Sdružení měst a obcí Jesenicka Závěrečný účet za rok 2014 Sdružení měst a obcí Jesenicka, 790 61 Lipová-lázně 396 IČ: 48427870 Obsah závěrečného účtu: Příloha č. 1: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu DSO I. Rozpočtové příjmy, II. Rozpočtové výdaje III. Financování IV. Rekapitulace P a V, financování a konsolidace, V. Stavy a obraty na bankovních účtech, VI. VII. VIII. IX. Přijaté transfery a půjčky ze st. rozpočtu, st.fondů a reg. rad Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU Rozpočtové hospodaření dle tříd detailně - Příjmy Rozpočtové hospodaření dle tříd detailně - Výdaje X. Porovnání příjmů a výdajů XI. Příjmy a výdaje podle účelových znaků Příloha č. 2: Rozvaha DSO Příloha č. 3: Výkaz zisku a ztráty DSO Příloha č. 4: Příloha DSO Příloha č. 5: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Zpracovala: Ing. Bc. Renata Žmolíková Dne 15.5.2015 1
Příloha č. 1 Ministerstvo financí F i n 2-12 M VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ sestavený k 31.12.2014 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Název a sídlo účetní jednotky I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text a b Rok Měsíc IČO 2014 12 48427870 : Sdružení měst a obcí Jesenicka Lipová-lázně 396, 790 61 Lipová-lázně Schválený rozpočet % po změnách % 1 2 3 0000 2420 Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0000 2441 Splátky půjč.prostředků od obcí 300 000,00 266,67 800 000,00 100,00 800 000,00 0000 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 3 524 285,00 103,93 3 662 706,00 100,00 3 662 706,00 0000 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 0,00 0,00 10 403 525,88 0000 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 11 168 200,00 5,27 588 801,92 100,00 588 801,92 0000 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu 0,00 0,00 10 009 633,34 100,00 10 009 633,34 0000 * 15 392 485,00 165,44 15 061 141,26 169,08 25 464 667,14 000 ** 15 392 485,00 165,44 15 061 141,26 169,08 25 464 667,14 6171 2141 Příjmy z úroků (část) 0,00 0,00 25 000,00 100,00 25 000,00 6171 * Činnost místní správy 0,00 0,00 25 000,00 100,00 25 000,00 617 ** Regionální a místní správa 0,00 0,00 25 000,00 100,00 25 000,00 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 37 106,00 94,86 35 198,41 100,00 35 198,41 6310 * Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 37 106,00 94,86 35 198,41 100,00 35 198,41 631 ** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 37 106,00 94,86 35 198,41 100,00 35 198,41 PŘÍJMY celkem: ************************************************************ 15 429 591,00 165,43 15 121 339,67 168,80 25 524 865,55 II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Paragraf Položka Text a b 3722 5021 Ostatní osobní výdaje 96 000,00 83,33 80 000,00 100,00 80 000,00 3722 5156 Pohonné hmoty a maziva 0,00 0,00 3 500,00 100,00 3 500,00 3722 5164 Nájemné 0,00 0,00 3 733,00 100,00 3 733,00 3722 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 0,00 101 015,00 100,00 101 015,00 3722 6121 Budovy, haly a stavby 12 409 090,00 94,90 11 776 039,36 100,00 11 776 039,36 3722 * Sběr a svoz komunálních odpadů 12 505 090,00 95,68 11 964 287,36 100,00 11 964 287,36 372 ** Nakládání s odpady 12 505 090,00 95,68 11 964 287,36 100,00 11 964 287,36 5512 5229 Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací 0,00 0,00 46 000,00 100,00 46 000,00 5512 * Požární ochrana - dobrovolná část 0,00 0,00 46 000,00 100,00 46 000,00 551 ** Požární ochrana 0,00 0,00 46 000,00 100,00 46 000,00 6171 5021 Ostatní osobní výdaje 6 000,00 100,00 6 000,00 100,00 6 000,00 6171 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 10 000,00 14,51 1 451,00 100,00 1 451,00 6171 5161 Poštovní služby 5 000,00 16,14 807,00 100,00 807,00 6171 5164 Nájemné 12 000,00 30,00 3 600,00 100,00 3 600,00 2 Schválený rozpočet % po změnách % 1 2 3 2221 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00 2221 * Provoz veřejné silniční dopravy 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00 222 ** Silniční doprava 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00
