Inventarizační zpráva o průběhu a výsledku inventarizace majetku a závazků Města Nepomuk za rok 2016 Inventarizace majetku a závazků Města Nepomuk (dále jen inventarizace) za rok 2016 byla provedena dle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a dle vyhl. č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků ve znění pozdějších předpisů. Zastupitelstvo Města Nepomuk na svém jednání dne 15.12.2016 schválilo plán inventarizace majetku a závazků Města Nepomuk 2016 (dále jen plán). V tomto plánu byl stanoven termín pro provedení inventarizace - od 02.01.2017 do 16.01.2017 a složení jednotlivých komisí. K inventarizaci za rok 2016 bylo navrženo a schváleno 13 inventarizačních komisí a 1 ústřední inventarizační komise. Vlastní inventarizace byla dle plánu zahájena první pracovní den v roce 2017, tj. dne 02.01.2017 a ukončena dne 16.01.2017. Předmětem inventarizace byl veškerý majetek a závazky Města Nepomuk, jiná aktiva, jiná pasiva a stavy na podrozvahových účtech ke dni 31.12.2016. Stavy majetku a závazků byly kontrolovány z inventurních soupisů, fyzickou a dokladovou inventurou. Veškeré doklady týkající se inventarizace včetně této inventarizační zprávy jsou založeny na odboru finančním, majetkovém a školství Městského úřadu Nepomuk. Dlouhodobý majetek 013 Software 1 050 540,80 1 050 540,80 0,00 018 Drobný dlouhodobý 2 574 118,87 2 574 118,87 0,00 019 Ostatní dlouhodobý 875 716,55 875 716,55 0,00 021 Stavby 623 739 922,87 623 739 922,87 0,00 022 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 42 422 734,57 42 422 734,57 0,00 028 Drobný dlouhodobý 14 270 091,85 14 270 091,85 0,00 031 Pozemky 52 014 286,12 52 014 286,12 0,00 032 Kulturní předměty 1 140 185,00 1 140 185,00 0,00 036 Dlouhodobý určený k prodeji 20 360 888,94 20 360 888,94 0,00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 20 602 234,10 20 602 234,10 0,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek 041 - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 000,00 2 000,00 0,00 24 013 398,07 24 013 398,07
Materiál 112 - materiál na skladě (- stav paliva motorových vozidel) Zásoby a opravné položky 24 569,00 24 569,00 0,00 Zboží a ostatní zásoby 132 - zboží na skladě (infocentrum) 222 219,27 222 219,27 0,00 Účty rozpočtového hospodaření, krátkodobý finanční majetek a krátkodobé úvěry a půjčky Bankovní účty územních samosprávných celků 231 základní běžný účet územních samosprávných celků 236 běžné účty fondů územních samosprávných celků 33 821 252,53 33 821 252,53 0,00 103 302,20 103 302,20 0,00 Ostatní bankovní účty 245 jiné běžné účty 105 952,72 105 952,72 0,00 Peníze 261 Pokladna 0,00 0,00 0,00 263 ceniny (karty k automobilům) 80,00 80,00 0,00 Krátkodobé pohledávky Zúčtovací vztahy 311 odběratelé 8 987 015,89 8 987 015,89 0,00 314 krátkodobé poskytnuté zálohy (zálohy na teplo) 4 288 260,00 4 288 260,00 0,00 315 jiné pohledávky z hlavní činnosti 5 590 213,87 5 590 213,87 0,00
