ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2018 sestavený k 31.12.2018 (v Kč na dvě desetinná místa) Obec Hřibojedy IČO 581011 Adresa Kontaktní údaje ulice, č.p. obec PSČ, pošta telefon fax e-mail Hřibojedy 60 Hřibojedy 54401 Dvůr Králové nad Labem 776831071 dasamikova@centrum.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 1 z 8
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL Název položky 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 600 000,00 681 510,00 681 507,27 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 10 000,00 15 790,00 15 788,84 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 55 000,00 64 000,00 62 355,82 1121 Daň z příjmů právnických osob 490 000,00 572 440,00 572 433,93 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 238 000,00 267 900,00 267 900,00 1211 Daň z přidané hodnoty 1 365 000,00 1 409 690,00 1 409 685,38 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 2 500,00 2 500,00 2 500,00 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond - 4 490,00 4 483,10 1341 Poplatek ze psů 2 500,00 2 500,00 2 350,00 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt - 1 430,00 1 430,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity - 820,00-1346 Poplatek za povolení k vjezdu do vybraných míst 10 000,00 11 500,00 11 130,00 1361 Správní poplatky 3 000,00 4 000,00 3 500,00 1381 Daň z hazardních her s výj. dílčí daně z tech. her 10 000,00 18 720,00 16 412,23 1382 Zrušený odvod z loterií a pod.her kromě výh.hr.př. - 20,00 10,68 1511 Daň z nemovitých věcí 450 000,00 494 520,00 494 510,46 1xxx Daňové příjmy 3 236 000,00 3 551 830,00 3 545 997,71 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 988 000,00 1 070 220,00 810 767,00 2112 Příjmy z prod. zboží (již nakoup. za úč. prodeje) 1 000,00 2 220,00 1 297,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti - 3 610,00 3 600,80 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 20 000,00 22 370,00 22 362,00 2132 Přijmy z pronájmu ost. nem. věcí a jejich částí 2 000,00 2 150,00 2 134,00 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 1 000,00 1 000,00 450,00 2141 Příjmy z úroků (část) 100,00 100,00 66,14 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 9 900,00 9 900,00-2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 40 000,00 92 120,00 92 103,00 2xxx Nedaňové příjmy 1 062 000,00 1 203 690,00 932 779,94 3111 Příjmy z prodeje pozemků 58 000,00 150 000,00 150 000,00 3xxx Kapitálové příjmy 58 000,00 150 000,00 150 000,00 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 4 356 000,00 4 905 520,00 4 628 777,65 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR - 77 990,00 77 981,00 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 55 000,00 60 900,00 60 900,00 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu - 106 170,00 106 167,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 30 000,00 30 000,00 4134 Převody z rozpočtových účtů - - 3 578 275,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů - 340 000,00 340 000,00 4xxx Přijaté transfery 55 000,00 615 060,00 4 193 323,00 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 4 411 000,00 5 520 580,00 8 822 100,65 II. Plnění rozpočtu výdajů POL Název položky (výpis položek dle druhového třídění) 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. 376 000,00 469 400,00 454 893,00 5021 Ostatní osobní výdaje 268 000,00 242 050,00 107 437,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 438 000,00 438 000,00 427 120,00 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 93 000,00 124 120,00 118 691,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 72 000,00 85 090,00 79 237,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 2 000,00 2 000,00 1 718,00 5132 Ochranné pomůcky 1 000,00 1 000,00-5134 Prádlo, oděv a obuv 1 000,00 2 130,00 2 124,00 2 z 8
II. Plnění rozpočtu výdajů POL Název položky (výpis položek dle druhového třídění) 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 7 000,00 13 530,00 12 185,50 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 65 000,00 232 830,00 230 508,14 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 1 000,00 1 000,00-5139 Nákup materiálu j.n. 112 500,00 229 090,00 177 728,70 5141 Úroky vlastní 55 000,00 55 000,00 37 953,20 5151 Studená voda 185 000,00 362 730,00 362 727,00 5154 Elektrická energie 177 000,00 183 820,00 161 821,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 44 000,00 65 320,00 30 246,00 5161 Poštovní služby 5 000,00 5 170,00 5 168,00 5162 Služby elektronických komunikací 30 000,00 31 500,00 29 672,44 5163 Služby peněžních ústavů 71 000,00 82 360,00 79 351,00 5164 Nájemné 2 000,00 2 290,00 1 714,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 74 000,00 74 000,00 1 610,00 5167 Služby školení a vzdělávání 27 000,00 27 000,00 7 300,00 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol 60 000,00 60 000,00 39 690,84 5169 Nákup ostatních služeb 1 334 500,00 1 818 720,00 1 668 291,99 5171 Opravy a udržování 143 000,00 247 840,00 200 106,70 5173 Cestovné 12 000,00 89 960,00 73 606,00 5175 Pohoštění 8 000,00 25 830,00 24 740,00 5191 Zaplacené sankce - 10,00 4,00 5194 Věcné dary 13 000,00 69 470,00 47 795,20 5222 Neinvestiční transfery spolkům 6 000,00 10 000,00 10 000,00 5223 Neinv.transfery církvím a naboženským společnostem 3 000,00 8 000,00 8 