Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly na místě

Transkript

1 Stránka 1 z 5 OPERACNI ŽIVOTNf PROGRAM PROSTŘEDf EVROPSKÁ UNIE Fond soudržnosti Evropský fond pro regionálni rozvoj I Pro vodu. vzduch a při rodu V Jihlavě dne Č.j.: SFZP /2011 Počet str.: 5 Kontrola Č. VSK-OPŽP 16/11 Výtisk Č. 4 Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly na místě ve smyslu 13 odst. 1 zákona Č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, s odkazem na 15 zákona Č. 552/1991 Sb., o státní kontrole (dále jen "kontrola"). Předmětem kontroly byl následující projekt OP ŽP: Přřjernce podpory: Obec Měšín, Měšín 33, Měšín, IČ Název projektu: Oprava a odbahnění rybníka" Přibylův " Název prioritní osy: Optimalizace vodního režimu krajiny Akceptační číslo: Základní informace o kontrole: Místo konání kontroly: Měšín 33, , rybník "pribylův" p.č.361 a 363 k.ú. Měšín Datum zahájení kontroly: a ukončení Zahájení v 11 hodin, ukončení Kontrolované období: Předmět (cli) kontroly: Oprávněnost přiznání a účelovost využití finančních prostředků poskytnutých na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na akci CZ.1.02/6.4.00/ Oprava a odbahnění rybníka "Přibylův" z Operačního programu Životní prostředí a Smlouvy Č o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí. Pověření ke kontrole ve smyslu 13 odst. 1 zákona o finanční kontrole s odkazem na 9 zákona Č. 552/1991 Sb., o státní kontrole vydala ředitelka SFŽP ČR dne pod Č. j. SFZP /2011, SFZP /2011 a SFZP /2011. Kontrolu provedli členové kontrolní skupiny: Vedoucí kontrolní skupiny: Člen: Člen: Ing. Kateřina Marková Ing. Aleš Cerný Ing. Jan Pavla s Ph.D. Státru fond životního prostředí ca, srdlo: Kaplanova 1931/ Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa' Olbrachtova 2006/9, Praha 4, T: , F: lé:

2 Stránka 2 z 5 Kontrolovanou osobu zastupovali: Statutární zástupci kontrolované osoby: Aleš Lancman, starosta obce Osoba odpovědná za koordinaci spolupráce kontrolované osoby Aleš Lancman, starosta obce s vedoucím kontrolní skupiny: Zahájení veřejnosprávní kontroly na místě Dne bylo kontrolované osobě, odesláno datovou schránkou Oznámení o zahájení kontroly č.j. SFZP /2011. Kontrola byla zahájena dne v 11 hodin v kanceláři obecního úřadu Měšín 33. Kontrolovanou osobou bylo podepsáno Poučení o právech a povinnostech kontrolované osoby č.j, SFZP /2011. Oprávnění osob jednat a podepisovat ověřeno dle předložení Zápisu o volbě starosty ze dne Nebvlo identifikováno porušení právních předpisů. Při kontrole bylo zjištěno: Kontrola technické a ekonomické dokumetace a faktické realizace projektu Ve dnech 19. až byla provedena kontrola technické dokumentace k žádosti o podporu z OPŽP na projekt Oprava a odbahnění rybníka "Přibylův". V první fázi proběhla kontrola realizace opatření v terénu za přítomnosti starosty obce. Bylo zkontrolováno provedení opatření a soulad s projektovou dokumentací. Bylo ověřeno, že práce provedené v rámci realizace opatření odpovídají zápisům ve Stavebním deníku (1. a 2. část, vedený zhotovitelem stavby SYNER VHS - Vysočina a.s.) a monitorovacím zprávám předloženým SFŽP ČR. Byl ověřen soulad realizace s podmínkami ve Smlouvě o poskytnutí podpory ze SFŽP ČR a s podmínkami Rozhodnutí MŽP o poskytnutí dotace. Byla pořízena fotodokumentace, která je založena ve spisu kontroly. Následně bylo zkontrolováno dodržování pravidel publicity. Na hrázi rybníka.přibylův" je umístěna pamětní deska, která je v souladu s pravidly publicity. Pamětní deska je také součástí fotodokumentace. Dále byla provedena kontrola technické dokumentace k žádosti o podporu z OP ŽP na projekt Oprava a odbahnění rybníka.přibylův". Kontrolní skupina ověřila, že kopie všech dokumentů předložených na SFŽP ČR jako podklady k samotné žádosti a žádostem o platbu odpovídají originálům, originály kontrolovaná osoba předložila k nahlédnutí. Bylo zkontrolováno, že jednotlivé faktury a jejich výše odpovídá předložené Smlouvě o dílo č.194/2009. Byl ověřen soulad realizace a dokumentace s Ohlášením magistrátu města Jihlavy ze dne č.j.ožp/05/10235-no-231/2 o souhlasu s provedením prací, dále se Sdělením magistrátu města Jihlavy ze dne č.j. MMJ/OŽP/5434/ /2010/MMJ o schopnosti stavby užívání a se stanoviskem AOPK, střediska Havlíčkův Brod (č.j /HBRl2010). Ve dnech proběhl audit Ministerstva životního prostředí. V průběhu auditu nebyla identifikována žádná zjištění a nebyla nařízena žádná nápravná opatření Státru fond zivomiho prostředí CR, srdlo: Kaplanova 1931/1, Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa: Olbrachtova 2006/9, Praha 4, T: , F' , IL

