Licence: DGM1 strana 1 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) Obec Lipina ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2018 (v Kč) Údaje o organizaci identifikační číslo 00635278 název Obec Lipina ulice, č.p. Lipina 81 obec Lipina PSČ, pošta 785 01 Kontaktní údaje telefon 585013631 fax e-mail obeclipina@volny.cz WWW stránky www.lipina.eu Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje
Licence: DGM1 strana 2 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 3 399 400,00 4 296 613,00 4 261 776,33 Nedaňové příjmy 3 797 600,00 8 347 600,00 8 324 425,85 Kapitálové příjmy 500 000,00 Přijaté transfery 103 000,00 191 787,00 191 787,00 Příjmy celkem 7 800 000,00 12 836 000,00 12 777 989,18 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 420 000,00 625 000,00 623 430,08 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 25 000,00 19 000,00 14 590,03 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 45 000,00 57 000,00 55 106,56 111 Daně z příjmů fyzických osob 490 000,00 701 000,00 693 126,67 1121 Daň z příjmů právnických osob 550 000,00 530 000,00 528 646,62 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 901 400,00 1 039 870,00 1 039 870,00 112 Daně z příjmů právnických osob 1 451 400,00 1 569 870,00 1 568 516,62 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 1 941 400,00 2 270 870,00 2 261 643,29 1211 Daň z přidané hodnoty 800 000,00 1 308 743,00 1 302 673,09 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 800 000,00 1 308 743,00 1 302 673,09 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 800 000,00 1 308 743,00 1 302 673,09 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu 1 000,00 438,80 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 1 000,00 438,80 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 70 000,00 70 000,00 63 525,00 1341 Poplatek ze psů 5 000,00 5 000,00 4 000,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 450 000,00 455 000,00 452 212,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 525 000,00 530 000,00 519 737,00 1361 Správní poplatky 3 000,00 3 000,00 1 540,00 136 Správní poplatky 3 000,00 3 000,00 1 540,00 1381 Daň z hazardních her 10 000,00 18 000,00 15 162,61 138 Daně, poplatky a jiná obd.peněž.plně.v ob.haz.her 10 000,00 18 000,00 15 162,61 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 538 000,00 552 000,00 536 878,41 1511 Daň z nemovitostí 120 000,00 165 000,00 160 581,54 151 Daně z majetku 120 000,00 165 000,00 160 581,54 15 Majetkové daně 120 000,00 165 000,00 160 581,54 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 3 399 400,00 4 296 613,00 4 261 776,33 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 3 660 000,00 8 105 000,00 8 099 326,37 211 Příjmy z vlastní činnosti 3 660 000,00 8 105 000,00 8 099 326,37 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 40 000,00 55 000,00 54 498,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemovit.věcí a jejich částí 47 000,00 53 900,00 53 199,00 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 5 000,00 5 000,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 92 000,00 113 900,00 107 697,00 2141 Příjmy z úroků (část) 600,00 600,00 45,63 2143 Kursové rozdíly v příjmech 100,00 8,27 214 Výnosy z finančního majetku 600,00 700,00 53,90 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 3 752 600,00 8 219 600,00 8 207 077,27 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 3 000,00 2 579,00 221 Přijaté sankční platby 3 000,00 2 579,00 22 Přijaté sankční platby a vratky transferů 3 000,00 2 579,00 2321 Přijaté neinvestiční dary 5 000,00 5 000,00 2322 Přijaté pojistné náhrady 47 500,00 47 168,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 40 000,00 72 000,00 67 391,50 232 Ostatní nedaňové příjmy 45 000,00 124 500,00 114 559,50
Licence: DGM1 strana 3 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2343 Př.z úhrad dobýv.prostoru a z vydobytých neros. 500,00 210,08 234 Příjmy z využ.výhrad.práv k přírodním zdrojům 500,00 210,08 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 45 000,00 125 000,00 114 769,58 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 3 797 600,00 8 347 600,00 8 324 425,85 3111 Příjmy z prodeje pozemků 500 000,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 500 000,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 500 000,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 500 000,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 7 697 000,00 12 644 213,00 12 586 202,18 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 55 887,00 55 887,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 58 000,00 60 900,00 60 900,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 45 000,00 75 000,00 75 000,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 103 000,00 191 787,00 191 787,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 103 000,00 191 787,00 191 787,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 103 000,00 191 787,00 191 787,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 7 800 000,00 12 836 000,00 12 777 989,18
