Výroční zpráva o hospodaření Ekonomické fakulty TUL za rok Výroční zpráva o hospodaření za rok 2017

Transkript

1 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2017 Liberec, březen

2 Obsah Základní rámec hospodaření... 3 Hlavní činnost... 3 Věda a výzkum... 4 Institucionální podpora... 5 Granty... 6 Stipendia... 8 Konference Doplňková činnost Smluvní výzkum Ostatní doplňková činnost Hospodaření kateder

3 Základní rámec hospodaření Výroční zpráva o hospodaření Ekonomické fakulty Technické univerzity v Liberci (dále EF TUL) za rok 2017 je sestavena jako samostatný materiál a navazuje na Výroční zprávu o činnosti EF TUL za rok Fakulta se řídila při hospodaření, tak jako v minulých letech, zásadami uvedenými ve Statutu EF TUL, zásadami Pravidel hospodaření TUL, které jsou přílohou Statutu TUL a dalšími zákonnými předpisy. Podkladem pro analýzu hospodaření s příspěvky a s dotací byly účetní sestavy, zpracované dle příslušných účetních zákonů a poskytované kvestorem TUL, dále pak podklady z ekonomického portálu VEMA. Jako každoročně, tak i v r EF TUL hospodařila s prostředky, které jí byly z rozpočtu školy přiděleny na krytí nákladů hlavní činnosti fakulty, dále šlo o dotace na vědu a výzkum, rozvojové programy, zahraniční styky a stipendia studentů v různých programech studia. Fakulta si rovněž zajistila další doplňkové prostředky formou darů, poplatků za přijímací řízení, poplatků od samoplátců a za mimořádné studium. Důležitým zdrojem fakultních financí byla i doplňková činnost. Položka Příspěvek na vzdělávací činnost (čin.106) Dotace na specifický výzkum (čin. 115) SGS Institucionální podpora (čin. 117) Saldo služeb Spos Spři Podíl fakulty na úhradě spol. provozních nákl. TUL Podíl na úhradě FRIMu (20%) Přepočet na provedené dislokace Příspěvek na výstavbu G Celkem Tabulka 1 - Přehled rozpočtů fakulty za období 2014 až 2017 Hlavní činnost Pro čerpání prostředků z hlavní činnosti byl stanoven celkový limit finančních výdajů z činností 106, 117, 101, a činnost 105 tj. ze všech činností a hospodářského výsledku za rok 2016, režií s tím, že katedrám byl přidělen rozpočet na mzdy včetně pojistného, provozní náklady (činnost 106), institucionální podpora (činnost 117) a část činnosti 105, určené na daňově neuznatelné výdaje, jako je občerstvení. Rozpočet je rozdělen dle schválených platných vnitřních pravidel. Významným kladem hospodaření, který je na Technické univerzitě a tím i na EF TUL praktikován již několik posledních let, je možnost využívat fondu účelových prostředků (FUP), v němž lze prostředky meziročně převádět a tím dochází k jejich optimálnímu využití v delším časovém horizontu. V následující tabulce jsou uvedeny veškeré zdroje, které fakutla využívá včetně zdrojů převedených z roku 2016 v hlavní činnosti a o částky navýšení v činnosti 106 v průběhu roku

4 Neinvestiční zdroje fakulty v r vč. prostředků převedených z roku 2016 výnosy (Kč) Dotace na hlavní činnost (činn. 106) Příspěvek na PGS (činn. 106) Zahraniční studenti Institucionální podpora+ FÚP Provozní dotace EC (Sharpen) Smluvní výzkum Doplňková činnost Samoplátci, (-převod do FÚP 2018) Kurzové zisky Dary Stipendijní fond, (-převod do 2018) Výnosy z přijímacího řízení, administr. poplatky, promoce Tržby za administrativní prodeje Odpisy Konference Tržby z prodeje majetku HV minulých let Příspěvek na integrovaný rozvoj. plán Studentská grantová sloutěž Dotace TA ČR Dotace GA ČR Ostatní projekty Celkem Tabulka 2 - Finanční zdroje Ekonomické fakulty v r hlavní činnost Věda a výzkum Základní směry výzkumné, vývojové a inovační činnosti jsou uvedeny ve Strategickém záměru a plánu realizace fakulty. V rámci financování vědy a výzkumu obhospodařovala fakulta prostředky získané v rámci specifického vysokoškolského výzkumu, Studentské grantové soutěže a prostředky na podporu institucionálního rozvoje. Co se týká prostředků přidělených na Studentskou grantovou soutěž, byla stanovena pravidla pro hospodaření s finančními prostředky na rok V souladu s těmito pravidly došlo k dílčím přesunům mezi jednotlivými kapitolami, tyto přesuny byly projednány a schváleny proděkankou pro vědu a výzkum, hlavním řešitelem, přičemž bylo dbáno na dodržení předepsaného poměru mezi stipendii a mzdami. Ostatní neinvestiční náklady bylo možné přesouvat mezi jednotlivými položkami tak, aby byly řádně využity za účelem co nejlepšího výsledku daného projektu. Nedočerpané prostředky v celkové výši nižší než 5 % rozpočtovaných prostředků byly převedeny do dalšího roku. 4

