Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015

Transkript

1 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015 Příloha č. 1, bod 25-5/2015

2 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015 Obsah 1. Úvod Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV Klíčové faktory podmiňující dosažení strategického cíle a jejich kvantifikace a milníky Skutečnosti ovlivňující klíčové faktory Způsob dosažení strategického cíle Vyhodnocení dosažení strategického cíle v roce Závěr Seznam příloh

3 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září Úvod Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod jako řídící orgán Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod nese celkovou odpovědnost za přípravu, realizaci, řízení, monitorování a hodnocení Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod (dále jen ROP SV ). Posláním Regionální rady z pohledu finančního řízení je zajistit efektivní čerpání finančních prostředků z ROP SV a tím přispět k dynamickému rozvoji ekonomické a sociální úrovně regionu soudržnosti Severovýchod. Pro zajištění maximálního využití přidělené finanční alokace řídící orgán pravidelně zpracovává a vyhodnocuje měsíční analýzu. Data z měsíční analýzy byla hlavními zdrojovými daty pro vypracování dvou zásadních dokumentů, které variantně rozebírají možnosti, prostředky a cesty směřující k dočerpání finanční alokace ROP SV. Jedná se o Analýzu možnosti dočerpání finančních prostředků na úrovni oblastí podpory a prioritních os k březnu 2014 (dále jen Analýza ) a Doporučení k dočerpání finančních prostředků ROP SV (dále jen Doporučení ). Na základě těchto dokumentů řídící orgán realizoval vybrané možnosti, které se jevily jako nejvhodnější pro využití finanční alokace ROP SV. V kontinuitě na tyto dva stěžejní dokumenty řídící orgán vypracoval v listopadu 2014 Strategii dočerpání finanční alokace ROP SV (dále jen Strategie ). Tento dokument tedy: definuje strategický cíl a vizi Regionální rady, formuluje klíčové faktory podmiňující dosažení strategického cíle, definuje indikátory a milníky k dosažení strategického cíle, navrhuje řešení, jak zajistit dosažení strategického cíle, v návaznosti na již realizovaná opatření. Časový rámec této Strategie představuje období od listopadu 2014 do roku Rok 2020 představuje řídícím orgánem interně stanovený termín předpokladu administrace finančních prostředků (vracení částek zpět do EK není tímto termínem omezeno). Strategie je dle potřeby v příslušných částech aktualizována, aby údaje v ní uvedené odpovídaly reálnému vývoji programu a opatřením, která řídící orgán realizuje. První aktualizace Strategie proběhla v dubnu O druhé aktualizaci k datu bude VRR informován na 55. zasedání dne

4 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV Strategický cíl Regionální rady Efektivně vyčerpat finanční alokaci ROP Severovýchod. Vize Regionální rady V roce 2020 je vyčerpáno maximum ze 100 % finanční alokace ROP SV Klíčové faktory podmiňující dosažení strategického cíle a jejich kvantifikace a milníky Klíčovými faktory, které mají vliv na efektivní vyčerpání finanční alokace ROP Severovýchod, jsou: a) Realizované způsobilé výdaje Veškeré výdaje musí být realizovány do konce roku 2015, kdy končí způsobilost výdajů v programovém období K tomuto datu ROP SV předpokládá realizovat maximum výdajů z finanční alokace operačního programu. Z Analýzy vyplynulo, že efektivní je v této fázi období schvalovat projekty v oblasti podpory 1.1. Pro zajištění dostatečného objemu realizovaných způsobilých výdajů je nutné nadále využívat režimu hraničního projektu a projektů ve zvláštním režimu. Proto bylo v červenci 2014 vyhlášeno 41. kolo výzvy pro oblast podpory 1.1. Aktuálně je z celkového finančního požadavku projektů 41. kola výzvy, který je ve výši 706 mil. Kč, zdrojově pokryto 541 mil. Kč (finanční rámec schválený na 53. a 54. zasedání VRR). Dále bylo v dubnu 2015 vyhlášeno 42. kolo výzvy rovněž pro oblast podpory 1.1. V této souvislosti řídící orgán v září 2015 předloží VRR ke schválení projekty 42. kola výzvy ve finančním objemu nad rámec volné finanční alokace a postupně, jak se budou vracet finanční prostředky do programu, bude Řídící orgán uspokojovat požadavky projektů 41. a 42. kola, které byly / budou v dané souvislosti řídícím orgánem navrženy VRR k financování jako projekty ve zvláštním režimu. Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název Objem schválených a realizovaných finančních prostředků 42. kola výzvy za zdroj příspěvek Společenství nad rámec aktuální volné finanční alokace Cílová hodnota 144,5 mil. Kč Komentář k cílové hodnotě: Předpokládaná předběžná částka schválených a realizovaných finančních prostředků vychází z aktuálního stavu finančního požadavku zaregistrovaných projektů 42. kola výzvy. 4

5 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015 Výdaje projektů uvedených v tomto bodě a) musí být realizovány nejpozději do a nemělo by dojít k výraznému snížení celkových způsobilých výdajů proti schválené částce VRR, aby mohla být v maximální možné míře využita volná finanční alokace programu. b) Proplacené výdaje Poslední platba příjemcům v březnu 2016 v návaznosti na předchozí činnosti proplatí řídící orgán žádosti o platbu do výše volné finanční alokace ROP Severovýchod. Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název Finanční objem proplacených prostředků za zdroj příspěvek Společenství Cílová hodnota* 17,4 mld. Kč *Zdroj: IS MSC210 k Komentář k cílové hodnotě: Skutečnou výši proplacených prostředků bude možné určit na základě finančního objemu předložených žádostí o platbu, výše volné finanční alokace v době schvalování, resp. proplácení posledních žádostí o platbu, a vymožených a dosud nezohledněných odvodů. V tabulce níže je uvedena jejich predikovaná hodnota. Skutečná a predikovaná částka proplacených žádosti o platbu: Období 12/2014* 06/ / /2016* Skutečná a predikovaná částka proplacených žádosti o platbu v mld. Kč *Zdroj: IS MSC210 k c) Certifikované výdaje 13,9 14,7 16,4 17,4 Poslední certifikace výdajů v květnu 2016 na základě činností, které jsou předmětem předchozích bodů, bude možné předložit k certifikaci výdaje do výše finanční alokace ROP SV, které byly v rámci žádostí o platbu proplaceny příjemcům do března Původní varianta čerpání finanční alokace, uvedená ve Strategii aktualizované v dubnu 2015, předpokládala proplacení výdajů a jejich certifikaci nad rámec finanční alokace ROP SV prostřednictvím přezávazkování z krajských rozpočtů. Vzhledem k tomu, že VRR na svém 54. zasedání dne v rámci usnesení č. 59/2015 konstatoval, že nebude realizován nástroj přezávazkování ROP Severovýchod z krajských rozpočtů, nebude původní varianta uskutečněna. Projekty tak budou financovány standardním způsobem bez využití nástroje přezávazkování. Standardní způsob financování projektů oproti přezávazkování sice představuje vyšší míru nedočerpání programu, nicméně bez nutnosti zásadních změn při administraci projektů. 5