Krátkodobé závazky 321 dodavatelé 45 673,00 45 673,00 0,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy (zálohy na vodné, stočné, elektřinu, teplo, úklid 5 237 733,12 5 237 733,12 0,00 v DPS, služby spojené s užíváním NP 325 závazky z dělené správy 37 000,00 37 000,00 0,00 Zúčtování se zaměstnanci a institucemi 331 zaměstnanci 1 372 930,00 1 372 930,00 0,00 333 jiné závazky vůči zaměstnancům 23 460,00 23 460,00 0,00 336 sociální zabezpečení -539 930,00-539 930,00 0,00 337 zdravotní pojištění -234 407,00-234 407,00 0,00 Zúčtování daní, dotací a ostatní zúčtování 342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění -169 513,00-169 513,00 0,00 343 DPH -110 337,85-110 337,85 0,00 346 pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 213 121,00 213 121,00 0,00 Jiné krátkodobé pohledávky a závazky 374 krátkodobé přijaté zálohy na transfery 6 630,49 6 630,49 0,00 377 ostatní krátkodobé pohledávky 1 928 956,04 1 928 956,04 0,00 378 ostatní krátkodobé závazky 5 525,00 5 525,00 0,00 Účty příštích období a dohadné účty 384 výnosy příštích období 22 283 949,98 22 283 949,98 0,00 385 příjmy příštích období 307 856,67 307 856,67 0,00 389 dohadné účty pasivní 980 000,00 980 000,00 0,00
Jmění, fondy, výsledek hospodaření, rezervy, dlouhodobé závazky a pohledávky, závěrečné účty a zvláštní zúčtování Jmění účetní jednotky a upravující položky 401 jmění účetní jednotky 430 296 979,57 430 296 979,57 0,00 403 transfery na pořízení dlouhodobého majetku (zdroj krytí dlouhodobého majetku) 46 043 002,38 46 043 002,38 0,00 406 oceňovací rozdíly při prvotním použití metody -199 352 613,83-199 352 613,83 0,00 407 jiné oceňovací rozdíly 7 416 159,92 7 416 159,92 0,00 408 opravy předcházejících účetních období 1 505 402,76 1 505 402,76 0,00 Fondy účetní jednotky 419 ostatní fondy 463 964,92 463 964,92 0,00 Dlouhodobé závazky 455 Dlouhodobé přijaté zálohy 61 342 523,00 61 342 523,00 0,00
Majetek a závazky účetní jednotky Podrozvahové účty 901 jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (500 3 000 Kč) 902 jiný drobný dlouhodobý (500 1 000 Kč) 122 588,73 122 588,73 0,00 32 557,52 32 557,52 0,00 Další podmíněné pohledávky 943 - dlouhodobé podmíněné pohledávky ve vztahu jiným zdrojům 394 753,00 394 753,00 0,00 Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 966 dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce (počítače) 486 605,53 486 605,53 0,00 Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 992 - ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 399 546,67 399 546,67 0,00 999 - vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -462 840,39-462 840,39 0,00 V Nepomuku dne 30.01.2017 Zpracoval: Ing. Jaroslav Somolík Ing. Jiří Švec starosta Města Nepomuk
Inventarizace Města Nepomuk k 31.12.2016 021 - Stavby MěÚ VH Doprava Lesy SDH Nepomuk SDH Dvorec Muzeum MěKS RDAN MH Knihovna BH Peč.služba Sokolovna Fénix Celkem všechny org. všechny org. všechny org. všechny org. org. 227 org. 228 org. 224 org. 0223 org. 9999 org. 243 org. 222 org. 1000 org. 2006 org. 1997 org.0236 Poč. stav 93 394 655,75 173 584 316,99 105 941 952,28 7 914 712,78 7 529 492,00 162 234,18 0,00 329 571,00 0,00 7 989 588,62 0,00 240 990 930,49 0,00 0,00 0,00 637 837 454,09 Přírůstek 2 022 295,00 3 498 871,55 11 247 896,06 0,00 165 047,63 129 573,00 1 948 886,47 19 012 569,71 Úbytek 20 456 748,96 0,00 0,00 0,00 94 797,88 12 558 554,09 33 110 100,93 74 960 201,79 177 083 188,54 117 189 848,34 7 914 