II. Dlouhodobé závazky celkem 98 III. Krátkodobé závazky celkem Součet ř. 107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 129 IV. Jiná pasiva celkem Součet ř. 131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní 133 PASIVA CELKEM ř Sestaveno dne: 15. června

10 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU PRO ROK KONČÍCÍ (V TISÍCÍCH KČ) 10 ČÍSLO ŘÁDKU ČINNOSTI HLAVNÍ HOSPODÁŘSKÁ CELKEM A. NÁKLADY 1 I. Spotřebované nákupy celkem Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží 6 II. Služby celkem Opravy a udržování 8 6. Cestovné 9 7. Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady 17 IV. Daně a poplatky celkem Daň silniční Daň z nemovitostí Ostatní daně a poplatky 21 V. Ostatní náklady celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 31 VII. Poskytnuté příspěvky celkem 38 VIII. Daň z příjmů celkem 41 NÁKLADY CELKEM B. VÝNOSY 1 I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 45 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 49 III. Aktivace celkem 54 IV. Ostatní výnosy celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem VI. Přijaté příspěvky celkem VII. Provozní dotace celkem VÝNOSY CELKEM C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘE ED ZDANĚNÍM 34. Daň z příjmů D. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍ Sestaveno dne: 15. června 2016

11 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY k 31. prosinci

12 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY OBECNĚ PROSPĚŠNÁ SPOLEČNOST KOOPERATIVY ( Společnost ) byla založena Zakládací listinou o zřízení obecně prospěšné společnosti Kooperativy dne 12. února Zápis Společnosti do rejstříku obecně prospěšných společností vedeného Městským soudem v Praze (oddíl O, vložka 1121) proběhl dne 25. března ZŘIZOVATELEM SPOLEČNOSTI je Nadace pojišťovny Kooperativa. SÍDLO SPOLEČNOSTI Obecně prospěšná společnost Kooperativy, Pobřežní 21, Praha 8 IDENTIFIKAČNÍ ČÍSLO ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY A DOZORČÍ RADY K 31. PROSINCI 2015: ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY Předseda: Jan Svoboda, Praha 3 Člen: Martin Fibich, Dolní Břežany Člen: Michal Kalvoda, Praha 7 ČLENOVÉ DOZORČÍ RADY Předseda: Milan Medek, Praha 10 Člen: Jaroslav Suk, Louny Člen: Judita Říhová, Praha 5 STATUTÁRNÍ ORGÁN Ředitel: Petra Vaňoučková, Praha 5 ÚČEL SPOLEČNOSTI Účelem Společnosti je primárně realizovat záměry Nadace pojišťovny Kooperativa, ke kterým se Nadace ve svém statutu zavázala. Společnost dosahuje svých cílů zejména tím, že organizuje výstavy, společenské, sportovní, kulturní, vzdělávací či jiné akce. Dále pak Společnost provozuje tzv. galerijní činnost, která zahrnuje zejména tyto obecně prospěšné služby: I provozování veřejné galerie v Pobřežní 21, Praha 8; I vedení a uskutečňování projektů s mladými umělci; I veřejná osvěta v oblasti umění; I publikační činnost; I spolupráce a oslovování jiných galerií s nabídkami na spolupráci. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky Společnost postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace Společnosti. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (tis. Kč), není-li uvedeno jinak. 12

13 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY (a) Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je veden na běžných účtech bank, popř. v pokladně v českých korunách. (b) Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám tvořenou na základě vlastní analýzy platební schopnosti a věkové struktury pohledávek. (c) Závazky Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. (d) Postupy účtování o darech Přijaté peněžní a nepeněžní dary ve formě hmotného investičního majetku, zásob a poskytnutých služeb jsou účtovány proti bilanční položce Fondy, které tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze. Fondy obsahují zdroje Společnosti, které jsou účelově určeny a které nejsou zdrojem vlastního jmění. Přijaté finanční prostředky jsou zúčtovány do výkazu zisku a ztráty ve prospěch účtu Zúčtování fondů do výše nákladů vynaložených na jednotlivé projekty nebo na provozní činnost v jednotlivých letech. (e) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a nezhodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy. (f) Daň z příjmů Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Krátkodobý finanční majetek je tvořen peněžními prostředky na běžném účtu v českých korunách. K 31. prosinci 2015 činil zůstatek na bankovním účtu tis. Kč (2014: tis. Kč). POSKYTNUTÉ PROVOZNÍ ZÁLOHY Poskytnuté provozní zálohy činí 338 tis. Kč, z toho 278 tis. Kč se váže ke složené kauci za nájem prostor (2014: 328 tis. Kč). NÁKLADY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ Náklady příštích období činí 487 tis. Kč, z toho 352 tis. Kč představuje časové rozlišení pojistného (2014: 352 tis. Kč). 13