6 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015 Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název Finanční objem výdajů předložených k certifikaci Cílová hodnota* 671 mil. EUR *Zdroj: IS MSC210 k Komentář k cílové hodnotě: Výši finančních prostředků předložených k certifikaci bude možné určit na základě výše proplacených finančních prostředků a odvodů dosud nezahrnutých do výkazu výdajů. Skutečná a predikovaná částka certifikovaných výdajů: Období 11/2014* 11/ /2016* Skutečná a predikovaná částka certifikovaných výdajů v mil. EUR *Zdroj: IS MSC210 k d) Dostatečná administrativní kapacita Řídícího orgánu ROP SV Jedním z dalších důležitých faktorů, které mají vliv na naplnění strategického cíle, je dostatečná administrativní kapacita. Z doporučení Evropské komise i ze zkušeností ostatních členských států zaznívá výrazné doporučení nepodcenit fázi uzavírání programu. ROP SV navíc vykazuje zásadní riziko, které je v souvislosti s uzavíráním programů zmiňováno, a to proplacení velkého objemu finančních prostředků (v případě ROP SV jde o více než 20 % celkové alokace na program) v samotném závěru programu. Vzhledem k tomu, že ÚRR nebude v budoucnu působit jakožto zprostředkující subjekt IROP, je potřebná personální kapacita následující (v této souvislosti je třeba daná data uvádět při respektování pokud možno celistvosti úvazků, aby byl zachován předpoklad udržení obsazení dané pozice): Indikátor úspěšnosti plnění cíle: Název Personální kapacita (kumulativní nápočet částečných úvazků) Cílové hodnoty pro jednotlivé roky ,5 14,5 10,5 5,5 2 2 Celkem 130 Zdroj: Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP Severovýchod únor 2015 e) Financování administrativní kapacity Řídícího orgánu ROP SV Konkrétně se jedná o zajištění finančních prostředků na pokrytí personálních a ostatních nákladů nezbytných pro provoz, administraci a kontrolu projektů v době udržitelnosti i po roce 2015, kdy končí způsobilost výdajů financovaných z ROP SV. V rámci Operačního programu Technická pomoc pro léta by měla být část finančních prostředků určena na zajištění ukončení programů z období Podmínkou pro možné čerpání finančních prostředků z OP TP bylo 1 V roce 2016 je třeba ještě zabezpečit standardní činnosti související s kontrolou a proplácením žádostí o platbu. 6

7 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015 vypracování analýzy odhadu počtu zaměstnanců a výdajů na ukončení daného programu. Řídící orgán proto zpracoval dokument Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP Severovýchod, který následně, s ohledem na situaci, že ÚRR nebude dále působit jakožto zprostředkující subjekt IROP, aktualizoval. Z provedené analýzy ze dne (viz příloha č. 1) vyplynuly následující požadavky na zabezpečení personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP SV: Indikátor úspěšnosti plnění cíle: Cílové hodnoty pro jednotlivé roky Název Poskytnuté výdaje na ukončování programu v tis. Kč celkem tis. Kč Zdroj: Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP Severovýchod únor Skutečnosti ovlivňující klíčové faktory Základními skutečnostmi, které mají vliv na klíčové faktory pro dočerpání finanční alokace ROP SV, jsou: 1. Volná finanční alokace ROP SV Faktor, který zásadním způsobem ovlivňuje výše uvedený strategický cíl, tj. vyčerpat finanční alokaci ROP SV v maximální možné míře. Od vlastní výše volné finanční alokace se odvíjí konkrétní využití finančních prostředků na prioritních osách a možnost zapojení finančních prostředků z hlediska flexibility mezi prioritními osami. Volná finanční alokace je základem pro určení částky alokace, která může být profinancována v rámci příslušných výzev. Konečnou výši volné finanční alokace ovlivňují zejména následující finanční údaje a další související skutečnosti: Zbývající alokace na úrovní programu / prioritních os / oblastí podpor. Flexibilita mezi prioritními osami umožňuje převádět finanční prostředky mezi prioritními osami v rámci programu a to až do výše 10 % alokace dané prioritní osy má vliv pouze na úrovni prioritních os. Proplacené (nevrácené) prostředky u projektů v negativních stavech. Kromě výše uvedených finančních údajů mají vliv na celkovou částku volné finanční alokace: Očekávané úspory krajů. Zbývající požadavek hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu do 100% dofinancování. Neuhrazené částky odvodů za porušení rozpočtové kázně. U těchto položek není jejich výše pevně stanovena, je predikována, z hlediska časového je různě dostupná, avšak v některých případech finančně významná. Proto je nutné při výpočtu volné finanční alokace zvažovat do určité míry i tyto položky s ohledem na jejich skutečnou výši v budoucnu. 7

