IČO: 00304361 Sídlo: Valašská Polanka čp. 270, 756 11 Valašská Polanka Kontaktní osoba:,, Název: Obec Valašská Polanka sestavená k 312018 A. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. Nedošlo ke změnám z důvodu ukončení činnosti. A. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Účetní jednotka člení účet pokladny (SU 261) rozpočtovou skladbou. A. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházení ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710. Při pořízení majetku nejsou do pořizovací ceny započítávány úroky z úvěru. Pro rok 2018 zvolila účetní jednotka rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku. Územní plány považuje účetní jednotka za nehmotný majetek. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je vykazován majetek definovaný vyhláškou 410/2009 Sb. v ocenění od 000 do 40.000,- Kč. Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vykazován majetek definovaný vyhláškou 410/2009 Sb. v ocenění od 7.000 do 60.000,- Kč. Použitá metoda účtování zásob je metoda B. Přepočtení údajů v cizích měnách na českou měnu nebylo použito. Účetní jednotka má k rozvahovému dni zřízen sociální fond. Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/200 Sb. o rozpočtové skladbě. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby a dále nevýznamné částky. Účetní jednotka neoceňuje reálnou hodnotou majetek k prodeji do výše 700 tis. Kč za položku. Účetní jednotka tvoří opravné položky dle 65 vyhlášky č.410/2009 Sb. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419. Věcná břemena (služebnosti) v ocenění nad 40.000,- Kč, kdy obec vystupuje jako osoba oprávněná, která nejsou součástí pořizovací ceny investice, jsou účtovány na samostatný účet 029. Věcná břemena (služebnosti) v ocenění 1-40.000,- Kč, kdy obec vystupuje jako osoba oprávněná, která nejsou součástí pořizovací ceny investice, jsou účtovány na účet 028. 1 z 16
A. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo pol. Název položky Podr. účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. 5. P.II. 5. 6. P.III. 5. 6. P.IV. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 1 1 P.V. 5. 6. P.VI. 5. 6. 7. 8. P.VII. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Majetek a závazky účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 Vyřazené pohledávky 905 Vyřazené závazky 906 Ostatní majetek 909 Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913 Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 Další podmíněné pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 975 Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 976 Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 8 073 143,93 7 756 235,13 8 073 143,93 7 756 235,13 90 145,00 90 145,00 90 145,00 90 145,00 36 977 192,00 39 497 192,00 15 135 192,00 17 655 192,00 21 842 000,00 21 842 000,00 2 z 16
1 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 1 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 1 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty - 3 529 973,00 5. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-3 529 973,00 28 994 193,07-28 301 128,87-3 z 16
A.5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona (TEXT) Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona (TEXT) K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. 4 z 16
B. Informace podle 66 odst. 6 zákona (TEXT) B. Informace podle 66 odst. 8 zákona (TEXT) Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. B. Informace podle 68 odst. 3 zákona (ČÍSLO A TEXT) 0,00 K rozvahovému dni účetní jednotka neeviduje inventarizační rozdíly. 5 z 16
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I. Jmění účetní jednotky" a "C.I. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C. C. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti - 1 503 000,00 1 185 737,65 1 173 216,36 6 z 16
D. Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) D. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 748 275,00 D. Výše ocenění celk. výměry les. pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m (ČÍSLO) 42 651 675,00 D. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) D.5. D.6. D.7. 0,00 Výše ocenění les. pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 7 z 16
E. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.8 Technické zhodnocení - Stavební úpravy ZŠ pro provoz MŠ 2 193 125,20 A.II.8 Zařazení autobusových zastávek, chodníků po pěší, sjezdem z I/57 do 2 770 908,92 evidence majetku A.II.8 Zařazení TZ - stavební pravy ZŠ pro provoz MŠ, slaboproudé rozvody + 8 682 498,62 změna určení stavby A.III.6 Převzetí akcií společnosti Vodovody a kanalizace Vsetín, a.s. 487 221,00 8 z 16
E. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A.I.8 Opravy šaten a sociálního zařízení TJ Sokol Valašská Polanka 302 259,00 A.I.8 Oprava chodníků 563 449,00 A.I.8 Opravy šaten a sociálního zřízení TJ Sokol Valašská Polanka 354 415,00 A.I.8 Opravy šaten a sociálního zřízení TJ Sokol Valašská Polanka 183 297,00 A.I.8 Opravy šaten a sociálního zřízení TJ Sokol Valašská Polanka 88 164,00 A.I.8 Stavební práce - oprava komunikací 1 663 912,00 A.I.8 Oprava oken 231 644,00 9 z 16
E. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka 10 z 16
E. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka 11 z 16
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. G.II. G.III. G.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu - 58 543,00 - - 58 543,00-58 543,00-12 z 16
G. Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Stavby Číslo pol. Název položky 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 169 622 615,59 65 877 916,00 103 744 699,59 95 426 426,05 G. Bytové domy a bytové jednotky 882 873,00 414 444,00 468 429,00 5 722 028,00 G. Budovy pro služby obyvatelstvu 111 564 934,35 42 023 507,00 69 541 427,35 57 243 431,73 G. Jiné nebytové domy a nebytové prostory 5 484 812,00 2 564 537,00 2 920 275,00 2 991 502,00 G. Komunikace a veřejné osvětlení 23 000 913,57 10 166 164,00 12 834 749,57 10 409 480,65 G.5. Jiné inženýrské sítě 10 520 809,07 3 953 980,00 6 566 829,07 7 285 658,07 G.6. Ostatní stavby 18 168 273,60 6 755 284,00 11 412 989,60 11 774 325,60 H. Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Pozemky Číslo pol. Název položky 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 9 232 765,85-9 232 765,85 9 111 442,85 H. Stavební pozemky H. Lesní pozemky 1 411 272,50-1 411 272,50 1 411 272,50 H. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1 475 771,55-1 475 771,55 1 430 099,55 H. Zastavěná plocha 5 949 119,60-5 949 119,60 5 883 628,60 H.5. Ostatní pozemky 396 602,20-396 602,20 386 442,20 13 z 16
I. Doplňující informace k položce "A.II. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. I. I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. J. J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: 14 z 16
Údaje o poskytnutých garancích IČO: 00304361 Název: Obec Valašská Polanka Sídlo: Valašská Polanka čp. 270, 756 11 Valašská Polanka Kontaktní osoba:,, sestaveno k 312018 Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým IČO účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance celkem Hodnota zajištěné pohledávky jistina úrok Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce celkem jistina úrok Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluh. nástr. Předmět ručení 1 2 3 4 5 6 6a 6b 7 8 8a 8b 9 10 11 45244782 Česká spořitelna, a.s. 70238880 Sdružení obcí Mikroregionu 26.08.2013 21 842 000,00 - - 4 Vsetínsko Údaje k poskytnutým garancím ostatním IČO účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance celkem Hodnota zajištěné pohledávky jistina úrok Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce celkem jistina úrok Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluh. nástr. Předmět ručení 1 2 3 4 5 6 6a 6b 7 8 8a 8b 9 10 11 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: 1 z 1
Údaje o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru sestaveno k 312018 IČO: 00304361 Název: Obec Valašská Polanka Sídlo: Valašská Polanka čp. 270, 756 11 Valašská Polanka Kontaktní osoba:,, Projekt Druh proj. Datum uzavření smlouvy Základní údaje Obchodní firma Dodavatel IČO Rok zahájení Stavební fáze Rok ukončení Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy t-4 t-3 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-2 t-1 Celkem 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Počátek Konec t-4 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-3 Platby za dostupnost v tom: Výdaje na pořízení majetku t-2 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-4 v tom: Výdaje na pořízení majetku Výdaje na pořízení majetku celkem t-4 t-3 Další platby a plnění zadavatele t-2 t-1 Celkem 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: Finanční okruhy - Účetnictví 6.16.1 (Valasska Polanka) 1 z 1