5 Název projektu Interní číslo projektu řešitel Celková poskytnutá finanční částka Čerpaná částka Převod SGS do roku 2018 Převod SGS z roku Využití big dat a data miningových technik pro predikci mimořádných situací Ing. Marián Lamr , Účetní systémy jako východiska řízení podniku Ekonomické, geografické a demografické determinanty pracovní neschopnosti v ČR Možnosti využití sociálních influencerů pro zvýšení konkurenceschopnosti drobných podnikatelů a rodinných podniků /3320 Ing. Růžena Kafková Ing. Markéta Bartůňková Ing. Jitka Ládrová , , , Výzkum hodnocení výkonnosti klastrů v České republice 21189/3300 Přeshraniční migrace pracovní síly v důsledku lokalizace mezinárodních firem 21190/3430 Ing. Natalie Pelloneová Ing. Renata Čuhlová , , Personální marketing a řízení značky zaměstnavatele Vymezení významných zaměstnavatelů v Libereckém kraji Hodnocení dodavatelů v průmyslových firmách. Využití otevřených dat pro účely zavádění a řízení start - up projektů a zvyšování firemní transparentnost 21191/ / /3300 Ing. Světlana Myslivcová Ing. Mgr. Lenka Bílková Ing. Dagmar Benediktová , , , /3600 Ing. Jan Boubín , organizace SGS 21023/ , studentská vědecká konference 21024/ , Celkem Převod do FÚP 2016/ Tabulka 3 - Zapojení vysoké školy do studentské grantové soutěže Institucionální podpora Prostředky určené na institucionální podporu vědy, přidělené dle celoškolských a zákonných kritérií byly čerpány jak na osobní náklady související s rozvojem vědy na fakultě, tak ve formě osobních nákladů pro akademiky, kteří se věnují především studentům v doktorské formě studia. Velká část rozpočtu je směřována na podporu publikační činnost akademických pracovníků. V roce 2017 byl také na EF TUL zahájen Excelentní fakultní výzkum, který je významně podpořen z prostředku Institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj. a který se stane základnou pro podávání budoucích projektových žádostí u Grantové agentruy GA ČR a Technologické agentury TA ČR. 5

6 Institucionální podpora Interní číslo Náklady Výnosy *) Převod do FÚP (Kč) (Kč) (Kč) Děkanát ekonomické fakulty 3813/ Celkem *) včetně převodu , veřejný zdroj TA ČR Tabulka 4 - Institucionální podpora Granty a projekty Fakulta hospodařila s prostředky získanými z grantů a projektů, zde vycházela ze schválených rozpočtů a příslušné metodiky schválené pro daný typ projektu. V roce 2017 byl na fakultě řešen jeden programový projekt přidělený Technologickou agenturou ČR (TA ČR) a jeden programový projekt přidělený grantovou agenturou (GA ČR). Dále byly řešeny vzdělávací projekty a významný tříletý mezinárodní projekt SHARPEN, který je založen na partnerství univerzit z 5 zemí. Řešení bylo zahájeno v listopadu Rozvojové projekty v oblasti vzdělávací činnosti, interrnacionalizace a rozhodování založené na datech byly financovány zejména z prostředků Institucionálního rozvojového plánu. Číslo projektu Název projektu Dotace Čerpání Zálohy Zůstatek (Kč) (Kč) přijaté (Kč) (Kč) ACTION - exkurze CEEPUS - Freemover Nový začátek - Spolupráce mezi TUL (EF) a NTNU (FE) Norsko Mezinárodní management v praxi PROFIT v profesi Spolupráce vysokých škol pro udržitelný rozvoj česko-polského příhraničí Ekonomická konference pro mladé vědce Regionální podnikání jako příklad dobré praxe Celkem Tabulka 5 Projekty ostatní 6