712,78 7 694 539,63 162 234,18 0,00 459 144,00 0,00 9 843 677,21 0,00 228 432 376,40 0,00 0,00 0,00 623 739 922,87 OPR 15 611 112,00 36 790 140,00 16 770 972,00 955 536,00 1 531 820,00 46 493,00 89 997,00 1 672 816,69 52 589 036,67 126 057 923,36 Zůst. 59 349 089,79 140 293 048,54 100 418 876,34 6 959 176,78 6 162 719,63 115 741,18 0,00 369 147,00 0,00 8 170 860,52 0,00 175 843 339,73 0,00 0,00 0,00 497 681 999,51 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Poč. stav 5 074 326,14 15 035 056,26 0,00 1 312 300,00 6 739 675,59 272 439,00 229 953,00 813 603,40 1 713 914,00 8 714 404,82 0,00 2 464 750,00 0,00 0,00 972 009,00 43 342 431,21 Přírůstek 238 787,27 0,00 0,00 0,00 46 573,00 498 966,69 784 326,96 Úbytek 224 899,60 0,00 0,00 152 500,00 1 324 496,00 2 128,00 1 704 023,60 5 088 213,81 15 035 056,26 0,00 1 159 800,00 6 739 675,59 272 439,00 229 953,00 860 176,40 1 713 914,00 7 888 875,51 0,00 2 464 750,00 0,00 0,00 969 881,00 42 422 734,57 OPR 3 508 460,80 6 638 658,00 0,00 372 493,00 2 376 575,00 245 296,00 79 068,00 788 173,10 975 016,00 2 218 489,00 2 145 766,00 115 911,00 19 463 905,90 Zůst. 1 579 753,01 8 396 398,26 0,00 787 307,00 4 363 100,59 27 143,00 150 885,00 72 003,30 738 898,00 5 670 386,51 0,00 318 984,00 0,00 0,00 853 970,00 22 958 828,67 031 - Pozemky 032 - Kulturní předměty I. - Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000 Kč 028 - Drobný dlouhodobý II. - Drobný dlouhodobý 1.000-40.000 Kč 902 - jiný drobný dlouhodobý III. - Drobný dlouhodobý 500-1.000 Kč Poč. stav 44 477 296,23 0,00 0,00 0,00 44 477 296,23 Přírůstek 16 493 393,48 0,00 0,00 0,00 16 493 393,48 Úbytek 8 956 403,59 0,00 0,00 0,00 8 956 403,59 52 014 286,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 014 286,12 Poč. stav 0,00 0,00 0,00 0,00 1 128 900,00 1 128 900,00 Přírůstek 0,00 0,00 0,00 0,00 11 285,00 11 285,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 140 185,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 140 185,00 132 062 701,72 192 118 244,80 117 189 848,34 9 074 512,78 14 434 215,22 434 673,18 1 370 138,00 1 319 320,40 1 713 914,00 17 732 552,72 0,00 230 897 126,40 0,00 0,00 969 881,00 719 317 128,56 Poč. stav 7 437 722,32 0,00 173 639,28 189 893,13 1 939 195,23 292 685,69 248 885,10 751 532,20 2 990,00 1 441 778,11 729 421,52 329 173,60 74 442,10 200 979,18 16 700,00 13 829 037,46 Přírůstek 233 154,04 54 542,45 20 244,00 116 269,00 4 804,00 23 935,00 189 262,90 188 067,02 7 950,00 838 228,41 Úbytek 70 153,78 30 290,74 3 326,67 82 694,40 18 111,50 4 935,00 64 234,00 103 453,03 11 700,00 1 000,00 7 274,90 397 174,02 7 600 722,58 0,00 197 890,99 206 810,46 1 972 769,83 279 378,19 267 885,10 876 561,10 2 990,00 1 526 392,10 729 421,52 317 473,60 81 392,10 193 704,28 16 700,00 14 270 091,85 7 600 722,58 0,00 197 890,99 206 810,46 1 972 769,83 279 378,19 267 885,10 876 561,10 2 990,00 1 526 392,10 729 421,52 317 473,60 81 392,10 193 704,28 16 700,00 14 270 091,85 Poč. stav 2 305,00 0,00 0,00 8 940,00 11 245,00 Přírůstek 7 150,00 11 083,52 871,00 750,00 2 948,00 990,00 23 792,52 Úbytek 0,00 0,00 0,00 2 480,00 2 480,00 9 455,00 0,00 11 083,52 871,00 7 210,00 2 948,00 0,00 0,00 0,00 990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 557,52 9 455,00 0,00 11 083,52 871,00 7 210,00 2 948,00 0,00 0,00 0,00 990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 557,52