8 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září Výše odvodů za porušení rozpočtové kázně Odvody zohledněné, tj. odečtené v posledním výkazu výdajů a další nově vzniklé odvody, které následně ještě více sníží částku vyčerpané finanční alokace. 3. Výše finančního požadavku projektů ve vyhlášených výzvách Aktuální výše požadavku projektů 42. kola výzvy pro oblast podpory 1.1 Rozvoj regionální silniční dopravní infrastruktury, resp. absorpční kapacita jednotlivých regionů ve spojitosti s touto výzvou. 4. Možnost vyhlášení nových výzev Vzhledem k časovému omezení již není reálné vyhlašovat další nové výzvy Způsob dosažení strategického cíle Strategického cíle Regionální rady je možné dosáhnout prostřednictvím nástroje flexibility mezi prioritními osami, využitím projektů hraničních a ve zvláštním režimu a specifickým způsobem rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu, tj. postupně dle data schválení jednotlivých ŽOP k proplacení. Tento způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty byl schválen na 53. zasedání VRR dne a je směřován pro projekty posledních kol výzev. Uvedené nástroje finančního řízení umožní řídícímu orgánu vyčerpat maximum volné finanční alokace a poté předložit maximum výdajů při poslední certifikaci ke schválení. Vlastní výše vyčerpané finanční alokace programu, která bude známa cca v roce 2020, závisí zejména na vymožených částkách odvodů od příjemců za porušení rozpočtové kázně, které nebyly zohledněny v závěrečných dokumentech o implementaci programu aktuálního programového období. Flexibilita mezi prioritními osami, využití režimu projektů hraničních a ve zvláštním režimu a specifický způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu umožní vyčerpat finanční alokaci v maximální možné míře. Jak vyplývá z přílohy č. 2 Volná finanční alokace k je volná finanční alokace k datu ve výši 40 mil. Kč. Pokud vezmeme v úvahu aktuální stav volné finanční alokace a další finanční zdroje, které ovlivňují volnou finanční alokaci (zejména částky odvodů za porušení rozpočtové kázně řešené na MF ČR apod.), lze konstatovat, že volná finanční alokace je aktuálně nulová, resp. dočasně v záporných hodnotách (viz příloha č. 2). Vývoj volné finanční alokace bude i nadále předmětem sledování a v momentě, kdy bude vykazovat volná finanční alokace kladný zůstatek, podnikne ŘO příslušné kroky vedoucí k zapojení tohoto zůstatku volné finanční alokace na financování VRR schválených projektů doposud bez zajištěného finančního krytí. 8

9 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září Vyhodnocení dosažení strategického cíle v roce 2020 V roce 2020 bude vyhodnocena míra naplnění strategického cíle, tj. bude porovnána skutečná výše certifikovaných výdajů včetně zohlednění všech nahlášených nesrovnalostí s výší alokace programu. Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název Podíl finančního objemu vyčerpaných prostředků ROP SV vzhledem k finanční alokaci programu Cílová hodnota vyčerpat maximum ze 100 % finanční alokace programu 9

10 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září Závěr Strategie na základě navržených konkrétních kroků uvedených v Analýze a Doporučení stanovuje cíl a vizi Regionální rady ROP Severovýchod. Strategie předpokládá využít nástroj flexibility mezi prioritními osami, režim projektů hraničních a ve zvláštním režimu a způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu u 41. a 42. kola výzev. Realizace výše uvedených nástrojů umožní vyčerpat finanční alokaci programu v maximální možné míře. Řídící orgán pro efektivní dočerpání programu, tj. pro dosažení strategického cíle Regionální rady, doporučuje využít režim flexibility mezi prioritními osami, režim projektů hraničních a ve zvláštním režimu a specifický způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu u projektů 41. a 42. kola výzev. 10

11 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015 Seznam příloh Příloha č. 1: Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP SV únor 2015 Příloha č. 2: Volná finanční alokace k

12 Pražská 320/ Hradec Králové tel.:

13 Zdůvodnění personálních a finančních potřeb pro ukončování ROP Severovýchod Příloha č. 1 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015

14 ~ 1 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Zdůvodnění personálních a finančních potřeb pro ukončování ROP Severovýchod 1. Zdůvodnění personálních potřeb a. Zajištění činností v přímém vztahu k projektům i. Udržitelnost administrace monitorovacích zpráv o zajištění udržitelnosti ii. Udržitelnost provádění kontrol na místě (v případě RR jde o kontrolu dle kontrolního řádu, včetně dořešení identifikovaných porušení rozpočtové kázně) iii. Speciálně pro rok administrace závěrečných žádostí o platbu b. Zajištění činností ve vztahu k programu (u RR včetně činností souvisejících s rolí řídícího orgánu) c. Zajištění činností ve vztahu k chodu organizace d. Shrnutí personálních potřeb za daný program 2. Zdůvodnění finančních potřeb a. Mzdové náklady vycházející z analýzy personálních potřeb b. Ostatní nezbytné výdaje pro uzavření programu (dle definovaných tematických položek) c. Shrnutí finančních potřeb za daný program 1. Zdůvodnění personálních potřeb a. Zajištění činností v přímém vztahu k projektům (činnost projektových a finančních manažerů na územních odborech/odborech implementace) i. Udržitelnost administrace monitorovacích zpráv o zajištění udržitelnosti (MZoU) - Základem je plán předkládaných MZoU v průběhu sledovaného období vyplnění tabulky pro období na základě dat z IS Monit7+ k (protože lze MZ předložit v určitém rozmezí po konci sledovaného období, vychází se z průměrného počtu v daném roce, tedy z průměru počtu MZ dle nejdřívějšího a s nejzazšího termínu pro předložení) - Pokud některé OP nemají k dispozici kompletní plány předkládání MZoU, protože dosud nebyly uzavřeny všechny výzvy, doplní počty na základě dat z IS o predikci odpovídající posledním výzvám - Administrace monitorovacích zpráv o zajištění udržitelnosti probíhá v režimu úkonů předcházejících kontrole dle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (dále jen Kontrolní řád ). - Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi: Průměrná doba na administraci MZoU je jeden a půl pracovního dne (12 h), administrace MZoU se skládá z následujících stěžejních činností: příjem MZoU, kontrola dat předložených v MZoU a v přílohách, komunikace s příjemcem v případě identifikovaných nedostatků resp.