7 Číslo projektu Název projektu Rodinný podnik-řešení sociálních a ekonomických disparit obcí Dotace Čerpání Zálohy Zůstatek (Kč) (Kč) přijaté (Kč) (Kč) Dotace z ost. veřejných zdrojů Celkem Tabulka 6 Programové projekty TA ČR Omega Číslo projektu Název projektu Dopad transparentnosti lobbingu na demokratizaci a její důsledky Dotace Čerpání Zálohy Zůstatek (Kč) (Kč) přijaté (Kč) (Kč) Celkem Tabulka 7 - Programové projkety GA ČR Číslo projektu EC30- EC35/3300 Název projektu Dotace Čerpání Zálohy Zůstatek (Kč) (Kč) přijaté (Kč) (Kč) SMEs Human recource attraction, retention and performance enhancement network Celkem Tabulka 8 - Zahraniční projekt OP SHARPEN 7

8 Číslo projektu Název projektu Komunikace s potencionálními uchazeči ze SŠ Podpora činnosti Univerzity Nisa, inovace marketing a EU extenze Soutěž ve Studentské vědecké a odborné činnosti (SVOČ) Zapojení odborníka z Univerzity v St. Gallenu do výuky v doktorském studiu Dotace Čerpání Zálohy Zůstatek (Kč) (Kč) přijaté (Kč) (Kč) Řízení podnikových procesů od A do Z Odhalení příčin studijních neúspěchů u studentů EF TUL a jejich řešení Certifikace jazykových kompetencí studentů v cizím odborném jazyce Podpora mobility studentů EF TUL na zahraniční univerzity ve Velké Británii a Kanadě Příprava double-degree programů Business Administration Nastavení a řízení efektivní a motivované interakce komunikačního trojúhelníku školastudent/absolvent-praxe/aplikační sféra Evidence vědy a výzkumu Celkem Tabulka 9 - Institucionální rozvojové projekty Stipendia EF TUL má vypracovaný systém na tvorbu a čerpání prospěchových a mimořádných stipendií. Mimořádná stipendia souvisí s výzkumnou činností a s účastí v soutěži SVOČ, s prací studentů na katedře a účasti na sportovních a společenských akcích, které fakulta pořádá. Velkou položkou v čerpání stipendijního fondu je výplata bonusů studetnům doktorského studia za plnění studijních povinností. Pro výplatu prospěchových a mimořádných stipendií studentů byly na fakultě vytvořeny prostředky ve stipendijním fondu ve výši Kč 8

9 (včetně převodu uspořené částky z roku 2016). V roce 2017 byla formou stipendií vyplacena částka Kč. Částka nebyla plně vyčerpána a proto byl zůstatek převeden do stipendijního fondu fakulty na rok Kromě stipendijního fondu fakulta obdržela příspěvek na stipendia pro studenty v doktorském studijním programu ve výši Kč a na zahraniční studenty ve výši Kč. Stipendia Počáteční stav Tvorba SF Čerpání SF Zůstatek SF (Kč) (Kč) (Kč) (Kč) Stipendijní fond Doktorská stipendia Zahraniční stipendia Celkem Tabulka 10 Tvorba stipendií Čerpání stipendií ze stipendijního fondu počet čerpaná studentů částka (Kč) Mimořádné stipendium Prospěchové stipendium Doktorská stipendia hrazená ze SF Celkem Tabulka 11 Čerpání stipendií stipendijního fondu Čerpání doktorských stipendií, zahraničních stipendií počet studentů čerpaná částka (Kč) Doktorská stipendia Zahraniční stipendia Celkem Tabulka 12 - Čerpání stipendií na doktorandy a zahraniční studenty 9

