Komunikace firmy s bankou. V době krize Připraveno Olgou Trush

Transkript

1 Komunikace firmy s bankou V době krize Připraveno Olgou Trush

2 Druhy financování vnitřní/interní (zisk, odpisy) vnější/externí (vklady, podíly): vlastní zdroje základní kapitál cizí zdroje obligace, úvěry faktoring forfaiting leasing operativní (klasický; předmět zůstává ve vlastnictví firmy), finanční (po splacení je věc má), zpětný (koupím auto, leasing. Spol. koupí zpět, poté po určitou dobu splácení a odkoupení klientem)

3 faktoring Forfaiting je odkup krátkodobých pohledávek (s dobou splatnosti do 1 roku) Jak funguje factoring Factoringová společnost financuje pohledávky vznikající z dodávek zboží nebo služeb na obchodní úvěr bez jakéhokoliv dalšího jištění, a to na základě posouzení kvality obchodního vztahu a bonity odběratele, popř. dodavatele. Pro uzavření spolupráce s factoringovou společností je důležité, aby měla firma roční obrat alespoň 20 milionů korun, aby měla minimálně 5 vhodných odběratelů do factoringové spolupráce a aby před sebou měla viditelnou perspektivu přežití alespoň na jeden rok.

4 Výhody factoringu Zajištění flexibilního financování podniku Vylepšení finančních ukazatelů, snížení bilančního zadlužení a zlepšení výnosnosti aktiv Schvalovací proces u factoringových společností je rychlejší pro firmy s likvidními problémy, je mnohdy factoringové řešení jediné, které jí může pomoc, protože banky již takové firmě obvykle nepůjčí On-line přehledy o pohledávkách

5 Typy factoringu Regresní typ factoringu počítá se zpětným postihem, což v praxi znamená, že pokud pohledávka není uhrazena do 90. dne po splatnosti, přestává být financována a riziko neplacení nese klient. Bezregresní factoring funguje stejně jako regresní factoring, pouze s tím rozdílem, že factoringová společnost přebírá navíc riziko neplacení postoupených pohledávek. Převzetí rizika neplacení se vztahuje na platební neschopnost či nevůli tuzemských odběratelů. V případě platební neschopnosti či nevůle vyplatí factoringová společnost klientovi 85 až 90 % z celkové hodnoty pohledávky (tj. klient nese spoluúčast ve výši 10-15%).

6 Forfaiting forfaiting je odkup středně a dlouhodobých pohledávek (s dobou splatnosti nad 1 rok); V praxi se forfaitují zpravidla jednotlivé pohledávky. Odkupem pohledávky přebírá forfaitingová organizace veškeré riziko nesplacení odběratelem i ručitelem. Forfaiting se využívá zejména při dodávkách investičních celků do zahraničí. Kdy je forfaiting vhodný Forfaiting se hodí pro firmy dodávající zahraničním odběratelům zboží či služby větších hodnot, zejména investiční celky. Pomocí této služby se omezí, respektive zcela vyloučí rizika spojená s odběratelem, jeho teritoriem a riziko změny měnového kurzu, a dodavatel získá provozní kapitál, ke kterému by se jinak dostal až po velmi dlouhém čase.

7 Požadavky pro forfaiting jejich splatnost je zpravidla delší než 90 dnů a provádí se i odkupy s několikaletou splatností (4 a více let), ve většině případů jsou za zahraničním subjektem, jsou denominovány ve volně směnitelné měně, musí být zajištěné (dokumentárním akreditivem, směnkou nebo bankovní zárukou).

8 Okamžitý přístup k hotovosti. výhody forfaitingu odkup všech pohledávek, ale i pohledávek jednotlivě. Na rozdíl od faktoringu, forfaiting zabezpečuje profinancování pohledávek s delšími splatnostmi od 90 dní až do 10 let. Nabídky k odkupu je možné získat v průběhu 24 hodin. Snižuje potřebu klasického úvěru. Převádí kurzové riziko a inkaso pohledávky na forfaitingovou společnost.

9 zpětný leasing zpětný leasing je možnost zpětného odkupu věci, která je již ve vašem vlastnictví. Leasingová společnost od vás předmět leasingu odkoupí a poskytne vám finanční prostředky za koupi. Odhad ceny se řídí soudním znaleckým posudkem. Jaký předmět můžete použít na zpětný leasing Předmět by měl být zahrnutý jako zboží zahrnutý do majetku prodávajícího., například automobily, technologii a výrobní zařízení, stroje a techniku, atd.

10 Výhody zpětného leasingu Účel a použití nabytých peněz je pak výhradně na firmu Rychlé získání hotovosti Daňové výhody (leasingová splátka je nákladová položka Velmi rychlé vyřízení V souhrnu výhodnější než klasický úvěr Nižší pojištění