Obec Jesenný ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016 (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2016 Údaje o organizaci identifikační číslo 00275786 název Obec Jesenný ulice, č.p. Jesenný 13 obec Jesenný PSČ, pošta 51212 Kontaktní údaje telefon 481683166 fax e-mail obec@jesenny.cz WWW stránky Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 9
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 5 284 000,00 5 905 000,00 5 827 517,65 Nedaňové příjmy 1 492 600,00 1 609 000,00 1 493 579,08 Kapitálové příjmy 156 900,00 156 900,00 Přijaté transfery 87 500,00 613 765,00 508 765,00 Příjmy celkem 6 864 100,00 8 284 665,00 7 986 761,73 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 920 000,00 1 120 000,00 1 122 353,30 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 20 000,00 38 000,00 38 878,37 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 120 000,00 120 000,00 126 300,66 111 Daně z příjmů fyzických osob 1 060 000,00 1 278 000,00 1 287 532,33 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 100 000,00 1 300 000,00 1 305 339,26 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 270 000,00 270 000,00 161 310,00 112 Daně z příjmů právnických osob 1 370 000,00 1 570 000,00 1 466 649,26 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 2 430 000,00 2 848 000,00 2 754 181,59 1211 Daň z přidané hodnoty 2 200 000,00 2 390 000,00 2 391 134,63 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 2 200 000,00 2 390 000,00 2 391 134,63 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 2 200 000,00 2 390 000,00 2 391 134,63 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu 2 000,00 2 578,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1 000,00 1 151,00 1337 Poplatek za komunální odpad 230 000,00 230 000,00 235 677,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 230 000,00 233 000,00 239 406,00 1341 Poplatek ze psů 15 000,00 15 000,00 14 616,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 15 000,00 15 000,00 14 616,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 15 000,00 25 000,00 24 494,29 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 15 000,00 25 000,00 24 494,29 1361 Správní poplatky 4 000,00 4 000,00 3 820,00 136 Správní poplatky 4 000,00 4 000,00 3 820,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 264 000,00 277 000,00 282 336,29 1511 Daň z nemovitostí 390 000,00 390 000,00 399 865,14 151 Daně z majetku 390 000,00 390 000,00 399 865,14 15 Majetkové daně 390 000,00 390 000,00 399 865,14 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 5 284 000,00 5 905 000,00 5 827 517,65 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 848 500,00 856 900,00 747 616,00 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup. za úč.prod) 15 600,00 15 600,00 15 971,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 1 000,00 1 000,00 1 331,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 865 100,00 873 500,00 764 918,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 817,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 434 000,00 484 000,00 488 782,80 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 300,00 300,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 434 300,00 484 300,00 489 599,80 2141 Příjmy z úroků (část) 1 000,00 1 000,00 1 467,60 214 Výnosy z finančního majetku 1 000,00 1 000,00 1 467,60 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 1 300 400,00 1 358 800,00 1 255 985,40 2321 Přijaté neinvestiční dary 5 000,00 5 000,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 191 700,00 244 700,00 232 093,68 232 Ostatní nedaňové příjmy 191 700,00 249 700,00 237 093,68 2343 Př.z úhrad dobýv.prostoru a z vydobytých neros. 500,00 500,00 500,00 234 Příjmy z využ.výhrad.práv k přírodním zdrojům 500,00 500,00 500,00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 192 200,00 250 200,00 237 593,68 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 1 492 600,00 1 609 000,00 1 493 579,08 09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 9
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 3111 Příjmy z prodeje pozemků 153 600,00 153 600,00 3113 Příjmy z prod.ost.hmot.dlouhodob.majetku 3 300,00 3 300,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 156 900,00 156 900,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 156 900,00 156 900,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 156 900,00 156 900,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 6 776 600,00 7 670 900,00 7 477 996,73 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 16 265,00 16 265,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 87 500,00 87 500,00 87 500,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 87 500,00 103 765,00 103 765,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 87 500,00 103 765,00 103 765,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 435 000,00 405 000,00 4229 Ost.inv.přij.transf.od rozp.územní úrovně 75 000,00 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 510 000,00 405 000,00 42 Investiční přijaté transfery 510 000,00 405 000,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 87 500,00 613 765,00 508 765,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 6 864 100,00 8 284 665,00 7 986 761,73 09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 9
