FPD CORPORATION SK a.s., Palisády 29/A, Bratislava, Slovenská republika

Transkript

1 regulovaná informácia POLROČNÁ SPRÁVA emitenta akcií alebo dlhových cenných papierov, ktoré boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v zmysle zákona o burze cenných papierov Časť 1.- Identifikácia emitenta Informačná povinnosť za polrok: 1/214 IČO: Účtovné obdobie: od: do: Právna forma Obchodné meno / názov: Sídlo: ulica, číslo PSČ Obec Kontaktná osoba: akciová spoločnosť FPD Hotels & Hospitality a. s. Palisády 29/A Bratislava Ing. Peter Švrček Tel.: smerové číslo 2 číslo: Fax: smerové číslo číslo: svrcek@fpd-group.com Webové sídlo: Dátum vzniku: Základné imanie (v EUR): 21 9 EUR Zakladateľ: FPD CORPORATION SK a.s., Palisády 29/A, Bratislava, Slovenská republika Oznámenie spôsobu zverejnenia polročnej finančnej správy 47 ods. 4 zákona o burze denník Hospodárske noviny; webové sídlo Adresa internetovej stránky emitenta, alebo názov dennej tlače, alebo názov všeobecne uznávaného informačného systému, v ktorej bola polročná finančná správa zverejnená Dátum zverejnenia Čas zverejnenia 47 ods. 8 zákona o burze 8/28/214 12: Predmet podnikania: správa vlastného majetku;; prenájom nehnuteľností, bytových a nebytových priestorov bez poskytovania iných než základných služieb spojených s prenájmom Časť 2. Účtovná závierka Priebežná účtovná závierka je zostavená podľa SAS (Slovenské štandardy), alebo podľa IAS/IFRS (medzinárodné štandardy) SAS Priebežná účtovná závierka podľa SAS Účtovná závierka-základné údaje Tieto formuláre sú pre emitentov cenných papierov, ktorí Súvaha priebežnej účtovnej závierky-aktíva zostavujú účtovnú závierku podľa slovenských účtovných BO: 3.6. PO: štandardov. Súvaha priebežnej účtovnej závierky-pasíva BO: 3.6. PO: Výkaz ziskov a strát priebežnej účtovnej závierky BO: 3.6. PO: 3.6. Poznámky priebežnej účtovnej závierky V 35 ods. 5, 6, 7 zákona o burze je ustanovený minimálny CASH-FLOW-Priama metóda obsah skrátenej priebežnej účtovnej závierky BO: 3.6. PO: 3.6. CASH-FLOW-Nepriama metóda BO: 3.6. PO: 3.6. Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka) Príloha č. 2 (P2Súvaha-aktíva) Príloha č. 3 (P3Súvaha-pasíva) Príloha č. 4 (P4Výkaz ziskov a strát) Príloha č. 5 (P5Poznámky) Príloha č. 6 (P6CASH-FLOW-Priama metóda) Príloha č. 7 (P7CASH FLOW-Nepriama metóda)

2 alebo Priebežná účtovná závierka podľa IAS/IFRS UPOZORNENIE Podľa 17a ods. 3 zákona o účtovníctve účtovná jednotka okrem účtovnej jednotky podľa 17a ods.1 zákona o účtovníctve, ktorá v účtovnom období emitovala cenné papiere a tieto boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, ktorá nespĺňa podmienky podľa 17a ods. 2 zákona o účtovníctve, zostavuje individuálnu účtovnú závierku podľa medzinárodných účtovných štandardov ak sa tak rozhodne. Účtovná závierka-základné údaje Výkaz o finančnej situácii priebežnej účtovnej závierky podľa IAS/IFRS Výkaz komplexného výsledku priebežnej účtovnej závierky podľa IAS/IFRS Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka) Príloha č. 8 (P8Súvaha podľa IAS/IFRS) Príloha č. 9 (P9Výkaz ZaS podľa IAS/IFRS) V zmysle 17a zákona o účtovníctve banky a poisťovne zostavujú účtovnú závierku podľa IAS/IFRS. Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS Poznámky podľa IAS/IFRS Príloha č. 1 (P1Výkaz zmien vo VI podľa IAS/IFRS) Príloha č. 11 (P11Výkaz PT podľa IAS/IFRS) Príloha č. 13 (P13Poznámky podľa IAS/IFRS) ( 35 ods. 11 zákona o burze) Ak polročná finančná správa nebola overená alebo preverená audítorom, emitent uvedie o tejto skutočnosti vo svojej správe vyhlásenie! Polročná finančná správa bola overená, alebo preverená audítorom (u polročnej správy nie je povinnosť) (áno/nie) NIE Vyhlásenie emitenta podľa 35 ods. 11 zákona o burze o tom, že polročná správa nebola overená alebo preverená audítorom V zmysle 35 ods. 11 zákona o burze vyhlasujeme, že polročná finančná správa nebola overená ani preverená audítorom. Obchodné meno audítorskej spoločnosti, sídlo / číslo licencie alebo meno a priezvisko audítora, adresa/číslo licencie: x Dátum auditu: x 35 ods. 3 zákona o burze 1. Zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku (áno/ v prípade, že nezostavuje uviesť nie) Priebežná konsolidovaná účtovná závierka podľa IAS/IFRS Výkaz o finančnej situácii podľa IAS/IFRS Výkaz komplexného výsledku podľa IAS/IFRS Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS Poznámky podľa IAS/IFRS NIE Príloha č. 14 (P14Súvaha podľa IAS/IFRS) Príloha č. 15 (P15Výkaz ZaS podľa IAS/IFRS) Príloha č. 16 (P16Výkaz zmien vo VI podľa IAS/IFRS) Príloha č. 17 (P17Výkaz PT podľa IAS/IFRS) Príloha č. 18 (P18Poznámky podľa IAS/IFRS) Časť 3. Priebežná správa Podľa 35 ods. 2 písm. a) polročná správa obsahuje priebežnú správu vypracovanú v súlade s 35 ods. 9 zákona o burze Priebežná správa obsahuje najmä uvedenie dôležitých udalostí, ku ktorým došlo v prvých šiestich mesiacoch účtovného obdobia, a ich dopad na priebežnú účtovnú závierku v skrátenej štruktúre spolu s opisom hlavných rizík a neistôt na zostávajúcich šesť mesiacov účtovného obdobia. Emitent s obchodným názvom FPD Hotels & Hospitality a. s., IČO: , spoločnosť zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel Sa, vložka číslo 587/B, so sídlom Palisády 29/A, Bratislava, Slovenská republika (ďalej len Emitent") bol založený Zakladateľskou listinou dňa spísanou Notárskou zápisnicou Nz 38832/213 na Notárskom úrade JUDr. Petra Kriška v Bratislave, Mlynské nivy 43. Emitent bol dňa zapísaný do Obchodného registra Okresného súdu Bratislava I, oddiel Sa, vložka číslo 587/B, so sídlom Palisády 29/A, Bratislava, Slovenská republika. Zakladateľom a jediným akcionárom Emitenta je spoločnosť FPD CORPORATION SK a.s., IČO: , zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel Sa, vložka číslo 431/B, so sídlom Palisády 29/A, Bratislava, Slovenská republika. Výška zapísaného základného imania bola určená vo výške 1. EUR. Dátum založenia Emitenta bol dňa zápisom do Obchodného registra Okresného súdu Bratislava I. Doba na ktorú bol Emitent založený je na neurčito. Emitent vykonáva svoju činnosť v súlade s právnymi predpismi Slovenskej republiky. Na valnom zhromaždení dňa jediný akcionár Emitenta pri výkone pôsobnosti Valného zhromaždenia rozhodol o vydaní emisie Dlhopisov FPD Hotels & Hospitality v celkovej menovitej hodnote 25.. EUR. Emisné podmienky Dlhopisov sú prílohou Notárskej zápisnice Nz 42322/213 spísanej na Notárskom úrade JUDr. Petra Kriška v Bratislave, Mlynské nivy 43. Na valnom zhromaždení dňa jediný akcionár Emitenta pri výkone pôsobnosti Valného zhromaždenia rozhodol o zvýšení základného imania Emitenta z pôvodnej výšky 1. EUR o sumu 19.. EUR a to upísaním 1.9 ks nových kmeňových akcií na meno v listinnej podobe v menovitej hodnote jednej akcie 1. EUR pri emisnom

3 1. EUR o sumu 19.. EUR a to upísaním 1.9 ks nových kmeňových akcií na meno v listinnej podobe v menovitej hodnote jednej akcie 1. EUR pri emisnom kurze akcie 1. EUR. Súčasne boli zmenené Stanovy Emitenta. Notársku zápisnicu pod číslom Nz 6885/214 spísal Notársky úrad JUDr. Petra Kriška v Bratislave, Mlynské nivy 43. Na valnom zhromaždení dňa jediný akcionár Emitenta pri výkone pôsobnosti Valného zhromaždenia rozhodol o zvýšení základného imania Emitenta o sumu 2.8. EUR a to upísaním 28 ks nových kmeňových akcií na meno v listinnej podobe v menovitej hodnote jednej akcie 1. EUR pri emisnom kurze akcie 1. EUR. Súčasne boli zmenené Stanovy Emitenta. Notársku zápisnicu pod číslom Nz 12554/214 spísal Notársky úrad JUDr. Petra Kriška v Bratislave, Mlynské nivy 43. Na valnom zhromaždení dňa jediný akcionár Emitenta pri výkone pôsobnosti Valného zhromaždenia rozhodol o podmienenom zvýšení základného imania Emitenta o sumu 1.. EUR súvisiacu s vydaním Dlhopisov FPD Hotels & Hospitality s ktorými je spojené právo výmeny za akcie Emitenta a dlhopisy Emitenta. Podmienené zvýšenie základného imania je určené na splnenie záväzkov Emitenta z vymeniteľných Dlhopisov FPD Hotels & Hospitality. Emitent vznikol za účelom konsolidácie obchodných podielov piatich spoločností, z ktorých každá vlastní minimálne jeden hotel. Menovite sa jedná o spoločnosti Kúpele Dudince a. s. (Kúpele Dudince), Eurohotel a. s. (NH Gate One), Hotely a Penzióny a. s. (Hotel Bystrá), HVT s. r. o. (Hotel Minerál) a SADEYA, a. s. (Hotel Diplomat). Emitent postupoval v prvých šiestich mesiacoch účtovného roka 214 smerom k optimalizácii a zefektívneniu obchodných procesov jednotlivých hotelov. Emitent pracuje na väčšom prepojení (v rôznych oblastiach spolupráce) medzi jednotlivými hotelmi, čo povedie k zvyšovaniu výnosov a tržieb na jednej strane a k efektívnejšiemu riadeniu nákladovej stránky hotelov na strane druhej. Vytvára tak predpoklady na efektívnejšie manažovanie formou centrálneho riadenia na obchodnej, marketingovej a finančnej úrovni. Majetok Emitenta k dosiahol hodnotu vo výške EUR. Riziká a neistoty v procese konsolidácie, reštrukturalizácie a harmonizácie v zostávajúcich mesiacoch roka 214 Emitent stabilizuje vytvorením tímu odborníkov, ktorý mu pomôžu lepšie alokovať zdroje, vytvoriť jednotnú obchodnú a marketingovú stratégiu, dosiahnuť úspory z rozsahu (výhodnejšou purchasing stratégiou), vytvoriť centrálne finančné riadenie a tým efektívnejšie zhodnotiť majetok akcionárov a dosiahnuť lepšie finančné a hospodárske výsledky. Na obdobie zostávajúcich 6 mesiacov roka 214 si Emitent nie je vedomý žiadnych významných rizík a neistôt, ktoré by mohli významne negatívne ovplyvniť činnosť a chod spoločnosti. Na hospodárenie Emitenta však pôsobí množstvo faktorov, z ktorých viaceré predstavujú isté riziká vznikajúce priebežne na konkurenčnom trhu tvorenom lokálnymi prevádzkovateľmi hotelových, kúpeľných a gastro služieb. Pokiaľ by došlo k materializácii niektorého z takýchto rizík, mohlo by to mať podstatný negatívny vplyv na podnikanie, finančnú situáciu, výhľady a výsledky hospodárenia Emitenta. Ak ide o emitentov akcií, zahŕňa priebežná správa aj významné obchody so spriaznenými osobami, a to a) obchody, ku ktorým došlo v prvých šiestich mesiacoch aktuálneho účtovného obdobia a ktoré podstatne ovplyvnili finančné postavenie alebo činnosť emitenta v tomto období x b) akékoľvek zmeny o týchto obchodoch uvedené v poslednej ročnej finančnej správe, ktoré by mohli mať podstatný vplyv na finančné postavenie alebo činnosť emitenta počas prvých šiestich mesiacov aktuálneho účtovného obdobia x Podľa 35 ods. 1) zákona o burze ak emitent nie je povinný zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku, v priebežnej správe sa uvedú najmä obchody so spriaznenými osobami. x 35 ods. 2 písm. c) zákona o burze vyhlásenie zodpovedných osôb emitenta so zreteľným označením ich mena, priezviska a funkcie o tom, že podľa ich najlepších znalostí poskytuje priebežná účtovná závierka vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku emitenta a spoločností zaradených do celkovej konsolidácie podľa požiadaviek uvedených odsekoch 3 a 4 35 zákona o burze a že uvedená priebežná správa obsahuje verný prehľad informácií podľa odseku 9 35 zákona o burze. V mene spoločnosti FPD Hotels & Hospitality a. s., IČO: vyhlasujeme, že podľa našich najlepších znalostí poskytuje priebežná účtovná závierka vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku. Ivana Antalová - predseda predstavenstva FPD Hotels & Hospitality a. s.;; Ing. Peter Šveda - podpredseda predstavenstva FPD Hotels & Hospitality a. s.

4 Základné údaje k priebežnej účtovnej závierke k 3/6/214 ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA ( INDIVIDUÁLNA ) (v celých eurách) IČO: Obchodné meno ( názov účtovnej jednotky) FPD Hotels & Hospitality a. s. Právna forma akciová spoločnosť Sídlo účtovnej jednotky, ulica a číslo Palisády 29/A PSČ Názov obce Bratislava Smerové číslo telefónu: 2 Číslo telefónu: Číslo faxu: svrcek@fpd-group.com Zostavená dňa: 8/28/214 Osoba zodpovedná za vedenie účtovníctva: Osoba zodpovedná za zostavenie účtovnej závierky: Zástupca štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: Schválená dňa:

5 Súvaha priebežnej účtovnej závierky-aktíva (v celých eurách) Za obdobie od do: Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do: Názov účtovnej jednotky: FPD Hotels & Hospitality a. s. IČO: Označ. STRANA AKTÍV Číslo riadku Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Brutto Netto Netto Spolu majetok A. Neobežný majetok A.I. Dlhodobý nehmotný majetok sučet A.I. 1. Aktivované náklady na vývoj Korekcia 52,227,885 38,964,119 52,227,885 25,194,233 38,964, Softvér 5 3. Oceniteľné práva 6 4. Goodwill 7 5. Ostatný dlhodobý nehmotný majetok 8 6. Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok 9 7. Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok 1 A.II. Dlhodobý hmotný majetok súčet A.II. 1. Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Pestovateľské celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok Opravná položka k nadobudnutému majetku 2 A.III. Dlhodobý finančný majetok súčet A.III. 1. Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke ,964,119 35,875,23 38,964,119 35,875,23 2. Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku Ostatný dlhodobý finančný majetok 26 3,88,889 3,88, Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný dlhodobý finančný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok 29 B. Obežný majetok B.I. Zásoby súčet B.I. 1. Materiál ,734,868 12,734,868 25,15,412

6 2. Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Tovar Poskytnuté preddavky na zásoby 37 B.II. B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet 1. Pohľadávky z obchodného styku Čistá hodnota zákazky 4 3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom,členom a združeniu Iné pohľadávky Odložená daňová pohľadávka 45 B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet 46 B.III. 1. Pohľadávky z obchodného styku Čistá hodnota zákazky 48 12,473, ,473,952 21,45, Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke 49 9,18,549 9,18,549 45,5 4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku 5 5. Pohľadávky voči spoločníkom,členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky 54 3,292,85 3,292,85 21,, B.IV. Finančné účty súčet B.IV. 1. Peniaze , ,916 3,654, Účty v bankách 57 26,96 26,96 3,654, Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok Krátkodobý finančný majetok Obstarávaný krátkodobý finančný majetok 6 C. Časové rozlíšenie súčet C. 1. Náklady budúcich období dlhodobé , ,898 88, Náklady budúcich období krátkodobé , ,898 88, Príjmy budúcich období dlhodobé Príjmy budúcich období krátkodobé 65

7 Súvaha priebežnej účtovnej závierky-pasíva (v celých eurách) Za obdobie od do: Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do: Názov účtovnej jednotky: FPD Hotels & Hospitality a. s. IČO: Označ. STRANA PASÍV Číslo riadku Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Spolu vlastné imanie a záväzky 66 52,227,885 25,194,233 A. Vlastné imanie 67 21,567,186 85,993 A.I. Základné imanie súčet 68 21,9, 1, A.I. 1. Základné imanie 69 21,9, 1, 2. Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely 7 3. Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie 72 A.II. Kapitálové fondy súčet 73 1, 1, A.II. 1. Emisné ážio 74 1, 1, 2. Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond ( Nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení 79 A.III. Fondy zo zisku súčet 8 A.III. 1. Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy 83 A.IV. Výsledok hospodárenia minulých rokov 84-24,7 A.IV. 1. Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov 86-24,7 A.V. Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení ,87-24,7 B. Záväzky 88 3,66,699 25,18,24 B.I. Rezervy súčet ,2 B.I. 1. Rezervy zákonné dlhodobé 9 2. Rezervy zákonné krátkodobé ,2 3. Ostatné dlhodobé rezervy Ostatné krátkodobé rezervy 93 B.II. Dlhodobé záväzky súčet 94 25,, 25,, B.II. 1. Dlhodobé záväzky z obchodného styku Čistá hodnota zákazky Dlhodobé nevyfakturované dodávky 97 Dlhodobé záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej 4. jednotke Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku Dlhodobé prijaté preddavky 1 7. Dlhodobé zmenky na úhradu Vydané dlhopisy 12 25,, 25,, 9. Záväzky zo sociálneho fondu Ostatné dlhodobé záväzky Odložený daňový záväzok 15 B.III. Krátkodobé záväzky súčet 16 5,66,399 17,4 B.III. 1. Záväzky z obchodného styku Čistá hodnota zákazky Nevyfakturované dodávky Záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke 11 91, Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku Záväzky voči spoločníkom a združeniu Záväzky voči zamestnancom Záväzky zo sociálneho poistenia Daňové záväzky a dotácie Ostatné záväzky 116 4,749,15 17,4 B.IV. Krátkodobé finančné výpomoci 117 B.V. Bankové úvery 118 B.V. 1. Bankové úvery dlhodobé Bežné bankové úvery 12 C. Časové rozlíšenie súčet 121 C. 1. Výdavky budúcich období dlhodobé Výdavky budúcich období krátkodobé Výnosy budúcich období dlhodobé 124

8 4. Výnosy budúcich období krátkodobé 125

9 Výkaz ziskov a strát priebežnej účtovnej závierky (v celých eurách) Za obdobie od do: Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do: Názov účtovnej jednotky: FPD Hotels & Hospitality a. s. IČO: Označ. Text I. Tržby z predaja tovaru 1 A. Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru Číslo riadku + Obchodná marža 3 II. Výroba 4 II.1. Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb 5 2. Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob 6 3. Aktivácia 7 B. Výrobná spotreba 8 B.1. Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok 9 2. Služby 1 + Pridaná hodnota 11 C. Osobné náklady 12 C. 1. Mzdové náklady Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva Náklady na sociálne poistenie Sociálne náklady 16 D. Dane a poplatky 17 E. Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotného majetku a dlhodobému hmotného majetku III. Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu 19 F. Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materialu 2 G. Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam 21 IV. Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti bežné účtovné obdobie bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie vykazované obdobie - časť 1 porovnateľné obdobie - časť 1 kumulatívne - časť 2 kumulatívne - časť 2 3,955 3,955 1, ,955 3,955 1,293-3,955-3,955-1, Skutočnosť bezprostredne nasledujúce účtovné obdobie predpoklad 6, 6, -6, H. Ostatné náklady na hospodársku činnosť 23 V. Prevod výnosov z hospodárskej činnosti 24 I. Prevod nákladov na hospodársku činnosť 25 * Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti 26 VI. Tržby z predaja cenných papierov a podielov 27 J. Predané cenné papiere a podiely 28 VII. Výnosy z dlhodobého finančného majetku 29 VII.1. Výnosy z cenných papierov a podielov v dcérskej účtovnej jednotke a v spoločnosti s podstatným vplyvom 2. Výnosy z ostatných dlhodobých cenných papierov a podielov Výnosy z ostatného dlhodobého finančného majetku 32 VIII. Výnosy z krátkodobého finančného majetku 33 K. Náklady na krátkodobý finančný majetok 34 IX. Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivatových operácií ,671-4,671-1,311-6,

10 L. Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie 36 M. Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k finančnému majetku 37 X. Výnosové úroky 38 N. Nákladové úroky 39 XI. Kurzové zisky 4 O. Kurzové straty 41 XII. Ostatné výnosy z finančnej činnosti 42 P. Ostatné náklady na finančnú činnosť 43 XIII. Prevod finančných výnosov 44 R. Prevod finančných nákladov 45 * Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti 46 ** Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením 47 S. Daň z príjmov z bežnej činnosti 48 S.1. - splatná odložená 5 ** Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti po zdanení 51 XIV. Mimoriadne výnosy 52 T. Mimoriadne náklady 53 * Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti pred zdanením 54 U. Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti 55 U.1. - splatná odložená 57 * Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti po zdanení 58 *** Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením 59 V. Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom 6 *** Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení , , ,122 44,122 14, ,17-314,17-13, , ,778-24, ,87-318,87-24,7-318, ,778-24,2-318,87-318,87-24,7 151, , , , , , ,394

11 Prehľad peňažných tokov s použitím nepriamej metódy vykazovania PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV (CASH FLOW STATEMENTS) Za obdobie od do: Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do: Názov účtovnej jednotky: FPD Hotels & Hospitality a. s. IČO: Skutočnosť (v EUR) Ozn. Obsah položky Vykazované obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Z/S A.1. A.1.1. A.1.2. Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/-) Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (súčet A.1.1. až A.1.13.) (+/-) Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou jeho predaja (+) A.1.3. A.1.4. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-) Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-) A.1.5. A.1.6. Zmena stavu opravných položiek (+/-) Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) A.1.7. A.1.8. Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-) Úroky účtované do nákladov (+) A.1.9. Úroky účtované do výnosov (-) A.1.1. Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (-) A Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+) A A A A.2.1. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+) A.2.2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-) A.2.3. Zmena stavu zásob (-/+) A.2.4. Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-) Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-) Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzií obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia z bežnej činnosti (súčet A.2.1. až A.2.4.) Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (-/+) Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-). (súčet Z/S + A1+A2) A.3. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) 152 A.4. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) A.5. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) A.6. Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) A.7. A.8. A.9. B.1. B.2. Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet A1 až A.6.) Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (- /+) Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+) Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-) Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (súčet A1 až A9) Peňažné toky z investičnej činnosti Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré B sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-) B.4. B.5. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) B.6. B.7. B.8. Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)

12 B.9. Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) B.1. Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej 2 jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) B.11. B.12. B.13. B.14. B.15. B.16. B.17. B.18. B.19. Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) B. Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B. 1. až B. 19.) Peňažné toky z finančnej činnosti C.1. Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C až C ) C.1.1. Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+) C.1.2. C.1.3. C.1.4. C.1.5. C.1.6. Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou Prijaté peňažné dary (+) Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+) Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-) Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou(-) Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (-) C.1.7. C.1.8. C.2. Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-) Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti C.2.1. Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) C.2.2. Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-) Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté C.2.3. na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (+) C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.2.7. C.2.8. C.2.9. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-) Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+) Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-) Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-) Príjmy z prijatých pôžičiek (+) Výdavky na splácanie pôžičiek (-) Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-) Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+) Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov C.3. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) C.4. C.5. C.6. Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (-) Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+) C.7. C.8. C.9. Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-) C. Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C. 1. až C. 9.) D. Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov (+/-) (súčet A + B+ C) E. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/-) Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových F. rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) G. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-) Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+) Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia, upravený o kurzové rozdiely H. vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-)

13 Poznámky Úč POD 3-4 Poznámky priebežnej individuálnej účtovnej závierky zostavenej k 3. júnu 214 v - eurocentoch x - celých eurách mesiac rok mesiac rok Za obdobie od do Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do Dátum vzniku účtovnej jednotky Účtovná závierka Účtovná závierka *) *) x - riadna x zostavená - mimoriadna schválená - priebežná IČO DIČ Kód SK NACE Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky F P D H o t e l s & H o s p i t a l i t y a. s. Sídlo účtovnej jednotky Ulica Číslo P a l i s á d y 2 9 / A PSČ Názov obce B r a t i s l a v a Číslo telefónu Číslo faxu / / ová adresa Zostavené dňa: Schválené dňa: Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: 1

14 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ A. INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE 1. Založenie spoločnosti Spoločnosť FPD Hotels & Hospitality, a.s. (ďalej len Spoločnosť), bola založená 3.októbra 213 a do obchodného registra bola zapísaná 12.novembra 213 (Obchodný register Okresného súdu Bratislava I v Bratislave, oddiel Sa, vložka 587/B). 2. Hlavnými činnosťami Spoločnosti sú: - správa vlastného majetku - prenájom nehnuteľností, bytových a nebytových priestorov bez poskytovania iných než základných služieb spojených s prenájmom. 3. Počet zamestnancov Údaje o počte zamestnancov za bežné účtovné obdobie a bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie sú uvedené v nasledujúcom prehľade: Priemerný prepočítaný počet zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: počet vedúcich zamestnancov 4. Údaje o neobmedzenom ručení Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných spoločnostiach podľa 56 ods. 5 Obchodného zákonníka. 5. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka Spoločnosti k 3. júnu 214 je zostavená ako priebežná účtovná závierka podľa 18 zákona NR SR č. 431/22 Z. z. o účtovníctve za účtovné obdobie od 1. januára 214 do 3. júna 214. B. INFORMÁCIE O ORGÁNOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Predstavenstvo Dozorná rada Ivana Antalová - predseda Ing. Peter Šveda - podpredseda JUDr. Slavomír Brza - člen Ing. Anton Siekel predseda Marek Gašparec David Spencer Beevers C. INFORMÁCIE O SPOLOČNÍKOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Štruktúra akcionárov k 3. júnu 214 je takáto: Spoločník, akcionár Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI absolútne v % v % v % a b c d e FPD CORPORATION SK a.s Spolu

15 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Štruktúra akcionárov pred zmenou akcionárskej štruktúry je takáto: Spoločník, akcionár Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI absolútne v % v % v % a b c d e FPD CORPORATION SK a.s Spolu D. INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU Spoločnosť sa nezahŕňa do konsolidovanej účtovnej závierky. E. INFORMÁCIE O ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h) Východiská pre zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu, že Spoločnosť bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti (going concern). Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli účtovnou jednotkou konzistentne aplikované. V účtovnom období 214 Spoločnosť nevykonala žiadne opravy významných chýb minulých účtovných období. Cenné papiere a podiely Cenné papiere a podiely (okrem cenných papierov na obchodovanie) sa oceňujú obstarávacími cenami vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Od obstarávacej ceny je odpočítané zníženie hodnoty cenných papierov a podielov. Cenné papiere na obchodovanie sa pri ich obstaraní oceňujú reálnou hodnotou. Pohľadávky Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou;; postúpené pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa oceňujú obstarávacou cenou vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky. Peňažné prostriedky a ceniny Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. Rezervy Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou;; tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. Záväzky Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení. Výnosy Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Sú tiež znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.), bez ohľadu na to, či zákazník mal vopred na zľavu nárok, alebo či ide o dodatočne uznanú zľavu. 3

16 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ F. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY 1. Dlhodobý finančný majetok Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku od 1. januára 213 do 31. decembra 213 a za porovnateľné obdobie od 1. januára 212 do 31. decembra 212 je uvedený v tabuľke na strane 6. Prírastky dlhodobého finančného majetku v priebehu účtovného obdobia sú nasledovné: Spoločnosť Hodnota podielu v EUR Hotely a penzióny, a.s EUROHOTEL, a.s HVT, a.s Kúpele Dudince, a.s Sadeya, a.s. 6 Výška vlastného imania k 3. júnu 214 a výsledku hospodárenia za účtovné obdobie podnikov je uvedená v nasledujúcom prehľade: Bežné účtovné obdobie (rok 214) Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok Podiel účtovnej jednotky na základnom imaní v % Podiel účtovnej jednotky na hlas. právach v % Hodnota vlastného imania účtovnej jednotky, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok Výsledok hospodárenia účtovnej jednotky, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok Účtovná hodnota dlhodobého finančného majetku a b c d e f Dcérske účtovné jednotky Hotely a penzióny, a.s. 83,% 83,% EUROHOTEL, a.s. 98,33% 98,33% HVT, a.s. 51,66% 51,66% Sadeya, a.s. 1,% 1,% Účtovné jednotky s podstatným vplyvom Pridružené podniky Kúpele Dudince, a.s. 49,96% 49,96% Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely Obstarávaný dlhodobý finančný majetok na účely vykonania vplyvu v inej účtovnej jednotke Dlhodobý finančný majetok spolu Na podiely nie sú zriadené záložné práva. Vzhľadom na krátky časový úsek odo dňa obstarania podielov do dňa, ku ktorému sa zostavuje priebežná účtovná závierka, spoločnosť nepristúpila k prehodnoteniu účtovnej hodnoty akcií. 4

17 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku Dlhodobý finančný majetok Prvotné ocenenie Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku Ostatný dlhodobý finančný majetok Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný dlhodobý finančný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok a b c d e f g h i j Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Spolu Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku Dlhodobý finančný majetok Prvotné ocenenie Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku Ostatný dlhodobý finančný majetok Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný dlhodobý finančný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok a b c d e f g h i j Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Spolu 5

18 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Dlhodobé pôžičky St av na začiatku účtovného obdobia Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie pôžičky z účtovníctva v účtovnom období St av na konci účtovného obdobia a b c d e f Do splatnosti viac ako päť rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac päť rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhodobé pôžičky spolu Pohľadávky Veková štruktúra pohľadávok za bežné účtovné obdobie je uvedená v nasledujúcom prehľade: Pohľadávky k V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu

19 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Veková štruktúra pohľadávok za predchádzajúce účtovné obdobie je uvedená v nasledujúcom prehľade: Pohľadávky k V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu Finančné účty Ako finančné účty sú vykázané peniaze v pokladnici, účty v bankách a cenné papiere. Účtami v bankách môže Spoločnosť voľne disponovať. Prehľad jednotlivých položiek finančných účtov: Názov položky Pokladnica, ceniny 1 46 Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste -25 Spolu

20 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Časové rozlíšenie Ide o tieto položky: Opis položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: úroky z dlhopisov Spolu G. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE PASÍV SÚVAHY 1. Vlastné imanie Informácie o vlastnom imaní sú uvedené v časti C a P. 2. Rezervy Prehľad o rezervách za bežné účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcom prehľade: Bežné účtovné obdobie (rok 214) Názov položky Stav Stav k Tvorba Použitie Zrušenie k a b c d e f Krátkodobé rezervy, z toho: Zákonné rezervy krátkodobé Overenie účtovnej závierky a zostavenie daňového priznania Nájomné Zákonné rezervy krátkodobé spolu Prehľad o rezervách za predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcom prehľade: Bežné účtovné obdobie (rok 213) Názov položky Stav Stav k Tvorba Použitie Zrušenie k a b c d e f Krátkodobé rezervy, z toho: Zákonné rezervy krátkodobé Overenie účtovnej závierky a zostavenie daňového priznania 8 8 Nájomné 4 4 Zákonné rezervy krátkodobé spolu