Licence: DGM1 strana 4 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 4 945 000,00 12 255 700,00 11 348 184,87 Kapitálové výdaje 4 055 000,00 2 380 300,00 496 642,00 Výdaje celkem 9 000 000,00 14 636 000,00 11 844 826,87 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 523 000,00 796 085,00 787 757,00 5019 Ostatní platy 15 613,00 15 613,00 501 Platy 523 000,00 811 698,00 803 370,00 5021 Ostatní osobní výdaje 290 000,00 595 343,00 532 779,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 300 000,00 332 000,00 326 323,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 590 000,00 927 343,00 859 102,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 120 000,00 201 700,00 193 029,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 105 000,00 126 440,00 98 872,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 3 000,00 3 500,00 3 237,00 5039 Ost.pov.poj.placené zaměstnavatelem 5 338,00 5 338,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 228 000,00 336 978,00 300 476,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 1 341 000,00 2 076 019,00 1 962 948,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 1 000,00 2 000,00 1 970,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 80 000,00 228 500,00 222 878,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 158 000,00 782 349,00 755 228,82 513 Nákup materiálu 239 000,00 1 012 849,00 980 076,82 5151 Studená voda 17 000,00 16 969,00 5154 Elektrická energie 75 000,00 88 000,00 83 729,00 5155 Pevná paliva 2 000,00 2 000,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 97 000,00 201 000,00 153 808,70 515 Nákup vody, paliv a energie 174 000,00 308 000,00 254 506,70 5161 Služby pošt 3 000,00 3 790,00 3 305,00 5162 Služby elektronických komunikací 12 000,00 12 000,00 10 916,00 5163 Služby peněžních ústavů 61 000,00 68 000,00 65 760,00 5164 Nájemné 3 000,00 3 000,00 2 508,00 5167 Služby školení a vzdělávání 5 000,00 5 000,00 1 590,00 5169 Nákup ostatních služeb 1 671 000,00 5 635 461,00 5 480 401,65 516 Nákup služeb 1 755 000,00 5 727 251,00 5 564 480,65 5171 Opravy a udržování 338 000,00 1 274 000,00 776 221,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5 000,00 5 785,00 2 200,00 5175 Pohoštění 14 000,00 16 808,00 13 474,00 517 Ostatní nákupy 357 000,00 1 296 593,00 791 895,00 5194 Věcné dary 13 000,00 13 000,00 5 744,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 13 000,00 13 000,00 5 744,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 2 538 000,00 8 357 693,00 7 596 703,17 5221 Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem 2 000,00 22 000,00 2 595,00 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 1 000,00 1 000,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 5 000,00 5 000,00 3 503,20 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 8 000,00 28 000,00 6 098,20 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 8 000,00 28 000,00 6 098,20 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000,00 1 000,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 2 000,00 23 000,00 21 287,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 3 000,00 24 000,00 21 287,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 12 500,00 12 500,00 12 180,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 12 500,00 12 500,00 12 180,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 306 000,00 711 418,00 704 344,00 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 200,00 109,00 5364 Vratky transf.poskyt.z veřejn.rozp.ústřed.úrovně 4 000,00 4 000,00 3 555,50
Licence: DGM1 strana 5 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond. 732 500,00 1 041 870,00 1 040 960,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 1 042 500,00 1 757 488,00 1 748 968,50 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 1 058 000,00 1 793 988,00 1 782 435,50 5 Běžné výdaje (třída 5) 4 945 000,00 12 255 700,00 11 348 184,87 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 100 000,00 100 000,00 27 225,00 611 Pořízení dloudodobého nehmotného majetku 100 000,00 100 000,00 27 225,00 6121 Budovy, haly a stavby 3 955 000,00 2 130 300,00 325 702,00 6122 Stroje, přístroje a zařízení 150 000,00 143 715,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 3 955 000,00 2 280 300,00 469 417,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 4 055 000,00 2 380 300,00 496 642,00 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 4 055 000,00 2 380 300,00 496 642,00 Výdaje celkem (třída 5+6) 9 000 000,00 14 636 000,00 11 844 826,87 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 1 200 000,00-1 800 000,00-933 162,31