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 5 889 512,94 5 886 077,94 4 638 720,97 Kapitálové výdaje 3 700 000,00 5 624 000,00 3 818 169,11 Výdaje celkem 9 589 512,94 11 510 077,94 8 456 890,08 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 390 000,00 352 500,00 313 914,00 501 Platy 390 000,00 352 500,00 313 914,00 5021 Ostatní osobní výdaje 71 000,00 92 208,00 80 788,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 500 000,00 496 500,00 481 247,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 571 000,00 588 708,00 562 035,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 210 000,00 215 000,00 187 984,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 84 000,00 84 500,00 71 993,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 3 500,00 3 500,00 1 810,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 297 500,00 303 000,00 261 787,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 1 258 500,00 1 244 208,00 1 137 736,00 5132 Ochranné pomůcky 500,00 500,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 3 000,00 15 400,00 15 297,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 4 200,00 4 600,00 3 821,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 185 500,00 159 600,00 107 504,50 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 20 000,00 20 000,00 16 500,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 306 000,00 422 837,00 374 319,95 513 Nákup materiálu 519 200,00 622 937,00 517 442,45 5154 Elektrická energie 382 500,00 434 279,00 430 595,68 5155 Pevná paliva 30 000,00 30 000,00 23 531,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 26 000,00 35 500,00 27 643,00 515 Nákup vody, paliv a energie 438 500,00 499 779,00 481 769,68 5161 Služby pošt 5 500,00 7 122,00 6 641,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 12 500,00 26 500,00 26 063,88 5163 Služby peněžních ústavů 70 000,00 77 500,00 74 794,80 5164 Nájemné 32 000,00 32 000,00 31 908,53 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 20 000,00 15 000,00 7 260,00 5167 Služby školení a vzdělávání 5 500,00 5 500,00 3 340,00 5168 Služby zpracování dat 20 000,00 35 000,00 34 859,53 5169 Nákup ostatních služeb 1 021 800,00 1 084 800,00 877 125,86 516 Nákup služeb 1 187 300,00 1 283 422,00 1 061 993,60 5171 Opravy a udržování 815 000,00 605 300,00 496 066,41 5172 Programové vybavení 10 000,00 10 000,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 32 000,00 48 679,00 38 128,00 5175 Pohoštění 2 500,00 9 840,00 7 874,00 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 1 000,00 1 000,00 517 Ostatní nákupy 859 500,00 674 819,00 543 068,41 5192 Poskytnuté náhrady 3 500,00 3 500,00 2 480,00 5194 Věcné dary 10 500,00 17 000,00 16 481,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 14 000,00 20 500,00 18 961,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 3 018 500,00 3 101 457,00 2 623 235,14 5321 Neinvestiční transfery obcím 5 500,00 5 500,00 2 600,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 43 110,00 43 110,00 43 110,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 17 000,00 17 000,00 16 625,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 65 610,00 65 610,00 62 335,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným PO 680 000,00 680 000,00 680 000,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 680 000,00 680 000,00 680 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 326 000,00 64 690,00 197 414,17-09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 9
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond. 126 500,00 287 810,00 287 310,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 452 500,00 352 500,00 89 895,83 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 1 198 110,00 1 098 110,00 832 230,83 5424 Náhrady mezd v době nemoci 10 000,00 10 000,00 3 519,00 542 Náhrady placené obyvatelstvu 10 000,00 10 000,00 3 519,00 5492 Dary obyvatelstvu 42 000,00 42 000,00 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 42 000,00 42 000,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 10 000,00 52 000,00 45 519,00 5901 Nespecifikované rezervy 404 402,94 390 302,94 590 Ostatní neinvestiční výdaje 404 402,94 390 302,94 59 Ostatní neinvestiční výdaje 404 402,94 390 302,94 5 Běžné výdaje (třída 5) 5 889 512,94 5 886 077,94 4 638 720,97 6121 Budovy, haly a stavby 3 700 000,00 5 396 000,00 3 590 910,11 6122 Stroje, přístroje a zařízení 74 000,00 73 258,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 3 700 000,00 5 470 000,00 3 664 168,11 6130 Pozemky 4 000,00 4 001,00 613 Pozemky 4 000,00 4 001,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 3 700 000,00 5 474 000,00 3 668 169,11 6349 Ost.inv.transf.veřejným rozpočtům územní úr. 150 000,00 150 000,00 634 Inv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 150 000,00 150 000,00 63 Investiční transfery 150 000,00 150 000,00 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 3 700 000,00 5 624 000,00 3 818 169,11 Výdaje celkem (třída 5+6) 9 589 512,94 11 510 077,94 8 456 890,08 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 2 725 412,94-3 225 412,94-470 128,35-09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 9