10 Dary V rámci účelových prostředků hospodařila fakulta také s prostředky, které získala formou darů. Tyto dary představovaly další zdroje ve výši Kč (včetně převodu uspořené částky z roku 2016). Během roku přijala fakulta čtyři dary ve výši Kč. Všechny dary jsou využívány v souladu s uzavřenými darovacími smlouvami. Dary Převod z FÚP Dar Čerpání Převod do FÚP (Kč) (Kč) (Kč) (Kč) Univerzita Nisa, doc. Vild D19 (3813) Nadace Preciosa D117/ OR-CZ, Moravská Třebová-D52/ Vodafone Czech Republic podpora vytvoření publikace z oblasti spol. chování firem D68/ Sponzorský dar Komerční banka - D Nadační fond D Jablotron - dar D128/ Preciosa - dar ples D125/ Celkem Tabulka 13 - Dary Konference V roce 2017 fakulta pořádala jednu mezinárodní konferenci. V září 2017 proběhl již 13. ročník Libereckého ekonomického fóra za účasti velkého počtu studentů doktorského studia a akademiků ze zahraničí (např. Brazilie, Německa, Ruska, Slovenska...) Pořádající katedra K85/3813 Matematické metody v ekonomii Náklady Výnosy Zůstatek (Kč) (Kč) (Kč) Celkem Tabulka 14 - Konference Doplňková činnost Významným finančním zdrojem pro fakultu jsou s prostředky z doplňkové činnosti. Jednalo se o prostředky získané z poplatků za přijímací řízení na bakalářské a navazující studium, za administrativní poplatky a za pořádání promocí ve výši Kč a výdělečné doplňkové činnosti, kde jsou příjmy od samoplátců a ze smluvního výzkumu. Fakulta nabízí pro samoplátce kurzy v oblasti dalšího vzdělávání. Pro zájemce nabízí možnost po absolvování kurzu celoživotního vzdělávání pokračovat v bakalářském, nebo navazujícím studiu v akreditovaném studijním oboru Podniková ekonomika. Dlouhodobě probíhá výuka v anglickém jazyce pro samoplátce a doučovací kurzy 10

11 pro přípravu studentů ke zkouškám z cizích jazyků. Kancelář analýz a studií, založená pro transfer výsledků vědy a výzkumu do praxe, připravila tři komerční kurzy komunikačních dovedností pro komerční sféru. Pořádající katedra Název kurzu Náklady Výnosy Převod do FÚP (Kč) (Kč) (Kč) Děkanát ekonomické fakulty 3901/3813 Výuka v anglickém jazyce Děkanát ekonomické fakulty 3903/3813 Katedry cizích jazyků 3904/3500 Děkanát Ekonomické fakulty 3906/3814 Katedra cizích jazyků 3907/3500 Katedra cizích jazyků 3908/3500 Katedra cizích jazyků 3909/3500 Celoživotní vzdělávání Doučovací kurzy pro studenty Komerční kurzy Testování studentů TOEIC Testování studentů WiDaf Kurzy angličtiny Celkem Tabulka 15 Samoplátci Smluvní výzkum V roce 2017 byly realizovány 3 projekty smluvního výzkumu pro zadavatele z praxe, které byly přínosem pro rozpočet. Dva projekty smluvního výzkumu byly dokončeny z roku Projekt (číselné označení) Interní číslo projektu Doba realizace (oddo) Celková poskytnutá finanční částka Čerpání finančních prostředků Hospodářský výsledek Škoda Auto a.s. 5662/ Centrum vzdělanosti 5752/ Oblast spolupráce Metodické vedení a podpora při zpracování strategického plánu logistiky ŠKODA AUTO Zpracování dat pro projekt GE- MINI-společná iniciativa pro trh práce pomocí přeshraniční profesní orientace. 11

