Obec Lipina ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016 (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2016 Údaje o organizaci identifikační číslo 00635278 název Obec Lipina ulice, č.p. Lipina 81 obec Lipina PSČ, pošta 785 01 Kontaktní údaje telefon 585013631 fax e-mail obeclipina@volny.cz WWW stránky www.lipina.eu Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 9
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 2 183 000,00 2 802 259,00 2 792 488,55 Nedaňové příjmy 1 697 600,00 2 514 745,00 2 496 940,29 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 54 400,00 1 012 407,00 1 012 407,00 Příjmy celkem 3 935 000,00 6 329 411,00 6 301 835,84 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 350 000,00 471 000,00 470 966,57 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 20 000,00 73 896,00 73 010,10 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 40 000,00 52 000,00 51 915,52 111 Daně z příjmů fyzických osob 410 000,00 596 896,00 595 892,19 1121 Daň z příjmů právnických osob 400 000,00 629 601,00 629 450,38 112 Daně z příjmů právnických osob 400 000,00 629 601,00 629 450,38 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 810 000,00 1 226 497,00 1 225 342,57 1211 Daň z přidané hodnoty 750 000,00 891 000,00 890 254,72 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 750 000,00 891 000,00 890 254,72 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 750 000,00 891 000,00 890 254,72 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 85 000,00 65 000,00 63 325,00 1341 Poplatek ze psů 5 000,00 5 000,00 3 800,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 400 000,00 442 062,00 439 551,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 490 000,00 512 062,00 506 676,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 10 000,00 10 500,00 10 064,12 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 10 000,00 10 500,00 10 064,12 1361 Správní poplatky 3 000,00 3 000,00 1 030,00 136 Správní poplatky 3 000,00 3 000,00 1 030,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 503 000,00 525 562,00 517 770,12 1511 Daň z nemovitostí 120 000,00 159 200,00 159 121,14 151 Daně z majetku 120 000,00 159 200,00 159 121,14 15 Majetkové daně 120 000,00 159 200,00 159 121,14 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 2 183 000,00 2 802 259,00 2 792 488,55 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 580 000,00 2 372 546,00 2 364 518,39 211 Příjmy z vlastní činnosti 1 580 000,00 2 372 546,00 2 364 518,39 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 40 000,00 40 000,00 39 161,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 47 000,00 34 150,00 29 500,00 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 5 000,00 349,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 92 000,00 74 499,00 68 661,00 2141 Příjmy z úroků (část) 600,00 600,00 172,90 214 Výnosy z finančního majetku 600,00 600,00 172,90 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 1 672 600,00 2 447 645,00 2 433 352,29 2321 Přijaté neinvestiční dary 5 000,00 5 000,00 2 000,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 20 000,00 62 000,00 61 567,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 25 000,00 67 000,00 63 567,00 2343 Př.z úhrad dobýv.prostoru a z vydobytých neros. 100,00 21,00 234 Příjmy z využ.výhrad.práv k přírodním zdrojům 100,00 21,00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 25 000,00 67 100,00 63 588,00 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 1 697 600,00 2 514 745,00 2 496 940,29 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 3 880 600,00 5 317 004,00 5 289 428,84 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 25 000,00 25 000,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 54 400,00 55 000,00 55 000,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 587 557,00 587 557,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 54 400,00 667 557,00 667 557,00 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 9
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 44 850,00 44 850,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 44 850,00 44 850,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 54 400,00 712 407,00 712 407,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 300 000,00 300 000,00 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 300 000,00 300 000,00 42 Investiční přijaté transfery 300 000,00 300 000,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 54 400,00 1 012 407,00 1 012 407,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 3 935 000,00 6 329 411,00 6 301 835,84 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 9
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 2 700 000,00 4 714 390,00 4 323 829,75 Kapitálové výdaje 1 800 000,00 2 180 021,00 1 572 402,34 Výdaje celkem 4 500 000,00 6 894 411,00 5 896 232,09 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 349 000,00 929 874,00 929 520,00 5019 Ostatní platy 2 029,00 2 029,00 501 Platy 349 000,00 931 903,00 931 549,00 5021 Ostatní osobní výdaje 96 000,00 115 925,00 76 936,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 225 000,00 271 500,00 271 001,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 321 000,00 387 425,00 347 937,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 93 000,00 243 411,00 230 353,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 58 000,00 114 705,00 107 398,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 2 000,00 4 212,00 3 763,00 5039 Ost.pov.poj.placené zaměstnavatelem 690,00 690,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 153 000,00 363 018,00 342 204,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 823 000,00 1 682 346,00 1 621 690,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 2 000,00 2 000,00 1 451,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 55 000,00 55 000,00 52 609,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 198 000,00 280 428,00 253 782,36 513 Nákup materiálu 255 000,00 337 428,00 307 842,36 5154 Elektrická energie 100 000,00 70 000,00 69 572,00 5155 Pevná paliva 10 000,00 10 000,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 107 000,00 107 000,00 85 295,70 515 Nákup vody, paliv a energie 217 000,00 187 000,00 154 867,70 5161 Služby pošt 3 000,00 3 580,00 3 499,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 20 000,00 14 747,00 12 848,00 5163 Služby peněžních ústavů 47 000,00 53 000,00 52 408,80 5164 Nájemné 3 000,00 3 000,00 2 455,00 5167 Služby školení a