Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření OSO Svazek obcí Za letištěm, IČ: za rok 2012

Transkript

1 / PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad Přezkoumání Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření OSO Svazek obcí Za letištěm, IČ: za rok se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle DSO na Obecním úřadě Ostřešany 202, Pardubice Přezkoumání vykonaly: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: kontroloři: Miloslava Jílková Yvona Lambertyová Věra Loužilová Zástupci dobrovolného svazku obcí: Mgr. JosefVodrážka - předseda svazku Marie Nováková - účetní svazku Kcrnenského nmlěsti 125, Pardubice, Tel.: , 535, Mobt

2 Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 2 zákona Č. 420/2004 Sb.: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, peněžní operace, týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku, účetnictví vedené územním celkem. Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání. Kanenského n{městi 125, Pardubic:e, Tel.: , 535, MOOiI:

3 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Za letištěm byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu DSO na rok 2012 byl zveřejněn od ve všech obcích DSO také v elektronické podobě Rozpočtová opatření 1/2012 výkonná rada DSO ze dne , výkonná rada DSO ze dne ,3/2012 výkonná rada DSO ze dne ,4/2012 a 5/2012 výkonná rada DSO ze dne Rozpočtový výhled 2012 Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2012 byl schválen na jednání výkonné rady DSO ze dne Závěrečný účet Zveřejněno na úř. desce dne ve všech obcích DSO, také v elektronické podobě, výkonná rada DSO ze dne Bankovní výpis ze dne vedený u České spořitelny, a.s. Faktura přijaté faktury Č odeslané faktury Č Inventurní soupis majetku a Plán inventur - ano závazků Proškolení inventarizační komise - ano Zpráva o výsledku inventarizační ze dne Kniha došlých faktur r Kniha odeslaných faktur r Příloha rozvahy sestavená za období 09/2012, 12/2012 Rozvaha sestavená za období 09/2012, Učetní doklad za období 01/ /2012 Učetnictví ostatní předkontační doklady za měsíc 01/ /2012 Učtový rozvrh 2012 Učtový rozvrh platný pro rok 2012 Výkaz pro hodnocení plnění sestavený za období 09/2012, 12/2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavený za období 09/2012, 12/2012 Smlouva o vytvoření Ze dne dobrovolných svazků obcí Stanovy a osvědčení o Stanovy DSO ze dne registraci dobrovolných svazků obcí Smlouvy a další materiály k KrU - neinvestiční dotace - Zlepšení kvality života v přijatým účelovým dotacím mikroregionu KrÚ - neinvestiční dotace - Poradenství pro DSO ZA LETIŠTĚM Smlouvy a další materiály k neinvestiční dotace KrU na zlepšení kvality života přijatým účelovým dotacím mikroregionu ve výši Kč a neinvestiční dotace KrÚ na poradenství pro Svazek, smlouvy k poskytnutým dotacím, faktury, bankovní výpisy, zaúčtování, úpravy rozpočtu v KaTeIlSkého ná'něstl125, Partlubice, Tel.: , 535, MobiI: +420 n

4 --~ příjmech a výdajích Vnitřní předpis a směrnice Směrnice k finanční kontrole Směrnice o zásadách inventarizace majetku a závazků Zápisy z jednání orgánů Výkonná rada DSO ze dne , ,25.9. dobrovolných svazků obcí 2012, , Daňové přiznání k dani z Daňové přiznání k dani z příjmu právnických osob k příjmu právnických osob k B. Zjištění ze závěrečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Za letištěm C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky b) při dílčím přezkoumání II. Při přezkoumání hospodaření Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.) ID. Při přezkoumání hospodaření Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,00 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Koo1enského ná'něstí 125, Pardubice, Tel.: , 535, MobiI:

5 V Ostřešanech dne Podpisy kontrolorů: Věra Loužilová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Jméno Yvona Lambertyová odpis /..~~j... V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob neuzavřel kupní, směnnou, darovací, nájemní, zástavní smlouvu týkající se nemovitého majetku, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru, nepořídil ani neprodal akcie, cenné papíry, nebo obligace. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Za letištěm o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel dne Mgr. JosefVodrážkasVAZEK OBCI ZA LETIŠTĚM předseda svazku Ostřešany Pardubice ICO: Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 DSO Svazek obcí Za letištěm Mgr. Josef Vodrážka 2 1 Pardubický kraj Věra Loužilová Kcmenského náněsti 125, Pardubice, Tel.: ,535, Mobi: +420 n