Právní nástroje exportního financování zahraničních zakázek

Transkript

1 Právní nástroje exportního financování zahraničních zakázek Typické právní nástroje exportního financování

2 Agenda Finanční záruka Neplatební záruky Dokumentární akreditiv Dokumentární inkaso Stand-by akreditiv Odkup pohledávek z akreditivů bez postihu Odkup exportních pohledávek s pojištěním bez postihu

3 Finanční záruka Dříve bankovní záruka nyní finanční záruka Zajištění finančního rizika spojeného s obchodem

4 Finanční záruka Definice z 2029 NOZ - Finanční záruka vzniká prohlášením výstavce (banky) v záruční listině, že uspokojí věřitele (beneficienta) podle záruční listiny do výše určité peněžní částky, nesplní-li dlužník věřiteli určitý dluh, anebo splní-li se jiné podmínky určené v záruční listině Výstavce je zavázán textem záruční listiny, tzn. ne kauzou mezi dlužníkem a věřitelem zásada akcesority Výstavce je k výzvě věřitele povinen plnit, aniž by věřitel předtím vyzval dlužníka k plnění zásada subsidiarity

5 Finanční záruka Písemná forma Plnění může být podmíněno předložením určitého dokumentu Předmětem záruky Rozsah ručení

6 Finanční záruka Námitky Postoupení práva z finanční záruky Finanční záruka ve prospěch třetího

7 Neplatební záruky Zajišťují splnění neplatebních závazků Příslib vystavení bankovní záruky - Letter of Intent Větší množství uchazečů Posiluje jistotu zadavatele

8 Neplatební záruky Záruka za nabídku - Bid Bond Zajištění pro případ neuzavření Záruka za dobré provedení smlouvy o exportu - Performance Bond Zajištění závazku z kontraktu Záruka za vrácení akontace - Advance Payment Guarantee, Refund Bond Část kupní ceny poskytnuta předem Záruka za uvolnění zádržného - Retention Money Guarantee, Retention Bond Větší celky, více fází projektu Záruka za záruční dobu - Warranty Bond, Warranty Guarantee Zajištění odstranění vad v době záruky

9 Dokumentární akreditiv Bezpečnost Definice z 2690 NOZ Při dokumentárním akreditivu výstavce akreditivu plní oprávněnému, jsou-li mu včas předloženy dokumenty určené akreditivem v souladu s akreditivními podmínkami. To platí i v případě, jsou-li dokumenty předloženy výstavci pověřenému akreditivem.

10 Dokumentární akreditiv Princip neodvolatelnosti akreditivu Princip nezávislosti na ostatních smluvních stranách Princip dokumentárnosti Princip vyloučení odpovědnosti bank

11 Dokumentární akreditiv Potvrzený akreditiv /1 NOZ Nejčastější typ akreditivu

12 Dokumentární inkaso Definice z 2699 NOZ Při dokumentárním inkasu se obstaravatel inkasa vůči příkazci zavazuje vydat třetí osobě dokumenty, zaplatí-li tato osoba proti vydání dokumentů určitou peněžní částku, nebo provést před vydáním dokumentů jiný inkasní úkon, a příkazce se zavazuje zaplatit obstaravateli inkasa odměnu. Vydání obchodních dokumentů a případně uvolnění zboží podmíněno zaplacení či přijetím finančních dokumentů nebo splněním jiných podmínek ze stany dovozce Platebním závazkem dovozce, nikoli banky

13 Stand-by akreditiv Záruku ve formě akreditivu Dokumentární povaha Dokumenty jsou negativní povahy

14 Odkup pohledávek z akreditivů bez postihu Odkup střednědobých a dlouhodobých vývozních nebo dovozních pohledávek Postoupení nesplatné pohledávky exportéra, která vyplývá z platebního nástroje dokumentárního akreditivu Bez zpětného postihu (regresu) vůči tomu, kdo pohledávku prodává

15 Odkup exportních pohledávek s pojištěním bez postihu Postoupení nesplatné pohledávky ze smlouvy o exportu Odkup probíhá bez zpětného postihu (regresu) vůči tomu, kdo pohledávku prodává Pojištění pohledávky konkrétním subjektem (např. EGAP)

16 Otázky? Zdeněk Kabilka Senior Associate Mobile: This publication has been prepared for general guidance on matters of interest only, and does not constitute professional advice. No representation or warranty is given as to the accuracy or completeness of the information contained in this publication, and, to the extent permitted by law, PricewaterhouseCoopers Legal s.r.o., advokatni kancelar, its members, employees and agents do not accept or assume any liability, responsibility or duty of care for any consequences of you or anyone else acting, or refraining to act, in reliance on the information contained in this publication or for any decision based on it PricewaterhouseCoopers Legal s.r.o., advokatni kancelar. All rights reserved. PwC is the brand under which member firms of PricewaterhouseCoopers International Limited (PwCIL) operate and provide services. Together, these firms form the PwC network. Each firm in the network is a separate legal entity and does not act as agent of PwCIL or any other member firm. PwCIL does not provide any services to clients. PwCIL is not responsible or liable for the acts or omissions of any of its member firms nor can it control the exercise of their professional judgment or bind them in any way.