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 9 000,00 11 000,00 5 500,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 15 000,00 36 700,00 21 700,00 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organ. - 2 000,00 2 000,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům - - 3 500 000,00 5349 Ostatní převody vlastním fondům - - 78 275,00 5361 Nákup kolků 4 000,00 6 000,00 2 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 11 000,00 11 000,00-5364 Vratky transferů poskytnutých z veř. rozpočtů ÚÚ - 7 500,00 7 495,00 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 231 000,00 268 900,00 267 900,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 9 000,00 9 000,00-5492 Dary obyvatelstvu 30 000,00 58 500,00 58 500,00 5901 Nespecifikované rezervy 406 000,00 256 000,00-5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. - - 3,00-5xxx Běžné výdaje (třída 5) 4 401 000,00 5 725 860,00 8 344 806,71 6119 Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku - 108 900,00 108 900,00 6121 Budovy, haly a stavby 10 000,00 36 300,00 36 300,00 6122 Stroje, přístroje a zařízení - 126 690,00 72 600,00 6127 Kulturní předměty - 54 090,00 54 087,00 6130 Pozemky - 3 000,00 3 000,00 6xxx Kapitálové výdaje (třída 6) 10 000,00 328 980,00 274 887,00 Rozpočtové výdaje 4 411 000,00 6 054 840,00 8 619 693,71 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy - Výdaje) - 534 260,00-202 406,94 3 z 8
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 - - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8112 - - - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 - - - Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8114 - - - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/- 8115 134 000,00 668 260,00 67 738,94- Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8117 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8118 - - - Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8122 - - - Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 - - - Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků - 8124 134 000,00-134 000,00-133 344,00- Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/- 8125 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8127 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8128 - - - Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 - - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8212 - - - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 - - - Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8214 - - - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/- 8215 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8217 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8218 - - - Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8222 - - - Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 - - - Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků - 8224 - - - Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/- 8225 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8227 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8228 - - - Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru 8901 - - 1 324,00- +/- Nerealizované kurzové rozdíly +/- 8902 - - - Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/- 8905 - - - Financování (součet za třídu 8) - 534 260,00 202 406,94- IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 2 684 671,87 10 536,06-2 674 135,81 Běžné účty fondů ÚSC 156 550,00 78 275,00 234 825,00 Běžné účty celkem 2 841 221,87 67 738,94 2 908 960,81 Pokladna - - - 4 z 8
V. Peněžní fondy - informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek - - 156 550,00 Příjmy celkem - - 78 275,00 Výdaje celkem - - - Obrat - - 78 275,00 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) - - 234 825,00 Změna stavu - - 78 275,00- Financování - třída 8 - - - VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 50 559,00-50 559,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 165 000,00-165 000,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 78 893 439,70 68 400,00-78 825 039,70 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 4 318 282,15 72 600,00 4 390 882,15 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 833 126,62 168 661,44 1 001 788,06 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 6 297 937,43 7 764,00-6 290 173,43 Kulturní předměty - 54 087,00 54 087,00 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 8 022 686,00-8 022 686,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 187 550,00 108 900,00 296 450,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 217 620,00 36 300,00 1 253 920,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 20 000,00 20 000,00- - Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 50 559,00- - 50 559,00- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetk 165 000,00- - 165 000,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 7 289 167,00-1 461 384,00-8 750 551,00- Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 853 795,00-340 474,00-1 194 269,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 833 126,62-168 661,44-1 001 788,06- Materiál Materiál na skladě 77 045,90-77 045,90 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 6 623,00 1 297,00-5 326,00 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám OP k odběratelům 2 113,94-218,94 1 895,00- VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4122 4134 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 30 000,00 30 000,00 Převody z rozpočtových účtů - - 3 578 275,00 5 z 8
VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4222 5321 5329 5345 5349 Investiční přijaté transfery od krajů - 340 000,00 340 000,00 Neinvestiční transfery obcím 9 000,00 11 000,00 5 500,00 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 15 000,00 36 700,00 21 700,00 Převody vlastním rozpočtovým účtům - - 3 500 000,00 Ostatní převody vlastním fondům - - 78 275,00 VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Název položky 13013 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 5011 rozpočtu Platy zaměst. v pr.poměru vyjma 90 000,00 x 13013 5031 zaměst. Povinné poj.na služ.m. soc.zab.a přísp.na x 13013 5032 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní x 13013 pojištění Operační program Zaměstnanost 90 000,00 Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje x 90 000,00 x 65 110,00- x 65 108,00 18 300,00- x 18 303,00 6 590,00- x 6 589,00 90 000,00-90 000,00 90 000,00 29017 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 16 170,00 x 16 167,00 x 29017 5169 rozpočtu Nákup ostatních služeb x 6 490,00- x 22 241,00 29017 Přísp. na vyhotovení lesních 16 170,00 6 490,00-16 167,00 22 241,00 98008 hosp.plánů v dig. for 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 22 990,00 x 22 981,00 x 98008 5021 všeob.pokl.správy Ostatní osobní výdaje SR x 15 350,00- x 14 571,00 98008 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na x 1 330,00- x 1 325,00 98008 5139 st.pol.zaměstnan Nákup materiálu j.n. x 800,00- x 793,00 98008 5173 Cestovné x 1 610,00- x 666,00 98008 5175 Pohoštění x 940,00- x 936,00 98008 22 990,00 20 030,00-22 981,00 18 291,00 98071 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 25 000,00 x 25 000,00 x 98071 5021 všeob.pokl.správy Ostatní osobní výdaje SR x 8 120,00- x 8 120,00 98071 5173 Cestovné x 440,00- x 438,00 98071 5175 Pohoštění x 900,00- x 892,00 98071 Účel. dot. na výdaje při volbách do 25 000,00 9 460,00-25 000,00 9 450,00 98187 Parlamentu ČR 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 30 000,00 x 30 000,00 x 98187 5021 všeob.pokl.správy Ostatní osobní výdaje SR x 11 720,00- x 11 719,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 4 340,00- x 4 331,00 98187 5173 Cestovné x 670,00- x 666,00 98187 5175 Pohoštění x 780,00- x 780,00 98187 volby do obecních zastupitelstev 30 000,00 17 510,00-30 000,00 17 496,00 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 bylo provedeno ve dnech 19.9.2018 a 13.2.2019 pracovnicemi Krajského úřadu Královehradeckého kraje. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hřibojedy za rok 2018: I. Při přezkoumání hospodaření - Obec Hřibojedy - za rok 2018 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření - Obec Hřibojedy - za rok 2018 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. 6 z 8
III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Hřibojedy - za rok 2018 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,98 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 8,85 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % IV. Ověření poměru dluhu ÚSC k průměru jeho příjmů za poslední 4 roky Byl ověřen poměr dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost jsme provedli výběrovým způsobem, tak abychom získali přiměřenou jistotu, k vyslovení následujícího závěru. Z předložených podkladů vyplývá, že dluh nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Výpočet poměru dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky je uveden v příloze č. 1, která je nedílnou součástí této Zprávy. ÚSC prohlašuje, že účetní výkazy předložené jako podklad pro ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky jsou definitivní, úplné a správné a nebudou již měněny. Pokud by přesto z nějakého závažného relevantního důvodu muselo dojít k jejich změně nebo úpravě, ÚSC se zavazuje podat o této skutečnosti neprodleně informaci přezkoumávající kontrolní skupině a spolu s ní zaslat (stačí v elektronické podobě) nové změněné výkazy, aby tak mohlo dojít k dodatečné úpravě závěru Zprávy a Přílohy č. 1. Úplná zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hřibojedy za rok 2018 je nedílnou součástí tohoto Závěrečného účtu. Není - li k této listině přiložena, je k nahlédnutí na OÚ Hřibojedy nebo na internetových stránkách obce www.hribojedy.cz X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Obec Hřibojedy nemá zřízené žádné příspěvkové organizace. XI. Ostatní doplňující údaje Návrh na usnesení: ZO Hřibojedy schvaluje Závěrečný účet obce Hřibojedy za rok 2018 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalednářní rok s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad. Přílohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce k 31.12.2018 Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu.../výkaz FIN/ k 31.12.2018 Rozvaha k 31.12.2018 Příloha k 31.12.2018 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 Pokud výše uvedené přílohy nejsou např.z prostorových důvodů součástí této listiny nebo jsou nekompletní, jsou k nahlédnutí na OÚ Hřibojedy nebo na internetových stránkách obce www.hribojedy.cz 7 z 8
Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce 8 z 8