15 ~ 2 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Výstup: tabulka nejasností, provedení ex-post analýzy rizik, vyplnění kontrolního listu, sepsání zápisu, vyplnění dat do IS MONIT7+, aj. Ve stanoveném časovém fondu je již zohledněno pravidlo 4 očí. Roční časový fond jednoho pracovníka je 200 PD (zohledněna dovolená, vzdělávání, případná pracovní neschopnost apod.) - Počet FTE v daném roce se určí jako počet MZoU v daném roce krát 1,5 (průměrná doba na administraci ve dnech) děleno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech) rok Průměrný počet MZoU (na základě dat z IS MONIT7+) x x Predikce MZoU x x x x x x x x Počet MZoU celkem x x Počet FTE 2,72 4,01 3,04 2,18 1,91 0, ii. Udržitelnost provádění kontrol na místě (v případě RR jde o kontrolu dle kontrolního řádu, včetně dořešení identifikovaných porušení rozpočtové kázně) - Základem je plán počtu projektů ve fázi udržitelnosti v průběhu sledovaného období vyplnění tabulky pro období na základě dat z IS Monit7+ k , včetně informace o tom, v jakém roce svého cyklu udržitelnosti se projekty v jednotlivých letech sledovaného období nacházejí (nezbytné jako východisko pro plánování kontrol v jednotlivých letech udržitelnosti projektů) - Pokud některé OP nemají k dispozici kompletní plány udržitelnosti, protože dosud nebyly uzavřeny všechny výzvy, doplní počty na základě dat z IS o predikci odpovídající posledním výzvám - Následuje popis metody plánování ex-post kontrol (vazba na analýzu rizik) doplní a podloží každý ŘO dle svých přístupů v případě SV: předpokladem je, že kontrola bude na základě analýzy rizik (počáteční resp. průběžná ex-post analýza rizik) provedena u 90 % projektů. Provedení kontrol vzešlých z ex-post analýzy rizik bude v čase rozloženo tak, že 50 % kontrol ex-post vzešlých z analýzy rizik bude provedeno po předložení první MZoU, tedy ve druhém roce udržitelnosti daného projektu, 10 % kontrol s druhou ŽoP, 10 % kontrol s třetí ŽoP, 25 % kontrol se čtvrtou ŽoP a 5 % kontrol s pátou ŽoP (vyplývá z OM, z počáteční ex-post analýzy rizik, že kontrola je plánována zpravidla s první monitorovací zprávou o zajištění udržitelnosti, jako další nejvíce vhodný termín je předposlední MZoU; ale i v ostatních termínech může vzejít potřeba z průběžné ex-post analýzy rizik)

16 ~ 3 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV - K počtům vzešlým na základě aplikace metody na data z IS MONIT7+ bude připočtena predikovaná ad hoc potřeba kontrol (a to ve výši 10 % z celkového počtu projektů, které jsou v daném roce sledovaného období ve fázi udržitelnosti) - Vzhledem k tomu, že z důvodů prioritního zaměření na kontroly s žádostí o platbu v závěru programového období je třeba zahrnout do počátku sledovaného období (do let 2016 a 2017) skluz v provádění kontrol udržitelnosti tak, aby byla u všech projektů spadnuvších do kategorie rizikových provedena v průběhu udržitelnosti kontrola na místě (metoda plánování ex-post kontrol je tedy rozšířena na projekty zahajující udržitelnost od roku 2011, propočítá se počet kontrol, které teoreticky měly v období dle metody proběhnout, zjištěný stav se porovná se skutečností dle IS MONIT7+ doplněnou o odhad pročtu dosud neprovedených kontrol realizovaných v roce 2015 a rozdíl bude rozdělen do let 2016 a 2017) - Predikce počtu tzv. neukončených projektů, u kterých bude vykonána kontrola na místě (předpoklad pouze v roce 2016) - Kontrola na místě v době udržitelnosti projektu probíhá v případě Regionálních rad jako kontrola dle Kontrolního řádu, je tedy třeba zabezpečit všechny formální náležitosti a dokumentaci danou tímto právním předpisem. Pokud je v průběhu kontroly identifikováno zjištění s finančním dopadem, vždy se jedná o porušení rozpočtové kázně, které je kompletně řešeno z pozice Regionální rady, tedy včetně agendy spojené s uložením a následným vymáháním odvodů. - Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi: Průměrná doba na provedení kompletní veřejnosprávní kontroly je šest pracovních dnů, kontrola se skládá z následujících stěžejních činností: příprava na kontrolu, vypracování pověření ke kontrole a oznámení o zahájení kontroly, výběr vzorku pro ověření na místě, provedení kontroly, komunikace s příjemcem v případě identifikovaných nedostatků resp. nejasností, vyplnění kontrolního listu, zpracování protokolu, řešení případných námitek, vyplnění dat do IS MONIT7+, založení a vedení kontrolního spisu, v případě identifikace PRK pak sepsání hlášení nesrovnalostí, aj. Ve stanoveném časovém fondu je již zohledněno pravidlo 4 očí. Roční časový fond jednoho pracovníka je 200 PD (zohledněna dovolená, vzdělávání, případná pracovní neschopnost apod.) - Počet FTE v daném roce se určí jako počet kontrol celkem v daném roce krát 6 (průměrná doba na provedení kontroly ve dnech) děleno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech)

