Licence: DGM1 strana 1 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) Obec Lipina ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017 (v Kč) Údaje o organizaci identifikační číslo 00635278 název Obec Lipina ulice, č.p. Lipina 81 obec Lipina PSČ, pošta 785 01 Kontaktní údaje telefon 585013631 fax e-mail obeclipina@volny.cz WWW stránky www.lipina.eu Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje
Licence: DGM1 strana 2 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 2 453 000,00 3 549 370,00 3 543 278,91 Nedaňové příjmy 2 077 600,00 5 540 373,00 5 536 502,72 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 54 400,00 855 857,00 855 857,00 Příjmy celkem 4 585 000,00 9 945 600,00 9 935 638,63 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 400 000,00 564 000,00 563 308,69 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 50 000,00 16 000,00 15 884,74 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 45 000,00 51 000,00 50 163,53 111 Daně z příjmů fyzických osob 495 000,00 631 000,00 629 356,96 1121 Daň z příjmů právnických osob 550 000,00 556 000,00 555 862,26 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 557 270,00 557 270,00 112 Daně z příjmů právnických osob 550 000,00 1 113 270,00 1 113 132,26 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 1 045 000,00 1 744 270,00 1 742 489,22 1211 Daň z přidané hodnoty 750 000,00 1 127 000,00 1 126 070,90 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 750 000,00 1 127 000,00 1 126 070,90 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 750 000,00 1 127 000,00 1 126 070,90 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 70 000,00 62 000,00 61 500,00 1341 Poplatek ze psů 5 000,00 5 000,00 4 100,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 450 000,00 445 100,00 445 066,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 525 000,00 512 100,00 510 666,00 1361 Správní poplatky 3 000,00 1 000,00 410,00 136 Správní poplatky 3 000,00 1 000,00 410,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 538 000,00 528 100,00 525 047,49 1511 Daň z nemovitostí 120 000,00 150 000,00 149 671,30 151 Daně z majetku 120 000,00 150 000,00 149 671,30 15 Majetkové daně 120 000,00 150 000,00 149 671,30 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 2 453 000,00 3 549 370,00 3 543 278,91 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 950 000,00 5 394 673,00 5 394 062,85 211 Příjmy z vlastní činnosti 1 950 000,00 5 394 673,00 5 394 062,85 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 40 000,00 30 000,00 28 522,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 47 000,00 45 000,00 44 779,00 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 5 000,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 92 000,00 75 000,00 73 301,00 2141 Příjmy z úroků (část) 600,00 600,00 286,29 214 Výnosy z finančního majetku 600,00 600,00 286,29 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 2 042 600,00 5 470 273,00 5 467 650,14 2226 Příjmy z fin.vyp.min. let mezi obcemi 6 800,00 6 732,00 222 Přij.vratky transf.a ost.př.z fin.vyp.předch l. 6 800,00 6 732,00 22 Přijaté sankční platby a vratky transferů 6 800,00 6 732,00 2321 Přijaté neinvestiční dary 5 000,00 4 000,00 4 000,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 30 000,00 59 000,00 57 910,50 232 Ostatní nedaňové příjmy 35 000,00 63 000,00 61 910,50 2343 Př.z úhrad dobýv.prostoru a z vydobytých neros. 300,00 210,08 234 Příjmy z využ.výhrad.práv k přírodním zdrojům 300,00 210,08 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 35 000,00 63 300,00 62 120,58 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 2 077 600,00 5 540 373,00 5 536 502,72 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 4 530 600,00 9 089 743,00 9 079 781,63 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 26 423,00 26 423,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 54 400,00 57 800,00 57 800,00
Licence: DGM1 strana 3 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 371 634,00 371 634,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 54 400,00 455 857,00 455 857,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 10 000,00 10 000,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 10 000,00 10 000,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 54 400,00 465 857,00 465 857,00 4213 Inv.přij.transf.ze státních fondů 390 000,00 390 000,00 421 Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně 390 000,00 390 000,00 42 Investiční přijaté transfery 390 000,00 390 000,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 54 400,00 855 857,00 855 857,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 4 585 000,00 9 945 600,00 9 935 638,63
