IČO: 00301701 Název: Obec Partutovice Sídlo: Partutovice čp. 61, 753 01 Partutovice Kontaktní osoba: sestavená k 312018 A. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Od 2014 došlo ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška 410/2006 Sb. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje od 2014 ma účtech 035 a 036. Došlo k rozdělení účtu 336 na účty 336 sociální pojištění a 337 zdravotní pojištění. Věcná břemena v případě, kdy obec je oprávněná a nezařazuje VB do pořizovací ceny investice, účtuje na samostatném účtě 029. K účtování VB na účtě 029 není stanovena hladina významnosti. A. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Oceňování a vykazování DDMH - v pořizovací ceně od 500,- Kč do 40 tis. Kč DDMN - v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč Cenné papíry a majetkové účasti - podstatný vliv - pořizovací cenou Reprodukční pořizovací ceny - nabyté pozemky jsou účtovány cenou při nákupu Změny způsobu oceňování - nenastaly Odpisový plán - účetní jednotka provádí odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s vyjímkou konkrétních majetkových položek. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2018 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. 6. Jednotlivé účetné případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, ale energie se rozlišují ve výši záloh a déle účetní jednotka nerozlušuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. 1 z 16
A. 2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo pol. Název položky Podr. účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. 5. P.II. 5. 6. P.III. 5. 6. P.IV. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 1 1 P.V. 5. 6. P.VI. 5. 6. 7. 8. P.VII. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Majetek a závazky účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 Vyřazené pohledávky 905 Vyřazené závazky 906 Ostatní majetek 909 Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913 Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 Další podmíněné pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 975 Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 976 Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 2 583 916,00 2 526 581,00 2 583 916,00 2 526 581,00 206 374,00-206 374,00-2 z 16
1 1 1 1 2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 5. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 2 377 542,00 2 526 581,00 3 z 16
A.5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona (TEXT) A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona (TEXT) Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky 4 z 16
B. Informace podle 66 odst. 6 zákona (TEXT) K 312018 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. B. Informace podle 66 odst. 8 zákona (TEXT) Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. B. Informace podle 68 odst. 3 zákona (ČÍSLO A TEXT) 5 z 16
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I. Jmění účetní jednotky" a "C.I. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C. C. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 40 000,00 266 307,00 192 409,77 184 786,91 6 z 16
D. D. Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 190 129,00 D. Výše ocenění celk. výměry les. pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m (ČÍSLO) 10 837 353,00 D. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) D.5. D.6. D.7. 0,00 Výše ocenění les. pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Účetní jednotka v roce 2018 nezajišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem 7 z 16
E. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka B.I.4 Účet 121 24 001,00 Nákup ryb B.I.8 Účet 132 100 344,19 Zboží na skladě hoispoda - 87.117.19 Popelnice k prodeji - 1227,- B.II.1 Účet 311 372 460,00 Vodné B.II.4 Účet 314 Záloha plyn 28206,- Záloha elektrika 96.674,- Záloha na poplatku za podzemní vodu 36.110,- 416 990,00 B.II.5 Účet 315 Pohledávka firma Vevynet za nájem nebytových prostor roky 2013-2016 - 7635,- Pohledávka nájem byt rok 2014-2024,- 92 659,00 B.II.29 Účet 381 53 743,00 Sbírka zákonů - codexis online 2019-2021 B.II.32 Účet 388 9 681,00 Přijaté zálohy na energie v obecním bytě B.II.33 Účet 377 265 600,00 Pohledávka prodej cenných papírů 8 z 16
E. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A.I.36 Účet 549 57 977,42 A.III.2 Účet 572 1 373 973,05 B.I.17 Účet 649 71 769,50 9 z 16
E. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka 10 z 16
E. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka 11 z 16
F. 2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. G.II. G.III. G.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu - 50 000,00 - - 50 000,00 - - 50 000,00 12 z 16
G. Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Stavby Číslo pol. Název položky 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 33 602 423,37 8 975 888,00 24 626 535,37 24 474 206,37 G. Bytové domy a bytové jednotky 419 622,40 71 636,00 347 986,40 353 241,40 G. Budovy pro služby obyvatelstvu 8 433 211,60 1 478 992,00 6 954 219,60 7 087 337,60 G. Jiné nebytové domy a nebytové prostory 2 100 147,20 743 716,00 1 356 431,20 1 414 340,20 G. Komunikace a veřejné osvětlení 3 647 818,00 1 929 819,00 1 717 999,00 1 581 292,00 G.5. Jiné inženýrské sítě 5 417 818,90 2 482 686,00 2 935 132,90 3 053 139,90 G.6. Ostatní stavby 13 583 805,27 2 269 039,00 11 314 766,27 10 984 855,27 H. Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Pozemky Číslo pol. Název položky 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 9 876 420,00-9 876 420,00 10 177 920,00 H. Stavební pozemky H. Lesní pozemky 6 012 332,00-6 012 332,00 6 012 332,00 H. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 909 978,00-909 978,00 1 211 478,00 H. Zastavěná plocha 122 738,00-122 738,00 122 738,00 H.5. Ostatní pozemky 2 831 372,00-2 831 372,00 2 831 372,00 13 z 16
I. Doplňující informace k položce "A.II. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. I. I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo pol. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. J. J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 6 025,00 250 824,00 6 025,00 250 824,00 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: 14 z 16
Údaje o poskytnutých garancích (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) sestaveno k 312018 IČO: 00301701 Název: Obec Partutovice Sídlo: Partutovice čp. 61, 753 01 Partutovice Kontaktní osoba: Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým IČO účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance celkem Hodnota zajištěné pohledávky jistina úrok Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce celkem jistina úrok Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluh. nástr. Předmět ručení 1 2 3 4 5 6 6a 6b 7 8 8a 8b 9 10 11 Údaje k poskytnutým garancím ostatním IČO účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance celkem Hodnota zajištěné pohledávky jistina úrok Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce celkem jistina úrok Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluh. nástr. Předmět ručení 1 2 3 4 5 6 6a 6b 7 8 8a 8b 9 10 11 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: 1 z 1
Údaje o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) sestaveno k 312018 IČO: 00301701 Název: Obec Partutovice Sídlo: Partutovice čp. 61, 753 01 Partutovice Kontaktní osoba: Projekt Druh proj. Datum uzavření smlouvy Základní údaje Obchodní firma Dodavatel IČO Rok zahájení Stavební fáze Rok ukončení Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy t-4 t-3 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-2 t-1 Celkem 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Počátek Konec t-4 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-3 Platby za dostupnost v tom: Výdaje na pořízení majetku t-2 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-4 v tom: Výdaje na pořízení majetku Výdaje na pořízení majetku celkem t-4 t-3 Další platby a plnění zadavatele t-2 t-1 Celkem 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: Finanční okruhy - Účetnictví 6.10 (Partutovice) 1 z 1