013 - Software IV. - Dlouhodobý nehmotný majetek nad 60.000 Kč MěÚ VH Doprava Lesy SDH Nepomuk SDH Dvorec Muzeum MěKS RDAN MH Knihovna BH Peč.služba Sokolovna Fénix Celkem všechny org. všechny orp. všechny org. všechny org. org. 227 org. 228 org. 224 org. 0223 org. 9999 org. 243 org. 222 org. 1000 org. 2006 org. 1997 org.0236 Poč. stav 971 487,80 0,00 0,00 0,00 971 487,80 Přírůstek 79 053,00 0,00 0,00 0,00 79 053,00 1 050 540,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 050 540,80 OPR 840 670,80 0,00 0,00 0,00 840 670,80 Zůst. 209 870,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 209 870,00 1 050 540,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 050 540,80 018 - Drobný dlouhodobý V. - Drobný dlouhodobý 3.000-60.000 Kč 019 - Ostatní dlouhodobý VI. - Ostatní dlouhodobý 3.000-60.000 Kč 901 - Jiný drobný dlouhodobý VII. - Drobný dlouhodobý 500-3.000 Kč 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek VIII. - Dlouhodobý finanční majetek Poč. stav 2 156 131,47 0,00 0,00 0,00 3 800,00 0,00 54 178,50 0,00 0,00 106 880,00 32 441,00 0,00 0,00 0,00 2 353 430,97 Přírůstek 147 398,90 58 758,00 14 531,00 220 687,90 Úbytek 0,00 0,00 0,00 2 303 530,37 0,00 0,00 58 758,00 3 800,00 0,00 68 709,50 0,00 0,00 106 880,00 32 441,00 0,00 0,00 0,00 2 574 118,87 OPR 0,00 Zůst. 2 303 530,37 0,00 0,00 58 758,00 3 800,00 0,00 0,00 68 709,50 0,00 0,00 106 880,00 32 441,00 0,00 0,00 0,00 2 574 118,87 2 303 530,37 0,00 0,00 58 758,00 3 800,00 0,00 0,00 68 709,50 0,00 0,00 106 880,00 32 441,00 0,00 0,00 0,00 2 574 118,87 Poč. stav 691 415,72 0,00 0,00 184 300,83 875 716,55 Přírůstek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 691 415,72 0,00 0,00 184 300,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 875 716,55 OPR 326 835,00 73 728,00 400 563,00 Zůst. 364 580,72 0,00 0,00 110 572,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 475 153,55 691 415,72 0,00 0,00 184 300,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 875 716,55 Poč. stav 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Přírůstek 122 588,73 0,00 0,00 0,00 122 588,73 122 588,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 122 588,73 122 588,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 122 588,73 Poč. stav 20 168 835,43 0,00 0,00 0,00 20 168 835,43 Přírůstek 433 398,67 0,00 0,00 0,00 433 398,67 20 602 234,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 602 234,10 20 602 234,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 602 234,10 Poč. stav 9 076,80 0,00 0,00 3 505,60 10 906,00 1 843,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 331,40 Přírůstek 0,00 289 592,40 1 189,00 226,00 3 782,00 294 789,40 112 - Materiál na skladě Úbytek 6 111,80 289 440,00 295 551,80 2 965,00 0,00 0,00 3 658,00 12 095,00 2 069,00 0,00 0,00 0,00 3 782,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 569,00 IX. - Materiál na skladě 2 965,00 0,00 0,00 3 658,00 12 095,00 2 069,00 0,00 0,00 0,00 3 782,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 569,00