Licence: DGM1 strana 6 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8114 Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 1 200 000,00 1 800 000,00 933 162,31- Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 1 200 000,00 1 800 000,00 933 162,31- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet 4 552 227,67 933 162,31 5 485 389,98 933 162,31- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 4 552 227,67 933 162,31 5 485 389,98 933 162,31- Pokladna V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 31 852,35 31 852,35 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 75 852,00 75 852,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 18 598 305,25 181 348,00 18 779 653,25 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 4 359 845,43 118 773,00 4 478 618,43 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 991 194,55 146 498,36 1 137 692,91 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 25 319 478,50 70 853,00 25 390 331,50 Kulturní předměty Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
Licence: DGM1 strana 7 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 125 143,00 27 225,00 152 368,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 324 469,50 125 560,00 450 029,50 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.nehmotného majetku Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.hmotného majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 31 852,35-31 852,35- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 75 852,00-75 852,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 4 106 979,00-361 801,00-4 468 780,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 1 054 733,50-455 960,00-1 510 693,50- Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 991 194,55-146 498,36-1 137 692,91- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k směnkám a inkasu Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 23 160,00-1 357,50-24 517,50- Opravné položky k poskyt.návrat.fin.výpomocem krátkodobým Opravné položky k odběratelům 14 360,80-9 706,80 4 654,00- Opravné položky ke krátkodobým pohledáv.z postoupených úvěrů Opravné položky k pohledáv. ze správy daní a obdobných dávek Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám z ručení Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000,00 1 000,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 2 000,00 23 000,00 21 287,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 75 000,00 x 75 000,00 x 13013 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. x 13 085,00 x 54 121,00 13013 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 4 000,00 x 16 645,00 13013 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 1 440,00 x 5 992,00 13013 5131 Potraviny x 0,00 x 0,00 13013 75 000,00 18 525,00 75 000,00 76 758,00 98008 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 25 887,00 x 25 887,00 x 98008 5019 Ostatní platy x 8 048,00 x 8 048,00 98008 5021 Ostatní osobní výdaje x 11 139,00 x 11 139,00 98008 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem x 2 738,00 x 2 738,00 98008 5139 Nákup materiálu j.n. x 1 892,00 x 1 892,00 98008 5161 Poštovní služby x 320,00 x 320,00 98008 5169 Nákup ostatních služeb x 6 418,00 x 6 418,00 98008 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 285,00 x 285,00 98008 5175 Pohoštění x 1 872,00 x 1 872,00 98008 volby prezident 25 887,00 32 712,00 25 887,00 32 712,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 30 000,00 x 30 000,00 x 98187 5019 Ostatní platy x 7 565,00 x 7 565,00 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 12 729,00 x 12 729,00 98187 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem x 2 600,00 x 2 600,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 2 457,00 x 2 457,00 98187 5161 Poštovní služby x 470,00 x 470,00
Licence: DGM1 strana 8 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 98187 5169 Nákup ostatních služeb x 4 931,00 x 4 931,00 98187 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 500,00 x 500,00 98187 5175 Pohoštění x 936,00 x 936,00 98187 30 000,00 32 188,00 30 000,00 32 188,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM
Licence: DGM1 strana 9 / 9 XCRGBZUC / ZUC (01012018 / 01012018) XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Jitka Palůchová Tomáš Pudl Tomáš Pudl