17 ~ 4 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Výstup: tabulka rok Počet projektů ve fázi udržitelnosti (data z IS MONIT7+) Počet kontrol vyplývající z dat v IS MONIT7+ a použité metody (analýzy rizik) x x 98,55 56,43 40,86 34,16 11,88 1,31 x x Predikce kontrol x x x x x x x x Počet ad hoc kontrol (10 % z celk. počtu projektů v daném roce v udržitelnosti) Dopočet dosud neprovedených kontrol Predikce počtu kontrol neukončených projektů 54, ,6 25,4 14,8 2,9 x x ,4 x x x x x x 15 x x x x x x x Počet kontrol celkem 267,95 158,83 74,46 59,56 26,68 4,21 x x Počet FTE 8,04 4,76 2,23 1,79 0,80 0, iii. Speciálně pro rok administrace závěrečných žádostí o platbu - Základem je počet predikovaných žádostí o platbu, jejichž administrace bude probíhat ještě v roce data z IS Monit7+ k (pro rok 2016 bychom teoreticky měli počítat jen s počtem žádostí plánovaných na rok 2016, pokud takový stav daný OP umožňuje, a dále s počtem žádostí plánovaných na listopad a prosinec 2015, pokud počítáme, že na kontrolu je 40 PD. Ze zkušenosti je ale zřejmé, že téměř u každé kontroly se tato lhůta staví, protože se příjemce na něco vyzývá, a také předpokládejme, že finanční plán bude posouván směrem ke konci roku 2015, takže se doporučuje pracovat s počtem žádostí plánovaných v období září až prosinec 2015 a předpokládaný posun finančních plánů vyjádřit vynásobením daného počtu koeficientem 1,4) - Úkony související s přebíráním žádostí o platbu probíhají jako úkony předcházející kontrole dle Kontrolního řádu, samotná kontrola ŽoP pak probíhá v případě Regionálních rad jako kontrola dle Kontrolního řádu, je tedy třeba zabezpečit všechny formální náležitosti a dokumentaci danou tímto právním předpisem. Kontrola se skládá z následujících stěžejních činností: příprava na kontrolu, vypracování pověření ke kontrole a oznámení o zahájení kontroly, provedení kontroly, komunikace s příjemcem v případě identifikovaných nedostatků resp. nejasností, vyplnění kontrolního listu, zpracování protokolu,

18 ~ 5 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Výstup: tabulka řešení případných námitek, zpracování formuláře F1, vyplnění dat do IS MONIT7+, založení a vedení kontrolního spisu, v případě identifikace PRK pak sepsání hlášení nesrovnalostí. - Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi: Na administraci a kontrolu 1 ŽOP je třeba 15 PD - Počet FTE se určí jako počet ŽOP administrovaných v roce 2016 celkem krát 15 (průměrná doba na provedení administrace/kontroly ŽoP ve dnech) děleno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech) tím, že se jedná o stanovení průměrné roční hodnoty, propočet zohledňuje i tu skutečnost, že vzhledem k termínu pro předložení poslední souhrnné ŽoP bude potřeba provést všechny úkony spojené s administrací závěrečných ŽoP během prvních měsíců roku 2016 a tedy že reálná potřeba pracovníků 1 bude plánována na počátek roku Počet závěrečných ŽoP administrovaných v roce 2016 (data z IS MONIT7+) Zohlednění predikovaných posunů (vynásobení počtu ŽoP v předchozím řádku koeficientem 0,4) Predikovaný počet administrovaných ŽoP v r celkem (součet prvního a druhého řádku) 63 25,2 88,2 Počet FTE 6,62 iv. Dílčí shrnutí celkový počet pracovníků v pozici projektový/finanční manažer na úrovni územních odborů/odborů implementace - Do činnosti pracovníků na typových pozicích projektový/finanční manažer je třeba promítnout ještě další aktivity, obecně vyplývající z jejich pozice, a sice: administraci změn, agenda dodatků ke smlouvě o poskytnutí dotace, příprava podkladů pro vnější audity, kontroly a obecně pro horizontální partnery, plnění opatření vyplývajících z vnějších auditů a kontrol, vypracování zpráv o rizicích na úrovni projektů, vedení spisů apod. Z tohoto důvodu je celkový počet úvazků vyplývajících z činností uvedených pod body i, ii a iii vynásoben koeficientem 1,2. 1 Příklad: pokud je termín pro předložení poslední souhrnné ŽoP na PCO stanoven na konec března 2016, je třeba stihnout administraci všech ŽoP za čtvrtinovou dobu oproti ročnímu časovému fondu, pro první čtvrtletí tak vyplývá potřeba pracovníků v hodnotě: počet ŽoP celkem * 15/50; vzhledem k tomu, že v dalších třech čtvrtletích již předmětné aktivity nebudu probíhat, bude průměrný roční počet pracovníků čtvrtinový oproti hodnotě prvního čtvrtletí.

19 ~ 6 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Výstup: tabulka rok i) FTE pro MZoU 2,72 4,01 3,04 2,18 1,91 0,23 x x ii) FTE pro výkon kontrol 8,04 4,76 2,23 1,79 0,80 0,13 x x iii) FTE pro kontrolu ŽoP 6,62 x x x x x x x FTE na základní činnosti na úrovni projektů celkem (suma předchozích tří řádků) Zohlednění ostatních činností (vynásobení FTE celkem z předchozího řádku koeficientem 0,2) Počet FTE na úrovní projektový/finanční manažer celkem (součet 4. a 5. řádku) 16,38 9,77 5,27 3,97 2,71 0,36 x x 3,28 1,95 1,05 0,79 0,54 0,07 x x 20,7 10,7 6,3 4,8 3,3 0,4 0 0 Přepočet respektující strukturu územních odborů realizace programu (ÚORP), tedy 3 pracoviště (HK, PA, LB), a zároveň celistvost úvazků: rok Struktura dle ÚORP 7,5+7, 5+7,5 Počet FTE na úrovní projektový/finanční manažer celkem ,