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8114 Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 2 725 412,94 2 725 412,94 189 099,05- Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 500 000,00 500 000,00 Uhrazené splátky dlouhod. přijatých půjček (-) 8124 Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8125 Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8127 Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8128 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-) 8901 159 227,40 Nerealizované kurzové rozdíly pohybů na devizových účtech (+/-) 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 2 725 412,94 3 225 412,94 470 128,35 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 2 725 412,94 189 099,05 2 914 511,99 189 099,05- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 2 725 412,94 189 099,05 2 914 511,99 189 099,05- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 99 665,90 99 665,90 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 387 350,00 68 650,00 456 000,00 09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 9
VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 30 684 944,11 1 200 690,04 31 885 634,15 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 858 871,00 162 973,00 1 021 844,00 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2 243 442,62 63 291,94 2 306 734,56 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 2 433 528,00 33 451,00-2 400 077,00 Kulturní předměty Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 48 400,00 48 400,00- Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 279 729,00 2 350 798,18 2 630 527,18 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.nehmotného majetku Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.hmotného majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 99 665,90-99 665,90- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 131 020,00-20 613,00-151 633,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 10 661 598,80-725 647,00-11 387 245,80- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 442 316,00-33 552,00-475 868,00- Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 2 243 442,62-63 291,94-2 306 734,56- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Materiál Pořízení materiálu Materiál na skladě 2 332,00 2 332,00 Materiál na cestě Zboží a ostatní zásoby Pořízení zboží Zboží na skladě 18 462,26 565,10 19 027,36 Zboží na cestě Ostatní zásoby Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k směnkám a inkasu Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 2 027,70-680,70 1 347,00- Opravné položky k poskyt.návrat.fin.výpomocem krátkodobým Opravné položky k odběratelům 32 658,30-14 446,10-47 104,40- Opravné položky ke krátkodobým pohledáv.z postoupených úvěrů Opravné položky k pohledáv. ze správy daní a obdobných dávek Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám z ručení Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 435 000,00 405 000,00 4229 Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně 75 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 5 500,00 5 500,00 2 600,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 43 110,00 43 110,00 43 110,00 09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 9
VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 17 000,00 17 000,00 16 625,00 6349 Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 150 000,00 150 000,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 98193 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 16 265,00 x 16 265,00 x 98193 5021 Ostatní osobní výdaje x 9 508,00 x 9 508,00 98193 5139 Nákup materiálu j.n. x 2 037,00 x 2 037,00 98193 5154 Elektrická energie x 1 079,00 x 1 079,00 98193 5161 Poštovní služby x 1 622,00 x 1 622,00 98193 5169 Nákup ostatních služeb x 0,00 x 0,00 98193 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 1 179,00 x 1 179,00 98193 5175 Pohoštění x 840,00 x 840,00 98193 16 265,00 16 265,00 16 265,00 16 265,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2 09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 9
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Jitka Hájková Václav Barvinský Petr Hlůže 09.06.2017 10h55m19s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9/ 9