14 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV FONDY ZISK ZA ÚČETNÍ NEROZDĚLENÝ ZISK OBDOBÍ MINULÝCH LET CELKEM 1. ledna Přijaté dary Poskytnuté nepeněžní dary Použití fondů na krytí správních a projektových nákladů Převod výsledku hospodaření Výsledek hospodaření prosince FONDY ZISK ZA ÚČETNÍ NEROZDĚLENÝ ZISK OBDOBÍ MINULÝCH LET CELKEM 1. ledna Přijaté dary Poskytnuté nepeněžní dary Použití fondů na krytí správních a projektových nákladů Převod výsledku hospodaření Výsledek hospodaření prosince PŘIJATÉ DARY DÁRCE 2015 Nadace pojišťovny Kooperativa Celkem REALIZOVANÉ PROJEKTY NÁZEV PROJEKTU UHRAZENO Galerijní činnost Podpora zaměstnanecké angažovanosti 951 Podpora rodiny Podpora neziskových organizací 371 Celkem

15 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 ZÁVAZKY ZE SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 6 tis. Kč (2014: 20 tis. Kč), ze kterých 4 tis. Kč představují závazky ze sociálního zabezpečení a 2 tis. Kč představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po splatnosti. VÝNOSY A NÁKLADY SPOLEČNOSTI VÝNOSY Z hlavní činnosti Zúčtování fondů Z hospodářské činnosti Výnosové úroky z běžného účtu 2 3 Celkem NÁKLADY Z hlavní činnosti Galerijní činnost Podpora zaměstnanecké angažovanosti Podpora rodiny Podpora neziskových organizací Náklady na provozní činnost Mzdové náklady a odměny členům statutárních orgánů Z hospodářské činnosti Finanční náklady 1 1 Celkem ZISK PŘED ZDANĚNÍM K 31. prosinci 2015 činil zisk před zdaněním z hospodářské činnosti 1 tis. Kč (2014: 2 tis. Kč), z hlavní činnosti 0 tis. Kč (2014: 0 tis. Kč). DAŇ Z PŘÍJMU Daň z příjmu za zdaňovací období roku 2015 činí 0 tis. Kč (2014: 0 tis. Kč). 15

16 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a odměny za rok 2015 a 2014: PRŮMĚRNÝ PŘEPOČTENÝ POČET ZAMĚSTNANCŮ MZDOVÉ NÁKLADY SOCIÁLNÍ A ZDRAV. POJIŠTĚNÍ , , ODMĚŇOVÁNÍ ČLENŮ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ Za účetní období byly vyplaceny následující peněžní a nepeněžní odměny členům statutárních orgánů (včetně sociálního a zdravotního pojištění): Ředitel Odměny celkem INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Odměna za povinný audit činí 12 tis. Kč. Správní rada jmenovala auditorem Společnosti společnost KPMG Česká republika Audit, s.r.o. NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení Společnosti známy žádné významné následné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky Společnosti. Praha 15. června 2016 podpis statutárního orgánu 16

17 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY OBECNĚ PROSPĚŠNÉ SPOLEČNOSTI KOOPERATIVY (DÁLE JEN OPS ) Dozorčí rada obdržela od správní rady řádnou účetní uzávěrku za rok 2015, kterou pečlivě přezkoumala. Neshledala žádné nesrovnalosti, rozpory či jiné nedostatky. Výsledkem přezkumu dokumentů je jednomyslené usnesení dozorčí rady, že OPS v roce 2015 vyvíjela svoji činnost v souladu s platnými právními předpisy a Zakládací listinou společnosti. Ing. Milan Medek předseda dozorčí rady 17