3 Stránka 3 z 5 Byly zkontrolovány a ověřeny podklady doložené kontrolované osobou k závěrečnému vyhodnocení akce, včetně splnění indikátorů. U dokumentů k závěrečnému vyhodnocení akce nebyla hodnocena shoda originálů s dokumenty předloženými žadatelem Fondu, neboť tyto dokumenty nejsou v současné době součásti složky žádosti. Práce provedené v rámci realizace projektu odpovídají podkladům doloženým na SFLP ČR. Byly prověřeny záznamy ze stavebního deníku a změnové listy č. 1, 2. Byl ověřen soulad realizace s podmínkami ve Smlouvě o poskytnutí podpory ze SFLP ČR a s podmínkami Rozhodnutí MLP o poskytnutí dotace. Kontrola účtování o dotaci V rámci finanční kontroly bylo prověřováno účtování o přijatých dotacích a o majetku pořízeném z poskytnuté podpory. Smlouva v části III. Obsahuje "základní závazky a další povinnosti příjemce podpory". V bodě III.B.d) je uvedeno, že "Příjemce podpory je povinen řádně účtovat o veškerých příjmech a výdajích resp. výnosech a nákladech. Vést účetnictví a analytickou evidenci s vazbou na akci". Příjemce od SFLP finanční prostředky obdržel celkem ve 2. žádostech o platbu v roce Příjemce na základě Žádosti o platbu č. 1 obdržel dne částku ,44 Kč - ÚZ Operační program živo ní prostředí ( ) - spolufinancování - NIV, a dne částku ,52 Kč - ÚZ Podpora zlepšování stavu přírody a krajiny - program č EU - NIV. Na základě Žádosti o platbu č. 2 obdržel dne částku 17515,60 Kč- ÚZ Operační program životní prostředí ( ) - spolufinancování - NIV, a dne částku ,32 Kč - ÚZ Podpora zlepšování stavu přírody a krajiny - program č, EU - NIV. EU část dotace byla zaúčtována z účtu č. 231 na účet č. 671, rozpočtová položka 4116, SFLP část z 231 na 673, rozpočtová položka Faktury byly účtovány z O č.ú. 231 na MO č.ú Z 321 byly účtovány na č.ú opravy a udržování. Všechny výdaje byly účtovány pod paragrafem 3639, na rozpočtové položce opravy a udržování. Na základě vyhlášky č. 449/2009 Sb., byl výdajům přiřazen nástroj 53 - OP Životní prostředí - ERDF. Dále podle stejné vyhlášky je dotacím ze SFLP přiřazen zdroj 1- prostředky ČR a dotacím z kapitoly MLP zdroj 5 - prostředky EU. Příjemce dotace účtuje podle vyhlášky č. 505/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro některé vybrané účetní jednotky. Příjemce dotace provádí inventuru majetku 1x ročně, a to k Kolaudace rybníka byla provedena v roce V bodě III.C.c) cit. Smlouvy je uvedeno, že "k zamezení dvojího financování smí příjemce podpory čerpat na výdaje akce pouze podporu v rámci OP LP". Kontrolní skupina zjišťovala, které další dotace byly poskytnuty Obci Měšín v roce Obec obdržela dotace v celkové výši ,61 Kč. Z toho dotace od SFLP představovala částku ,88 Kč. Prostředky OPLP byly použity v souladu s bodem III.C.c) Smlouvy. Ve dnech proběhl audit Ministerstva životního prostředí. V průběhu auditu nebyla identifikována žádná zjištění s finančním dopadem. Státru fond životního prostředt ČR, sidlo: Kaplanova 1931/1, Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa: Olbrachiova 2006/9, Praha 4. T: F: , IČ:

4 Stránka 4 z 5 Závěr kontroly na místě Dle předložených dokladů a kontroly na místě - administrativní a faktická realizace opatření Oprava a odbahnění rybníka" Přibylův ", lze konstatovat následující: Samotná realizace proběhla v souladu s účelem a podmínkami stanovenými v Rozhodnutí MŽP a Smlouvě o poskytnuti podpory ze SFŽP ČR. Nebyl shledán nesoulad s právními předpisy ČR. Nebyly shledány nesrovnalosti v administraci projektu. Nebylo zjištěno, že prostředky poskytnuté z OP ŽP a SFŽP ČR byly použity nehospodárným, neúčelným a neefektivním způsobem. Na projekt Oprava a odbahněni rybníka" Přibylův" neobdržel příjemce prostředky od jiných poskytovatelů. Stanovení nápravného opatření a termínu odstranění: Nebylo stanoveno. Počet příloh: O Poučení: Proti protokolu může kontrolovaná osoba podat podle 17 zákona Č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, písemné a zdůvodněné námitky ve lhůtě 5 pracovních dnů od seznámení s tímto protokolem u vedoucího kontrolní skupiny (neurčí-u kontrolní skupina lhůtu delší). Protokol byl vyhotoven v počtu 5 výtisků. Rozdělovník: Výtisk Č. 1-3 pro SFŽP ČR (založen do spisu) Výtisk Č. 4-5 pro Obec Měšin V Jihlavě dne: Ing. Kateřina Marková vedoucí kontrolní skupiny Stát ni fond životruho prostředí ČR, sídlo: Kaplanova 1931/1, Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa: Olbrachtova 2006/9, Praha 4, T , F: , 1(:

5 Stránka 5 z 5 Ing. Jan Pavla s Ph.D člen kontrolnf skupiny Ing. Aleš Černý člen kontrolnf skupiny //QB~'., Potvrzuji, že jsem byl seznámen s protokolem o výsledku kontroly, že jsem obdržel výtisky č/ a 5. 0 I. \ V Jihlavě dne: ~JJ, Aleš Lancman, starosta Stát", fond životního prostředf ČR, sldlo: Kaplanova 1931/1, Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa' Olbrachrova 2006/9, Praha 4, T: , F: , IČ: