Obec Rybitví ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 (v Kč) sestavený ke dni 21.05.2015 Údaje o organizaci identifikační číslo 00274194 název Obec Rybitví ulice, č.p. Školní 180 obec Rybitví PSČ, pošta 533 54 Kontaktní údaje telefon 466 680 418 fax 466 980 418 e-mail obec@rybitvi.cz WWW stránky www.rybitvi.cz Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Ostatní doplňující údaje 21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 8
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 13 634 000,00 19 517 200,00 19 752 307,03 Nedaňové příjmy 2 394 300,00 3 301 700,00 3 214 488,57 Kapitálové příjmy 4 500 000,00 4 515 000,00 338 020,00 Přijaté transfery 406 400,00 895 400,00 867 096,00 Příjmy celkem 20 934 700,00 28 229 300,00 24 171 911,60 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 2 800 000,00 2 800 000,00 2 666 135,02 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 80 000,00 80 000,00 36 421,36 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 280 000,00 280 000,00 314 756,56 111 Daně z příjmů fyzických osob 3 160 000,00 3 160 000,00 3 017 312,94 1121 Daň z příjmů právnických osob 2 600 000,00 2 600 000,00 3 012 020,79 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 384 000,00 462 000,00 461 890,00 112 Daně z příjmů právnických osob 2 984 000,00 3 062 000,00 3 473 910,79 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 6 144 000,00 6 222 000,00 6 491 223,73 1211 Daň z přidané hodnoty 4 500 000,00 6 150 000,00 6 124 048,68 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 4 500 000,00 6 150 000,00 6 124 048,68 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 4 500 000,00 6 150 000,00 6 124 048,68 1333 Poplatky za uložení odpadů 2 690 000,00 2 688 561,00 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu 89,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1 500,00 737,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 2 691 500,00 2 689 387,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 550 000,00 586 000,00 589 408,00 1341 Poplatek ze psů 30 000,00 32 500,00 32 183,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 2 000,00 2 240,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 580 000,00 620 500,00 623 831,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 55 000,00 46 603,28 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 55 000,00 46 603,28 1361 Správní poplatky 18 200,00 18 150,00 136 Správní poplatky 18 200,00 18 150,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 580 000,00 3 385 200,00 3 377 971,28 1511 Daň z nemovitostí 2 410 000,00 3 760 000,00 3 759 063,34 151 Daně z majetku 2 410 000,00 3 760 000,00 3 759 063,34 15 Majetkové daně 2 410 000,00 3 760 000,00 3 759 063,34 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 13 634 000,00 19 517 200,00 19 752 307,03 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 31 300,00 29 286,60 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 1 300,00 1 210,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 32 600,00 30 496,60 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2 300,00 6 900,00 6 854,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 2 122 000,00 2 291 000,00 2 261 771,00 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 100 000,00 135 000,00 117 225,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 2 224 300,00 2 432 900,00 2 385 850,00 2141 Příjmy z úroků (část) 80 000,00 80 000,00 64 428,10 214 Výnosy z finančního majetku 80 000,00 80 000,00 64 428,10 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 2 304 300,00 2 545 500,00 2 480 774,70 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 70 000,00 70 000,00 221 Přijaté sankční platby 70 000,00 70 000,00 2223 Příjmy z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 4 200,00 4 200,00 222 Přij.vratky transf.a ost.př.z fin.vyp.předch l. 4 200,00 4 200,00 22 Přijaté sankční platby a vratky transferů 74 200,00 74 200,00 2310 Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku 668,00 21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 231 Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku 668,00 2321 Přijaté neinvestiční dary 10 000,00 10 000,00 2322 Přijaté pojistné náhrady 44 000,00 43 548,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 538 000,00 515 297,87 232 Ostatní nedaňové příjmy 592 000,00 568 845,87 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 592 000,00 569 513,87 2420 Spl.půjč.prostř.od obec.prosp.spol.a podob.org. 90 000,00 90 000,00 90 000,00 242 Spl.půjč.prostř.od obecně prosp.spol.a pod.sub. 90 000,00 90 000,00 90 000,00 24 Přijaté splátky půjčených prostředků 90 000,00 90 000,00 90 000,00 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 2 394 300,00 3 301 700,00 3 214 488,57 3111 Příjmy z prodeje pozemků 4 500 000,00 15 000,00 4 500,00 3112 Příjmy z prod.ost.nemovitostí a jejich částí 4 500 000,00 333 520,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 4 500 000,00 4 515 000,00 338 020,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 4 500 000,00 4 515 000,00 338 020,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 4 500 000,00 4 515 000,00 338 020,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 20 528 300,00 27 333 900,00 23 304 815,60 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 38 000,00 38 000,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 250 400,00 250 400,00 250 400,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 66 000,00 517 000,00 493 165,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 316 400,00 805 400,00 781 565,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 90 000,00 90 000,00 85 531,00 413 Převody z vlastních fondů 90 000,00 90 000,00 85 531,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 406 400,00 895 400,00 867 096,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 406 400,00 895 400,00 867 096,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 20 934 700,00 28 229 300,00 24 171 911,60 21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 8
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 15 689 865,00 17 277 065,00 14 456 422,97 Kapitálové výdaje 9 450 000,00 11 730 000,00 9 737 941,13 Výdaje celkem 25 139 865,00 29 007 065,00 24 194 364,10 Detailní výpis položek dle odvětvového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1014 Ozdrav.hosp.zvířat,pol.a spec.plod.a svl.vet.péče 55 000,00 59 000,00 58 826,00 1037 Celospolečenské funkce lesů 20 000,00 20 000,00 19 885,00 2212 Silnice 600 000,00 600 000,00 253 978,53 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 65 000,00 251 000,00 247 486,00 2333 Úpravy drobných vodních toků 50 000,00 50 000,00 3113 Základní školy 2 355 000,00 2 504 000,00 2 059 075,31 3144 Školy v přírodě 5 000,00 5 000,00 5 500,00 3314 Činnosti knihovnické 68 300,00 68 300,00 65 542,00 3322 Zachování a obnova kulturních památek 102 000,00 102 000,00 3 061,75 3341 Rozhlas a televize 2 200,00 2 200,00 2 160,00 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 30 000,00 30 000,00 11 325,60 3399 Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř. 285 500,00 315 200,00 247 957,06 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 7 035 000,00 7 035 000,00 6 499 706,83 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 60 000,00 60 000,00 60 000,00 3421 Využití volného času dětí a mládeže 75 000,00 82 000,00 15 876,00 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 30 000,00 30 000,00 10 000,00 3529 Ostatní ústavní péče 5 000,00 5 000,00 3612 Bytové hospodářství 737 000,00 783 000,00 762 223,49 3613 Nebytové hospodářství 600 000,00 600 000,00 43 773,00 3631 Veřejné osvětlení 235 000,00 270 000,00 249 062,90 3632 Pohřebnictví 30 000,00 30 000,00 6 517,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 93 060,00 1 614 060,00 1 284 070,00 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 1 800 000,00 1 960 000,00 1 682 727,00 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 280 000,00 796 000,00 752 841,25 4319 Ostatní výdaje související se sociál.poradenstvím 5 000,00 5 000,00 5 000,00 4341 Soc.pomoc osobám v hm.nouzi a obč.soc.nepřizpůs. 36 000,00 36 000,00 36 000,00 4351 Osobní asist., peč.služba a podpora samost.bydlení 102 500,00 102 500,00 73 053,50 4356 Denní stacionáře a centra denních služeb 55 000,00 55 000,00 55 000,00 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 700 000,00 700 000,00 610 876,00 5519 Ostatní záležitosti požární ochrany 116 000,00 124 000,00 115 964,00 6112 Zastupitelstva obcí 1 121 000,00 1 121 000,00 1 031 884,00 6115 Volby do zastupitelstev územních samosprávných cel 20 000,00 19 347,00 6117 Volby do Evropského parlamentu 18 000,00 17 694,00 6171 Činnost místní správy 7 689 200,00 8 751 700,00 7 096 120,06 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 25 000,00 25 000,00 25 379,60 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 120 000,00 142 000,00 142 028,27 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 90 000,00 90 000,00 85 531,00 6399 Ostatní finanční operace 434 000,00 512 000,00 500 786,95 6402 Finanční vypořádání minulých let 33 105,00 33 105,00 33 105,00 6409 Ostatní činnosti j.n. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM 25 139 865,00 29 007 065,00 24 194 364,10 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 4 205 165,00-777 765,00-22 452,50-21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 4 205 165,00 777 765,00 737 832,22- Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-) 8901 760 284,72 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 4 205 165,00 777 765,00 22 452,50 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 20 965 083,74 718 828,22 21 683 911,96 718 828,22- Běžné účty fondů ÚSC 16 798,89 19 004,00 35 802,89 19 004,00- Běžné účty celkem 20 981 882,63 737 832,22 21 719 714,85 737 832,22- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek 16 798,89 Příjmy celkem 85 531,00 Výdaje celkem 66 527,00 Obrat 19 004,00 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) 35 802,89 Změna stavu 19 004,00- Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 33 441,80 19 904,50 53 346,30 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 454 750,00 454 750,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 103 197 044,71 7 164 557,07-96 032 487,64 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 6 284 977,40 1 982 827,00 8 267 804,40 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 666 969,30 277 575,00 1 944 544,30 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 17 069 200,85 1 547 155,00 18 616 355,85 Kulturní předměty 140 583,00 140 583,00 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 8 040 900,11 8 040 900,11 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 121 000,00 55 664,10 176 664,10 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé půjčky 367 500,00 90 000,00-277 500,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 34 087 000,00 34 087 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 33 441,80-19 904,50-53 346,30- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 77 412,00-21 600,00-99 012,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 29 635 005,43-1 104 563,22 28 530 442,21- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 2 928 973,05-698 557,57-3 627 530,62-21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 8
VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1 666 969,30-277 575,00-1 944 544,30- Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k odběratelům 68 158,80-68 158,80- Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám 61 988,20-61 988,20 VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2223 Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 4 200,00 4 200,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 90 000,00 90 000,00 85 531,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 700 000,00 796 000,00 706 876,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 150 000,00 150 000,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 28 060,00 28 060,00 28 060,00 5342 Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů 90 000,00 90 000,00 85 531,00 5366 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 4 105,00 4 105,00 4 105,00 5367 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 29 000,00 29 000,00 29 000,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13234 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 0,00 x 493 165,00 x 13234 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 0,00 x 365 304,00 13234 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 0,00 x 94 981,00 13234 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 0,00 x 32 880,00 13234 0,00 0,00 493 165,00 493 165,00 98071 5366 Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi x 0,00 x 4 105,00 98071 Volby do poslanecké sněmovny 0,00 0,00 0,00 4 105,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 0,00 x 20 000,00 x 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 0,00 x 16 523,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 0,00 x 1 558,00 98187 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 0,00 x 242,00 98187 5175 Pohoštění x 0,00 x 1 024,00 98187 Zast obcí a parlament 2010 0,00 0,00 20 000,00 19 347,00 98348 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 18 000,00 x 18 000,00 x 98348 5021 Ostatní osobní výdaje x 15 900,00 x 15 095,00 98348 5139 Nákup materiálu j.n. x 500,00 x 1 389,00 98348 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 500,00 x 138,00 98348 5175 Pohoštění x 1 100,00 x 1 072,00 98348 Europarlament 2014 18 000,00 18 000,00 18 000,00 17 694,00 21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 8
IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad Finanční odbor Z P R Á V A o v ý s le d k u p ř e z k o u m á n í h o s p o d a ř e n í z a r o k 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: od 1. října 2014 do 1. října 2014 jako Dílčí přezkoumání od 19. května 2015 do 19. května 2015 jako Konečné přezkoumání obce Rybitví, IČ: 00274194 Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 42, 53 (týká se DSO) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dopisem Krajského úřadu Pardubického kraje dne 3.9.2014. Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.12.2014. 1. Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 1.10.2014. 2. Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 19.5.2015. Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Helena Lacušová - kontroloři: Ing. Jan Slavík Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 č. 420/2004 Sb. a 4 a 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 21.7.2014. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem. Při přezkoumání byli přítomni: Ing. Radim Voltr - starosta, Mgr. Vladimír Zelenka - účetní obce, D. Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2014 D.I. Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: Odměna při skončení funkčního období byla chybně stanovena, příp. vyplacena. D.II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. D.III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku... 2,19 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku... 4,66 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku... 0 % Rybitví, dne 19. května 2015 21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 8
X. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Mgr. Vladimír Zelenka Mgr. Vladimír Zelenka Ing. Radim Voltr 21.05.2015 10h38m31s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 8