20 ~ 7 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV b. Zajištění činností ve vztahu k programu (u RR včetně činností souvisejících s rolí řídícího orgánu) i. Činnosti navázané na činnosti přímo spojené s projekty jde zejména o následující (za činností je uvedena příkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozdělení kompetencí u příslušného programu): - kontrola protokolů obsahujících identifikované porušení rozpočtové kázně koordinátor kontrol a nesrovnalostí - příprava platebních výměrů na odvod právník - evidence a sledování vymáhání nesrovnalostí - koordinátor kontrol a nesrovnalostí - metodická podpora při řešení nestandardních situací metodik řízení OP - zastupování RR při jednání se soudy a dalšími správními orgány právník - řešení stížností - právník - agenda spojená s dodatky ke smlouvám o poskytnutí dotace - metodik řízení OP, rozpočtář, právník - zabezpečení řízení jednotlivých složek organizace řídící pracovník ii. Činnosti spojené s výkonem role ŘO jde zejména o následující (za činností je uvedena příkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozdělení kompetencí u příslušného programu): - v roce 2016 podklady pro tranši finančních prostředků z MMR, předložení poslední souhrnné ŽoP na PCO, vyúčtování dotace roku 2016, podklady pro závěrečnou certifikaci - metodik řízení OP - sledování dočerpání a evidence přezávazkování - metodik řízení OP - zaúčtování odvodů, řešení vratek účetní - řešení nesrovnalostí - koordinátor kontrol a nesrovnalostí - řízení rizik - koordinátor kontrol a nesrovnalostí - podklady pro jednání Výboru regionální rady a Monitorovacího výboru, včetně zabezpečení organizace - administrátor monitorovacího systému, metodik řízení OP, komunikační úředník - sounáležitost při výkonu nezávislých kontrol a auditů koordinátor kontrol a nesrovnalostí - zabezpečení informací pro horizontální partnery (NOK, PCO, AO) - metodik řízení OP, analytik OP, správce rozpočtu - agenda kontaktního bodu AFCOS kontrolor (IA) - uzavření realizace IPRM - metodik řízení OP

21 ~ 8 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV - vyhodnocení monitorovacích indikátorů koordinátor evaluace, administrátor monitorovacího systému - plnění opatření vyplývajících z nezávislých kontrol a auditů - koordinátor kontrol a nesrovnalostí - správa IS MONIT7+ - administrátor monitorovacího systému - výroční zprávy, závěrečná zpráva o provádění OP, zprávy o nefungujících projektech analytik OP, administrátor monitorovacího systému - vedení agendy technické pomoci koordinátor technické pomoci - zabezpečení řízení jednotlivých složek organizace řídící pracovník Výstup: tabulka (vyplní se roční průměrné počty úvazků pracovníků, kteří se na daných typových pozicích budou výše uvedeným činnostem v jednotlivých letech, v rámci kterých bude ještě daná činnost relevantní, věnovat vzhledem k situaci, že ÚRR nebudou dále působit jakožto ZS IROP, je třeba daná data uvádět při respektování pokud možno celistvosti úvazků, aby byl zachován předpoklad udržení obsazení dané pozice) Rok/FTE u typových pozic Administrátor monitorovacího systému Analytik OP Komunikační úředník 1, Kontrolor (IA) 0,5 0,25 0,25 0,25 0,25 0, Koordinátor evaluace Koordinátor kontrol a nesrovnalostí Koordinátor technické pomoci ,5 0, Metodik řízení OP 2 0, Právník 2,5 1, Řídicí pracovník Jiné pozice (specifikujte): x x x x x x x x rozpočtář 1 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0 0 účetní 1 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0 0 Počet FTE celkem 21 13,75 8,25 6,25 5,25 3,25 2 2

22 ~ 9 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV c. Zajištění činností ve vztahu k chodu organizace jde zejména o následující (za činností je uvedena příkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozdělení kompetencí u příslušného programu): - Mzdová agenda v případě SV externě (plus vedoucí OVV) - Personální agenda koordinátor rozvoje lidských zdrojů (plus vedoucí OVV) - Správa majetku rozpočtář - Administrativa administrativní pracovník - Spisová a skartační služba - administrativní pracovník, rozpočtář - Zajištění funkce správce rozpočtu a hlavního účetního dle zákona o finanční kontrole rozpočtář, účetní - Činnost podatelny - administrativní pracovník - Materiální a technické zásobování - administrativní pracovník - Provoz počítačové sítě a výpočetní techniky - IT - Hospodaření a vedení účetnictví organizace - rozpočtář, účetní - Evidence a uchovávání smluv - rozpočtář, účetní - Uzavření spisů, předání dokumentace do archivu - administrativní pracovník - Výkon interního auditu kontrolor - Inventarizace, škodní a likvidační komise rozpočtář Výstup: tabulka (vyplní se roční průměrné počty úvazků pracovníků, kteří se na daných typových pozicích budou výše uvedeným činnostem v jednotlivých letech, v rámci kterých bude ještě daná činnost relevantní, věnovat vzhledem k situaci, že ÚRR nebudou dále působit jakožto ZS IROP, je třeba daná data uvádět při respektování pokud možno celistvosti úvazků, aby byl zachován předpoklad udržení obsazení dané pozice) Rok/FTE u typových pozic Administrativní pracovník 2, Kontrolor (IA) 0,5 0,25 0,25 0,25 0,25 0, Koordinátor rozvoje lidských zdrojů 0, Jiné pozice (specifikujte): x x x x x x x x rozpočtář 1 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0 0 účetní 1 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0 0 IT Počet FTE celkem 6,5 3,25 2,25 2,25 2,25 1,25 0 0

23 ~ 10 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Spojením tabulek za program resp. chod úřadu, kdy je někdy obtížné rozlišovat mezi činnostmi pro jednu či druhou agendu, získáme následující souhrnnou přehledovou tabulku: Rok/FTE u typových pozic Administrátor monitorovacího systému Analytik OP Komunikační úředník 1, Kontrolor (IA) 1 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0 0 Koordinátor evaluace Koordinátor kontrol a nesrovnalostí Koordinátor pomoci technické ,5 0, Metodik řízení OP 2 0, Právník 2,5 1, Řídicí pracovník Administrativní pracovník 2, Koordinátor lidských zdrojů rozvoje 0, rozpočtář účetní IT Jiné pozice (specifikujte): Počet FTE celkem 27, ,5 8,5 7,5 4,5 2 2 Komentář k tabulce: Obsazení určitých pozic (hlavní účetní, správce rozpočtu, interní auditor) je vyžadováno z pohledu zákona č. 320/200 Sb., o finanční kontrole Struktura řídících pracovníků je následovná: ředitel, vedoucí Odboru vnitřních věcí, vedoucí Odboru metodického řízení programu a monitoringu, vedoucí Odboru technické pomoci, 3 krát vedoucí územního odboru (Hradec Králové, Pardubice, Liberec), plná struktura je uvažována do roku 2017 (s tím, že vedoucí mají největší přehled o vykonávané agendě daného odboru, proto jsou schopni zajistit výkon činností, pokud na daném odboru dochází k poklesu pracovníků), od roku 2018 je již pouze ředitel, vedoucí Odboru vnitřních věcí a jeden vedoucí pro všechny územní odbory, od roku 2020 ředitel, vedoucí Odboru vnitřních věcí, od roku 2021 jen ředitel