21 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Záväzky Štruktúra záväzkov (okrem bankových úverov) podľa zostatkovej doby splatnosti je uvedená v nasledujúcom prehľade: Názov položky Dlhodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti 4. Vydané dlhopisy Informácie o vydaných dlhopisoch sú uvedené v nasledujúcom prehľade: Názov vydaného dlhopisu Menovitá hodnota Počet Emisný kurz Úrok Splatnosť Dlhopis FPD Hotels & Hospitality % - 1% 4,65% p.a + 6mes EURIBOR 1. december 216 Spoločnosť emitovala dlhopisy 1.decembra 213. Dlhopisy boli vydané neverejným predajom vopred známym investorom. Z vydaného počtu, uvedeného vyššie, bolo k inkasovaných 4 dlhopisov. K , resp. k dátumu zostavenia priebežnej účtovnej závierky (t.j. k 28. augustu 214) bolo umiestnených zvyšných 2 1 dlhopisov, k úhrade zostávalo 33 dlhopisov. Podľa emisných podmienok emitent v lehote do 1.júna 214 podal žiadosť o prijatie dlhopisov na regulovaný voľný trh Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s. 5. Pôžičky Štruktúra pôžičiek je uvedená v nasledujúcom prehľade: Názov položky Mena Úrok p.a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene k Suma istiny v eurách k Suma istiny v príslušnej mene k a b c d e f g Krátkodobé pôžičky EUR Krátkodobé pôžičky spolu

22 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ H. INFORMÁCIE O VÝNOSOCH 1. Výnosy z finančnej činnosti Prehľad o výnosoch z finančnej činnosti je uvedený v nasledujúcom prehľade: Názov položky Finančné výnosy, z toho: Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: Výnos z rozdielu medzi uznanou hodnotou vkladu a účtovnou hodnotou vkladaného majetku Výnosy z cenných papierov a podielov v dcérskej účtovnej jednotke Výnosové úroky Výnosy z precenenenia derivátov určených na obchodovanie na reálnu hodnotu Ostatné finančné výnosy I. INFORMÁCIE O NÁKLADOCH 1. Náklady na poskytnuté služby, ostatné náklady na hospodársku činnosť, finančné a mimoriadne náklady Prehľad o nákladoch na poskytnuté služby, ostatných nákladoch na hospodársku činnosť, finančných a mimoriadnych nákladoch: Názov položky Náklady na poskytnuté služby, z toho: Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: 5 Náklady na overenie individuálnej účtovnej závierky 5 Iné uisťovacie audítorské služby Súvisiace audítorské služby Daňové poradenstvo Ostatné neaudítorské služby Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: Náklady súvisiace s cennými papiermi Nájomné, služby spojov Zostavenie účtovnej závierky 3 Náklady na inzerciu, reklamu Právne a ekonomické poradenstvo Ostatné 1 Finančné náklady, z toho: Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: Nákladové úroky Bankové poplatky Iné 1

23 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ J. INFORMÁCIE O DANIACH Z PRÍJMOV Prevod od teoretickej dane z príjmov k vykázanej dani z príjmov je uvedený v nasledujúcom prehľade: Názov položky Základ Základ Daň Daň v % dane dane Daň Daň v % a b c d e f g Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: , % , % teoretická daň , % , % Daňovo neuznané náklady, %, % Výnosy nepodliehajúce dani, %, % Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky, %, % Umorenie daňovej straty, %, % Zmena sadzby dane, %, % Iné, %, % Spolu , % , % Splatná daň z príjmov, %, % Odložená daň z príjmov, %, % Celková daň z príjmov, %, % K. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH Pre túto časť spoločnosť nemá obsahovú náplň. L. INFORMÁCIE O INÝCH AKTÍVACH A INÝCH PASÍVACH Pre túto časť spoločnosť nemá obsahovú náplň. M. INFORMÁCIE O PRÍJMOCH A VÝHODÁCH ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH ORGÁNOV, DOZORNÝCH ORGÁNOV A INÝCH ORGÁNOV ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Pre túto časť spoločnosť nemá obsahovú náplň. N. INFORMÁCIE O EKONOMICKÝCH VZŤAHOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY A SPRIAZNENÝCH OSÔB Spoločnosť neuskutočnila také transakcie so spriaznenými osobami, ktoré sa neuzavreli na základe obvyklých obchodných podmienok. O. INFORMÁCIE O SKUTOČNOSTIACH, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA, DO DŇA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY Po 3. júni 213 nenastali udalosti majúce významný vplyv na verné zobrazenie skutočností, ktoré sú predmetom účtovníctva. 11