Licence: DGM1 strana 4 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 3 000 000,00 7 690 813,00 6 542 336,84 Kapitálové výdaje 2 000 000,00 2 669 787,00 2 007 828,93 Výdaje celkem 5 000 000,00 10 360 600,00 8 550 165,77 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 434 000,00 812 051,00 799 158,00 5019 Ostatní platy 3 789,00 3 789,00 501 Platy 434 000,00 815 840,00 802 947,00 5021 Ostatní osobní výdaje 101 000,00 334 943,00 288 515,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 275 000,00 299 000,00 298 080,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 376 000,00 633 943,00 586 595,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 108 000,00 202 936,00 199 351,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 63 000,00 107 010,00 96 833,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 3 000,00 3 757,00 3 504,00 5039 Ost.pov.poj.placené zaměstnavatelem 1 315,00 1 315,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 174 000,00 315 018,00 301 003,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 984 000,00 1 764 801,00 1 690 545,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 1 000,00 1 500,00 1 265,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 35 000,00 141 000,00 100 492,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 228 000,00 296 504,00 244 449,90 513 Nákup materiálu 264 000,00 439 004,00 346 206,90 5154 Elektrická energie 70 000,00 85 000,00 82 908,00 5155 Pevná paliva 5 000,00 5 000,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 97 000,00 127 000,00 113 096,40 515 Nákup vody, paliv a energie 172 000,00 217 000,00 196 004,40 5161 Služby pošt 3 000,00 3 480,00 3 012,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 15 000,00 15 000,00 11 763,00 5163 Služby peněžních ústavů 47 000,00 76 000,00 59 675,00 5164 Nájemné 3 000,00 3 000,00 2 467,00 5167 Služby školení a vzdělávání 5 000,00 5 000,00 5169 Nákup ostatních služeb 1 084 000,00 3 334 276,00 2 877 222,09 516 Nákup služeb 1 157 000,00 3 436 756,00 2 954 139,09 5171 Opravy a udržování 173 000,00 756 204,00 316 244,68 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 7 000,00 7 165,00 2 445,00 5175 Pohoštění 14 000,00 39 864,00 20 834,00 517 Ostatní nákupy 194 000,00 803 233,00 339 523,68 5194 Věcné dary 9 000,00 10 000,00 8 320,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 9 000,00 10 000,00 8 320,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 1 796 000,00 4 905 993,00 3 844 194,07 5221 Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem 2 000,00 2 000,00 1 204,00 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 1 000,00 500,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 5 000,00 5 000,00 3 497,80 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 7 000,00 8 000,00 5 201,80 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 7 000,00 8 000,00 5 201,80 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000,00 3 500,00 2 300,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 2 000,00 22 000,00 21 360,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 3 000,00 25 500,00 23 660,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 12 000,00 12 000,00 10 780,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 12 000,00 12 000,00 10 780,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 196 000,00 396 890,00 392 604,00 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 500,00 275,00 5364 Vratky veř.rozp.úst.úr.transf.posk.v min.r.obd. 7 901,00 7 901,00
Licence: DGM1 strana 5 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond. 2 000,00 559 270,00 557 270,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 198 000,00 964 561,00 958 050,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 213 000,00 1 002 061,00 992 490,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 3 658,00 3 658,00 542 Náhrady placené obyvatelstvu 3 658,00 3 658,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 3 658,00 3 658,00 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 6 300,00 6 247,97 590 Ostatní neinvestiční výdaje 6 300,00 6 247,97 59 Ostatní neinvestiční výdaje 6 300,00 6 247,97 5 Běžné výdaje (třída 5) 3 000 000,00 7 690 813,00 6 542 336,84 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 120 000,00 56 686,00 611 Pořízení dloudodobého nehmotného majetku 120 000,00 56 686,00 6121 Budovy, haly a stavby 2 000 000,00 1 645 168,00 1 048 358,93 6122 Stroje, přístroje a zařízení 904 619,00 902 784,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 2 000 000,00 2 549 787,00 1 951 142,93 61 Investiční nákupy a související výdaje 2 000 000,00 2 669 787,00 2 007 828,93 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 2 000 000,00 2 669 787,00 2 007 828,93 Výdaje celkem (třída 5+6) 5 000 000,00 10 360 600,00 8 550 165,77 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 415 000,00-415 000,00-1 385 472,86