24 ~ 11 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV S pozicí Administrátor monitorovacího systému je počítáno pouze do roku 2018, a to při předpokladu zdárného uzavření programu do konce roku 2018; pokud tomu tak nebude, je třeba počítat s navýšením úvazků (u dotčených pozic především jde o administrátora monitorovacího systému, případně metodik) v době do ukončení programu Od roku 2018 dochází ke kumulaci agend, pokud to jejich charakter umožňuje (např. vedoucí Odboru vnitřních věcí vede od roku 2017 personální agendu, účetní přebírá od roku 2018 činnosti spojené s projektem TP, správce rozpočtu řeší agendu archivu a vypořádání majetku, apod.), resp. bude docházet k jejich zajištění externě, tedy k nákupu služeb Od roku 2020 je funkční již jen ÚORP HK pro celý NUTS II d. Shrnutí personálních potřeb za daný program Výstup: tabulka Rok Počet FTE celkem ,5 14,5 10,5 5,5 2 2 Celkem: 130 FTE 2. Zdůvodnění finančních potřeb a. Mzdové náklady vycházející z analýzy personálních potřeb (pouze osobní mzdové náklady) Výstupy: Průměrná hrubá mzda (v Kč): Kč, jedná se o průměrnou částku za období 2014 Tabulka mzdové osobní náklady (v tis. Kč) Rok/Kč Mzdové osobní náklady Kč celkem (v tis. Kč) Mzdy (použita průměrná hrubá mzda 40 tis. Kč) Odvody (sociální, zdravotní, povinné úrazové pojištění) Náhrady v době nemoci Celkem: tis. Kč

25 ~ 12 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Tabulka Ostatní osobní náklady (v tis. Kč) Rok Ostatní osobní náklady (DPP, DPČ, včetně povinných odvodů) v tis. Kč Celkem: 948 tis. Kč Celkové výdaje na mzdové náklady (v Kč): tis. Kč b. Ostatní nezbytné výdaje pro uzavření programu (dle definovaných tematických položek, nezahrnuje se zde odstupné a nájemné za sídlo organizace, neboť tyto druhy výdajů budou hrazeny z jiného projektu OPTP; v případě větších projektů na publicitu se také počítá s využitím jiných zdrojů v rámci OPTP, přičemž by šlo o společný projekt za všechny RR) Výstup: tabulka v tis. Kč Rok nákup materiálu ,5 184, , energie k nájmu ,5 23,5 pohonné hmoty služby pošt , hovorné ,5 55,5 55,5 pojištění majetku organizace VRR, MV, prac. skupin konzultační, poradenské a právní služby vzdělávání , ,5 35,5 služby v IT 1912, služby ostatní ,5 682,5 589, ,5 375,5 opravy (IT, autoprovoz) cestovné 753, , drobné nájemné (za vedení archivu) u ROP SV účtováno jako služby drobné výdaje na informování a publicitu (např. provoz webu, bilanční tiskovina, drobnější Včetně poplatků za internet

26 ~ 13 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV informační materiály, tiskové konference) Kč celkem (v tis. Kč) , , Celkové výdaje na ostatní náklady (v Kč): tis. Kč Pozn.: Není splněna podmínka, aby poměr ostatních výdajů vůči mzdovým výdajům činil nejvýše 20:80. Vychází 30:70. Komentář ROP SV: Tato varianta výpočtu vychází ze skutečnosti, že není počítáno s tím, že se ŘO ROP SV stane ZS IROP. Jednotlivé položky, které jsou odvislé pouze od počtu zaměstnanců, jsou vyčíslovány ve své poměrné výši (vztaženo k aktuálnímu počtu FTE pro uzavření ROP SV v daném roce). Fixní položky jsou pak uvedeny v plné výši. Mezi nejvýznamnější fixní položky patří platby za využívání spisové služby (aplikace Ginis, 1,5 mil. Kč ročně zahrnuto v položce služby v IT, nápočtem jde o částku 12 mil. Kč, tedy 1/3 všech nákladů v kategorii ostatní!, dále pak pojištění majetku (není zřejmé, jak bude docházet k převádění majetku, proto je zachována jeho výše rozpočtovaná pro rok 2015). V položce ostatní služby byla určena částka 300 tis. Kč vedená jako fixní, ostatní podpoložky spadající do této kategorie jsou vztaženy k aktuálnímu počtu FTE. V souvislosti s útlumem jednotlivých agend tak, že jejich rozsah již nenaplní úvazek (který je z hlediska pracovníků akceptovatelný, tj. minimálně poloviční), bude docházet k jejich zajištění externě, tedy ve formě nákupu služeb. V rámci financí je zohledněna skutečnost, že region soudržnosti Severovýchod je složen ze tří krajů, což s sebou přináší vyšší nároky na koordinaci a projevuje se například ve výdajích na cestovné, pohonné hmoty, nákup materiálu apod. Z pohledu motivačních opatření, jak udržet stávající zaměstnance Regionální rady, aby se podíleli na ukončení ROP SV, byla nastavena vyšší hranice prostředků na vzdělávání. c. Shrnutí finančních potřeb za daný program Výstup: tabulka v tis. Kč Rok Kč celkem (v tis. Kč) Celkem: tis. Kč