24 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ P. INFORMÁCIE O VLASTNOM IMANÍ Prehľad o pohybe vlastného imania v priebehu účtovného obdobia je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Bežné účtovné obdobie (214) Položka vlastného imania Stav k Stav k Prírastky Úbytky Presuny a b c d e f Základné imanie Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio 1 1 Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Ostatné položky vlastného imania Účet Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Spolu Základné imanie sa v priebehu účtovného obdobia roka 214 zvýšilo o 21 8 EUR, peňažným vkladom. Toto zvýšenie je k 3. júnu 213 už zapísané v obchodnom registri. Základné imanie Spoločnosti vo výške 21 9 EUR tvorí: 1 kusov kmeňových akcií s menovitou hodnotou 1 EUR, akcia znie na meno a má listinnú podobu 218 kusov kmeňových akcií s menovitou hodnotou 1 EUR, akcia znie na meno a má listinnú podobu Všetky akcie boli riadne splatené. 12

25 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Prehľad o pohybe vlastného imania za predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Bežné účtovné obdobie (213) Položka vlastného imania Stav k Stav k Prírastky Úbytky Presuny a b c d e f Základné imanie 1 1 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio 1 1 Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Ostatné položky vlastného imania Účet Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Spolu Účtovná strata za rok 213 bola vysporiadaná takto: Názov položky 213 Účtovná strata 24 7 Vysporiadanie účtovnej straty 213 Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi, členmi Prevod na účet neuhradenej straty minulých rokov 24 7 Iné Spolu

26 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Q. INFORMÁCIE ÚČTOVNÝCH JEDNOTIEK, V KTORÝCH MÁ ORGÁN VEREJNEJ MOCI VÄČŠINOVÝ PODIEL NA HLASOVACÍCH PRÁVACH Pre túto časť spoločnosť nemá obsahovú náplň. R. INFORMÁCIE ÚČTOVNÝCH JEDNOTIEK, KTORÝM BOLO UDELENÉ VÝLUČNÉ PRÁVO ALEBO OSOBITNÉ PRÁVO A ÚČTOVNÝCH JEDNOTIEK, KTORÝM BOLO UDELENÉ PRÁVO POSKYTOVAŤ SLUŽBY VO VEREJNOM ZÁUJME Pre túto časť spoločnosť nemá obsahovú náplň. 14

27 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ S. PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV Označenie Názov položky Skutočnosť v EUR Bežné účtovné Minulé účtovné obdobie obdobie Peňažné toky z prevádzkovej činnosti Z/S Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/- ( ) (24 2) A.1. Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/-) (127 96) A.1.1. Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) - - A.1.2. Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majet ku úč t ovaná pri vyradení t oht o majet ku do nákladov na bežnú č innosť, s výnimkou jeho predaja (+) - A.1.3. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-) - A.1.4. Zmena stavu rezerv (+/-) (9) 1 2 A.1.5. Zmena stavu opravných položiek (+/-) - A.1.6. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) (44 77) A.1.7. Dividendy a iné podiely na zisku úč tované do výnosov (-) - A.1.8. Úroky účtované do nákladov (+) A.1.9. Úroky účtované do výnosov (-) ( ) A.1.1. Kurzové rozdiely (+/-) - A Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-) - A Ostatné položky nepeňažného charakteru (+/-) - A.2. Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu na výsledok hospodárenia z bežnej činnosti ( ) ( ) A.2.1. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+) ( ) ( ) A.2.2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-) A.2.3. Zmena stavu zásob (-/+) - - A.2.4. Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (-/+) - - Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S+A.1.+A.2.) ( ) (455 83) A.3. Prijaté úroky (+) A.4. Výdavky na zaplatené úroky (-) - - A.5. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku (+) - - A.6. Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku (-) - - A.7. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky (-/+) (29) (5) A.8. Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+) - - A.9. Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-) - - A. Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti ( ) (455 88) Peňažné toky z investičnej činnosti B.1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) - - B.2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) - - B.3. Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty ( ) a cenných papierov určených na predaj al - B.4. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) - - B.5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) - - B.6. Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na - - B.7. Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) - - B.8. Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) - - B.9. Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou ( ) konsolidovaného celku (-) - B.1. Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám, s 2 výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou - B.11. Prijaté úroky (+) - - B.12. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku (+) - - B.13. Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na - - B.14. Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na - - B.15. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky (-) - - B.16. Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) - - B.17. Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) - - B.18. Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) - - B.19. Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) - - B. Čisté peňažné toky z investičnej činnosti ( ) - 15

28 FPD Hotels & Hospitality, a.s. Priebežná účtovná závierka k 3. júnu 214 Poznámky Úč POD 3-4 DIČ Peňažné toky z finančnej činnosti C.1. Peňažné toky vo vlastnom imaní C.1.1. Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+) C.1.2. Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi (+) - - C.1.3. Prijaté peňažné dary (+) - - C.1.4. Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+) - - C.1.5. Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-) - - C.1.6. Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-) - - C.1.7. Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky (-) C.1.8. Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-) - - C.2. Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti 4 C.2.1. Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) C.2.2. Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-) - - C.2.3. Príjmy z úverov (+) - - C.2.4. Výdavky na splácanie úverov (-) - - C.2.5. Príjmy z prijatých pôžičiek (+) - - C.2.6. Výdavky na splácanie pôžičiek (-) - - C.2.7. Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-) - - C.2.8. Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky (+) C.2.9. Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky (-) - - C.3. Výdavky na zaplatené úroky (-) ( ) - C.4. Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku (-) - - C.5. Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na - - C.6. Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na - - C.7. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky (-) - - C.8. Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+) - - C.9. Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-) - - C. Čisté peňažné toky z finančnej činnosti D. Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (+/-) (súčet A+B+C) ( ) E. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného F. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) G. Kurzové rozdiely k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) - - H. Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia (súčet D + E + G)

29

30