Licence: DGM1 strana 6 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8114 Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 415 000,00 415 000,00 1 385 472,86- Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 415 000,00 415 000,00 1 385 472,86- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet 3 166 754,81 1 385 472,86 4 552 227,67 1 385 472,86- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 3 166 754,81 1 385 472,86 4 552 227,67 1 385 472,86- Pokladna V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 31 852,35 31 852,35 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 75 852,00 75 852,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 17 782 183,25 816 122,00 18 598 305,25 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 3 597 562,43 762 283,00 4 359 845,43 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 932 107,05 59 087,50 991 194,55 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 25 319 478,50 25 319 478,50 Kulturní předměty Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
Licence: DGM1 strana 7 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 68 457,00 56 686,00 125 143,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 207 495,00 116 974,50 324 469,50 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.nehmotného majetku Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.hmotného majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 31 852,35-31 852,35- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 72 059,40-3 792,60-75 852,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 3 760 958,00-346 021,00-4 106 979,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 646 054,50-408 679,00-1 054 733,50- Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 932 107,05-59 087,50-991 194,55- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k směnkám a inkasu Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 18 840,00-4 320,00-23 160,00- Opravné položky k poskyt.návrat.fin.výpomocem krátkodobým Opravné položky k odběratelům 10 816,00-3 544,80-14 360,80- Opravné položky ke krátkodobým pohledáv.z postoupených úvěrů Opravné položky k pohledáv. ze správy daní a obdobných dávek Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám z ručení Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2226 Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 6 800,00 6 732,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 10 000,00 10 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000,00 3 500,00 2 300,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 2 000,00 22 000,00 21 360,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 371 634,00 x 371 634,00 x 13013 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. x 254 381,00 x 254 380,00 13013 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 74 395,00 x 74 395,00 13013 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 25 010,00 x 25 010,00 13013 5424 Náhrady mezd v době nemoci x 2 107,00 x 3 658,00 13013 371 634,00 355 893,00 371 634,00 357 443,00 89505 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 98 475,00 x 0,00 x 89505 98 475,00 0,00 0,00 0,00 89506 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 96 525,00 x 0,00 x 89506 96 525,00 0,00 0,00 0,00 89521 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 98 475,00 x 196 950,00 x 89521 SZIF - zkracovací pila Rotomat - nár.zdroje 98 475,00 0,00 196 950,00 0,00 89522 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 96 525,00 x 193 050,00 x 89522 SZIF -zkracovací pila Rotomat EU 96 525,00 0,00 193 050,00 0,00 98071 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 26 423,00 x 26 423,00 x 98071 5019 Ostatní platy x 3 789,00 x 3 789,00 98071 5021 Ostatní osobní výdaje x 8 943,00 x 8 943,00 98071 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem x 1 315,00 x 1 315,00 98071 5139 Nákup materiálu j.n. x 2 504,00 x 2 504,00 98071 5161 Poštovní služby x 480,00 x 480,00
Licence: DGM1 strana 8 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 98071 5169 Nákup ostatních služeb x 4 808,00 x 4 807,50 98071 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 165,00 x 165,00 98071 5175 Pohoštění x 864,00 x 864,00 98071 Účel. dot. na výdaje při volbách do Parlamentu ČR 26 423,00 22 868,00 26 423,00 22 867,50 98193 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd. x 0,00 x 7 901,00 98193 volby 0,00 0,00 0,00 7 901,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM
Licence: DGM1 strana 9 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012017 / 01012017) XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Jitka Palůchová Tomáš Pudl Tomáš Pudl