27 ~ 14 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV Komentář: Vzhledem k tomu, že jednotlivé ROPy vykazují v rámci agendy typových pozic určité odlišnosti (kdo v rámci úřadu vykonává danou činnost) a také mají různě nastavenou představu využití externích služeb, je vhodné při případném porovnávání požadavků jednotlivých Regionálních rad vycházet především z celkové finanční potřeby za daný program. 3. Další informace: a) Přehled plánovaných výzev Regionální rada Severovýchod již neplánuje žádnou výzvu. b) Přehled způsobu kontroly projektů Metoda provádění fyzických kontrol ex-post v rámci ROP SV je popsána v části Zdůvodnění personálních kapacit - popis metody plánování ex-post kontrol. c) Přehled výše nájemného Roční výše nájemného, sečteme-li všechny položky, tedy nájemné za prostory v Hradci Králové, v Pardubicích i v Liberci, činí 4 902,5 tis. Kč (přes 80 % činí náklady za pracoviště v Hradci Králové). Pokud má být uveden výhled nájemného v letech , je třeba zdůraznit, že lze provést pouze přibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovníků v jednotlivých letech. Tento model ale nezohledňuje situaci, kdy by v určitých letech pracoviště zůstávalo ve stávajících prostorech (a tedy za stejnou cenu), třebaže by meziročně počet pracovníků poklesl (například z důvodu hledání vhodných prostor). Od roku 2020 se počítá již jen s jedním pracovištěm obsluhujícím NUTS II Severovýchod, a to v Hradci Králové. rok Nájemné v tis. Kč 3 357, , ,1 973,8 705,2 309,5 112,6 112,6 Celkem: 8 627,1 tis. Kč Poznámka: ROP SV i nadále počítá s variantou jednotných evropských domů, a to již od počátku roku Všechny kraje regionu soudržnosti Severovýchod s modelem evropských domů souhlasí a v současné době připravují vytipované nemovitosti k užívání.

28 ~ 15 ~ Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV d) Přehled výše odstupného V rámci Úřadu RR Severovýchod má smlouvu na dobu neurčitou celkem 46 zaměstnanců (z celkového počtu tabulkových míst 73). Při výpočtu odstupného je uvažováno s třemi platy ve výši průměrné hrubé mzdy stanovené pro srovnatelnost údajů ve výši 40 tis. Kč. Pokud má být uveden výhled výše odstupného v letech , je třeba zdůraznit, že lze provést pouze přibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovníků v jednotlivých letech a podíl pracovníků se smlouvou na dobu neurčitou na celkovém počtu zaměstnanců. rok Odstupné v tis. Kč 1 788, ,7 971,8 155,5 311,0 388,7 272,1 0,0 Celkem: tis. Kč e) Přehled nezpůsobilých výdajů Mezi kategorie nezpůsobilých výdajů, které Regionální rada Severovýchod hradí z dotace krajů, patří následující položky: stravenky, sociální fond, odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat ZP, platby daní a poplatků SR, krajům, obcím, SF a reprefond. Celkově jde ročně o částku 800 tis. Kč na kraj, tedy tis. Kč. Pokud má být uveden výhled výše nezpůsobilých výdajů v letech , je třeba zdůraznit, že lze provést pouze přibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovníků v jednotlivých letech. rok NZV v tis. Kč Odhad případných korekcí v souvislosti s projekty TP z OPTP celkem 1 643,8 953,4 542,5 476,7 345,2 180,8 65,8 65, , ,4 642,5 526,7 395,2 180,8 65,8 65,8 Celkem: tis. Kč Druhou významnou položkou v kategorii nezpůsobilých výdajů jsou korekce za stávající projekty technické pomoci (kde se nyní diskutuje zejména pochybení se zakázkou na spisovou službu GINIS a kde činí odhad výše korekce cca 6 mil. Kč) a dále je třeba vyřešit pokrytí rozdílů vzniklých jednak z rozdílného vyčíslení zjištění ze strany Řídícího orgánu a Auditního orgánu, jednak zrušením resp. snížením částky dle platebního výměru na odvod ze strany Odboru 12 na MF ČR (zde hovoříme o částkách v řádu desítek miliónů Kč). Prozatím nebyl učiněn závěr ohledně zdrojů, ze kterých budou tyto poměrně vysoké částky hrazeny.

29 Pražská 320/ Hradec Králové tel.:

30 Příloha č. 2 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015 Volná finanční alokace k PO OP Zbývající alokace - Kč Proplacené (nevrácené) prostředky u projektů v negativních stavech - Kč 1 Flexibilita - Kč Schválené financování 41. kola výzvy - Kč Proplacené ŽoP 41. kola výzvy - Kč Volná finanční alokace - Kč Nevyčerpáno do výše alokace IPRM Očekávaná úspora krajů - Kč 2 Zaregistrovan é projekty v pozitivních stavech - Kč Zbývající požadavek hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu do 100% dofinancování - Kč Očekávaná úspora krajů hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu - Kč Další očekávané úspory (obalovny, smluvní pokuty) - Kč Neuhrazené odvody - Kč Další očekávané krácení - Kč Odvolání na MF - Kč , Celkem * Celkem Celkem Celkem Celkem Celkem Celkem Sloupec zahrnuje projekt CZ.1.13/4.1.00/ Rekonstrukce brownfieldu na multifunkční podnikatelskou nemovitost a CZ.1.13/4.1.00/ Rekonstrukce objektu pivovaru na školící centrum a lůžkové a sociální centrum pro seniory, projekt CZ.1.13/3.1.00/ Dům Pohody a projekt CZ.1.13/3.1.00/ Dům Pohody - rozšíření. 2 Očekávaná úspora krajů - součet bez hraničních projektů a projektů ve zvl. režimu. * U oblasti podpory 2.1 nemají úspory krajů, požadavky H/Z na dofinancování, neuhrazené odvody, předpoklad krácení z auditu operací, očekávaná odstoupení od Smlouvy ani další očekávaná krácení vliv na zbývající alokaci oblasti podpory 2.1, ale na výši alokace jednotlivých IPRM.