vzdělávání 5 000,00 5 000,00 5169 Nákup ostatních služeb 916 000,00 1 705 348,00 1 581 128,12 516 Nákup služeb 994 000,00 1 784 675,00 1 652 338,92 5171 Opravy a udržování 252 000,00 287 069,00 180 495,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 6 000,00 12 212,00 12 176,00 5175 Pohoštění 15 000,00 18 840,00 15 256,97 517 Ostatní nákupy 273 000,00 318 121,00 207 927,97 5194 Věcné dary 8 000,00 11 000,00 9 913,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 8 000,00 11 000,00 9 913,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 1 747 000,00 2 638 224,00 2 332 889,95 5221 Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem 2 000,00 2 000,00 1 197,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 5 000,00 5 000,00 3 497,80 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 7 000,00 7 000,00 4 694,80 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 7 000,00 7 000,00 4 694,80 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000,00 1 000,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 2 000,00 22 000,00 21 197,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 3 000,00 23 000,00 21 197,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 12 000,00 12 000,00 10 780,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 12 000,00 12 000,00 10 780,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 106 000,00 343 496,00 326 254,00 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond. 2 000,00 2 000,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 108 000,00 345 496,00 326 254,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 123 000,00 380 496,00 358 231,00 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 9
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5424 Náhrady mezd v době nemoci 6 324,00 6 324,00 542 Náhrady placené obyvatelstvu 6 324,00 6 324,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 6 324,00 6 324,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 2 700 000,00 4 714 390,00 4 323 829,75 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 70 000,00 68 457,00 611 Pořízení dloudodobého nehmotného majetku 70 000,00 68 457,00 6121 Budovy, haly a stavby 1 300 000,00 1 610 021,00 1 026 116,34 6122 Stroje, přístroje a zařízení 500 000,00 500 000,00 477 829,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 1 800 000,00 2 110 021,00 1 503 945,34 61 Investiční nákupy a související výdaje 1 800 000,00 2 180 021,00 1 572 402,34 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 1 800 000,00 2 180 021,00 1 572 402,34 Výdaje celkem (třída 5+6) 4 500 000,00 6 894 411,00 5 896 232,09 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 565 000,00-565 000,00-405 603,75 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 9
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8114 Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 565 000,00 565 000,00 405 603,75- Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 565 000,00 565 000,00 405 603,75- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 2 761 151,06 405 603,75 3 166 754,81 405 603,75- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 2 761 151,06 405 603,75 3 166 754,81 405 603,75- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 31 852,35 31 852,35 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 75 852,00 75 852,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 14 231 616,02 3 550 567,23 17 782 183,25 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 3 301 722,43 295 840,00 3 597 562,43 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 999 727,05 67 620,00-932 107,05 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 25 319 478,50 25 319 478,50 Kulturní předměty Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 9
VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 68 457,00 68 457,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 756 933,99 2 549 438,99-207 495,00 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.nehmotného majetku Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.hmotného majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 31 852,35-31 852,35- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 67 256,00-4 803,40-72 059,40- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 3 501 148,00-259 810,00-3 760 958,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 358 625,50-287 429,00-646 054,50- Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 999 727,05-67 620,00 932 107,05- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k směnkám a inkasu Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 16 880,00-1 960,00-18 840,00- Opravné položky k poskyt.návrat.fin.výpomocem krátkodobým Opravné položky k odběratelům 9 734,40-1 081,60-10 816,00- Opravné položky ke krátkodobým pohledáv.z postoupených úvěrů Opravné položky k pohledáv. ze správy daní a obdobných dávek Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám z ručení Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 44 850,00 44 850,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 300 000,00 300 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000,00 1 000,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 2 000,00 22 000,00 21 197,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 587 557,00 x 587 557,00 x 13013 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. x 411 002,00 x 411 002,00 13013 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 121 411,00 x 121 411,00 13013 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 43 705,00 x 43 705,00 13013 5424 Náhrady mezd v době nemoci x 6 324,00 x 6 324,00 13013 587 557,00 582 442,00 587 557,00 582 442,00 98193 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 25 000,00 x 25 000,00 x 98193 5019 Ostatní platy x 2 029,00 x 2 029,00 98193 5021 Ostatní osobní výdaje x 8 925,00 x 8 925,00 98193 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem x 690,00 x 690,00 98193 5139 Nákup materiálu j.n. x 1 292,00 x 1 292,00 98193 5161 Poštovní služby x 480,00 x 480,00 98193 5169 Nákup ostatních služeb x 2 681,00 x 2 681,00 98193 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 162,00 x 162,00 98193 5175 Pohoštění x 840,00 x 840,00 98193 volby 25 000,00 17 099,00 25 000,00 17 099,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 9
viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 9
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Jitka Palůchová Tomáš Pudl Tomáš Pudl 31.12.2016 13h30m46s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9 / 9