12 Ministerstvo průmyslu a obchodu 5926/ LUCID spol. s r.o. 5920/ Magistrát města Liberce 5922/ Celkem Tabulka 16 - Smluvní výzkum Studie dopadů uzavření Komplexní hospodářské a obchodní dohody mezi EU a Kanadou na ekonomiku ČR Zpracování analýzy výrobního procesu se zaměřením na optimalizaci personálních procesů s nimi spojených Zpracování analýzy maloobchodu ve statutárním městě Liberci Ostatní doplňková činnost Významným finančním zdrojem v doplňkové činnosti pro fakultu jsou uzavřené partnerské smlouvy, velký význam, nejen finanční, má vydávání časopisu E+M Ekonomie a Management. Hospodářský výsledek z těchto činností po zdanění posílí rozpočet v roce Pořádající katedra Děkanát Ekonomické fakulty 3689/3813 Děkanát Ekonomické fakulty 3448/3814 Náklady Výnosy Zůstatek (Kč) (Kč) (Kč) Partnerské smlouvy Časopis E+M Celkem Tabulka 17 Ostatní doplňková činnost 12

13 Hospodaření kateder V roce 2017 pokračoval systém hospodaření po jednotlivých katedrách, kdy finační prostředky byly, dle pravidel schválených akademickým senátem EF TUL, rozděleny katedrám včetně hospodářského výsledku vytvořeného v minulém roce. Rámcově byly katedrám přiděleny protředky na osobní náklady, což představovalo mzdy, včetně odvodů a provozní náklady. Dále byly rozpočítány režijní náklady, což znamená, že katedry se podílely na úhradě těchto nákladů. Stejnými pravidly se rozpočtovaly náklady na Institucionální podporu. Doplňkově obdržely katedry i prostředky na úhradu nákladů, které nelze hradit z hlavní činnosti, např. občerstvení. Katedry Číslo katedry Osobní náklady (činnost 106) Provozní náklady vč. posílení o VH 2016 Režijní náklady (činnost 106) Úprava režií o dislokace, 20% FRIMu Náklady celkem (činnost 106) úprava rozpočtu Čerpání HV z činnosti 106 KPE KIN KSY KFÚ KMG KCJ KEK DEF Celkem Tabulka 18 - Hospodaření kateder, činnost

14 Přehled čerpání Název katedry Číslo katedry Provozní náklady (činnost 105) čerpání HV KPE KIN KSY KFÚ KMG KCJ KEK DEF Celkem Tabulka 19 - Hospodaření kateder, činnost 105 Přehled čerpání Název katedry Číslo katedry Provozní náklady (činnost 117) čerpání HV KPE KIN KSY KFÚ KMG KCJ KEK DEF Celkem Tabulka 20 - Hospodaření kateder, činnost

15 Název katedry Číslo katedry HV 106 HV101 HV DČ CELKEM KPE KIN KSY KFÚ KMG KCJ KEK DEF Celkem Tabulka 21 - Hospodaření kateder, celkem Vypracovala: Ing. Jarmila Hawlová, tajemnice Schválil: prof. Ing. Miroslav Žižka, Ph.D., děkan EF TUL Výroční zpráva o hospodaření Ekonomické fakulty Technické univerzity v Liberci za rok 2017 byla projednána a schválena Akademickým senátem EF TUL dne Použité materiály: Účetní závěrka EF TUL k , materiály z účetníhy systému VEMA, podklady kvestora, statistické podklady a zaměstnancích podle rozpočtové skladby v r

16 Seznam tabulek Tabulka 1 - Přehled rozpočtů fakulty za období 2014 až Tabulka 2 - Finanční zdroje Ekonomické fakulty v r hlavní činnost... 4 Tabulka 3 - Zapojení vysoké školy do studentské grantové soutěže... 5 Tabulka 4 - Institucionální podpora... 6 Tabulka 5 Projekty ostatní... 6 Tabulka 6 Programové projekty TA ČR Omega... 7 Tabulka 7 - Programové projkety GA ČR... 7 Tabulka 8 - Zahraniční projekt OP SHARPEN... 7 Tabulka 9 - Institucionální rozvojové projekty... 8 Tabulka 10 Tvorba stipendií... 9 Tabulka 11 Čerpání stipendií stipendijního fondu... 9 Tabulka 12 - Čerpání stipendií na doktorandy a zahraniční studenty... 9 Tabulka 13 - Dary Tabulka 14 - Konference Tabulka 15 Samoplátci Tabulka 16 - Smluvní výzkum Tabulka 17 Ostatní doplňková činnost Tabulka 18 - Hospodaření kateder, činnost Tabulka 19 - Hospodaření kateder, činnost Tabulka 20 - Hospodaření kateder, činnost Tabulka 21 - Hospodaření kateder, celkem