6171 5169 Nákup ostatních služeb 373 000,00 58,20 217 087,88 100,00 217 087,88 6171 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 0,00 0,00 4 239,00 100,00 4 239,00 6171 5175 Pohoštění 40 000,00 28,51 11 405,00 100,00 11 405,00 6171 5219 Ostatní neinvestiční transfery podnikatelským subjektům 0,00 0,00 50 000,00 100,00 50 000,00 6171 5229 Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací 120 000,00 40,83 49 000,00 100,00 49 000,00 6171 5321 Neinvestiční transfery obcím 0,00 0,00 52 000,00 100,00 52 000,00 6171 5492 Dary obyvatelstvu 5 000,00 100,00 5 000,00 100,00 5 000,00 6171 5901 Nespecifikované rezervy 3 843 501,00 0,00 4 205 069,67 0,00 0,00 6171 * Činnost místní správy 4 414 501,00 9,07 4 605 659,55 8,70 400 589,88 617 ** Regionální a místní správa 4 414 501,00 9,07 4 605 659,55 8,70 400 589,88 6310 5163 Služby peněžních ústavů 10 000,00 52,85 5 385,42 98,14 5 285,42 6310 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 0,00 0,00 7,34 100,00 7,34 6310 * Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 10 000,00 52,93 5 392,76 98,15 5 292,76 631 ** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 10 000,00 52,93 5 392,76 98,15 5 292,76 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 0,00 0,00 10 403 525,88 6330 * Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 0,00 0,00 0,00 0,00 10 403 525,88 633 ** Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně 0,00 0,00 0,00 0,00 10 403 525,88 VÝDAJE celkem: ************************************************************ 19 850 591,00 129,67 19 542 339,67 131,72 25 740 695,88 III. FINANCOVÁNÍ TŘÍDA 8 Číslo položky (řádku) Schválený rozpočet % po změnách % r 1 2 3 Změna stavu krátkodobých prostředků na bank.účtech (+/ 8115 4 421 000,00 4,88 4 421 000,00 4,88 215 830,33 F I N A N C O V Á N Í (součet za třídu 8) 8000 4 421 000,00 4,88 4 421 000,00 4,88 215 830,33 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název text Číslo řádku Schválený rozpočet % po změnách % r 41 42 43 Třída 1 - Daňové příjmy 4010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 2 - Nedaňové příjmy 4020 737 106,00 116,70 860 198,41 100,00 860 198,41 Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 4 - Přijaté transfery 4040 14 692 485,00 167,87 14 261 141,26 172,95 24 664 667,14 PŘÍJMY CELKEM 4050 15 429 591,00 165,43 15 121 339,67 168,80 25 524 865,55 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ 4060 0,00 0,00 10 403 525,88 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070 300 000,00 266,67 800 000,00 100,00 800 000,00 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4100 3 524 285,00 103,93 3 662 706,00 100,00 3 662 706,00 4134 - Převody z rozpočtových účtů 4140 0,00 0,00 0,00 0,00 10 403 525,88 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 4200 15 429 591,00 98,00 15 121 339,67 100,00 15 121 339,67 3
REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název text Číslo řádku Schválený rozpočet % po změnách % r 1 2 3 Třída 5 - Běžné výdaje 4210 7 441 501,00 187,66 7 766 300,31 179, Třída 6 - Kapitálové výdaje 4220 12 409 090,00 94,90 81 11 776 039,36 100, 00 13 964 656,52 11 776 039,36 VÝDAJE CELKEM 4240 19 850 591,00 129,67 19 542 339,67 131, 25 740 695,88 72 5321 - Neinvestiční transfery obcím 4260 0,00 0,00 52 000,00 100,00 52 000,00 5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 4300 0,00 0,00 0,00 0,00 10 403 525,88 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 4430 19 850 591,00 77,26 19 542 339,67 78,48 15 337 170,00 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 4440-4 421 000,00 4,88-4 421 000,00 4,88-215 830,33 Třída 8 - Financování 4450 4 421 000,00 4,88 4 421 000,00 4,88 215 830,33 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ 4460 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 4470 4 421 000,00 4,88 4 421 000,00 4,88 215 830,33 V. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Číslo řádku Počáteční stav k 1.1. Stav ke konci vykaz.období Změna stavu bank. účtu r 61 62 63 Základní běžný účet ÚSC 6010 4 322 381,30 4 106 550,97 215 830,33 Běžné účty fondů ÚSC 6020 0,00 0,00 0,00 Běžné účty celkem 6030 4 322 381,30 4 106 550,97 215 830,33 Termínované vklady dlouhodobé 6040 0,00 0,00 0,00 VI. Účelový znak PŘIJATÉ TRANSFERY A PŮJČKY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, STÁTNÍCH FONDŮ A REGIONÁLNÍCH RAD Položka a b 93 15839 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu 10 009 633,34 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 588 801,92 VII. VÝDAJE SPOLUFINANCOVANÉ Z ROZPOČTU EU A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJOVÉHO TŘÍDĚNÍ Paragraf Položka Nástroj Prostorová jednotka Schválený rozpočet po změnách a b c d 1 2 3 3722 6121 054 1 0,00 588 801,92 588 801,92 3722 6121 054 5 0,00 10 009 633,34 10 009 633,34 Rekapitulace: Prostorová jednotka Schválený rozpočet po změnách --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1 0,00 588 801,92 588 801,92 5 0,00 10 009 633,34 10 009 633,34 Celkem 0,00 10 598 435,26 10 598 435,26 4
VIII. Rozpočtové hospodaření dle tříd detailně - Příjmy Skutečnost % Položka schválený upravený % Rozdíl Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2141 Příjmy z úroků (část) 60 198,41 37 106,00 162,23 60 198,41 100,00 0,00 2420 Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a 0,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2441 Splátky půjč.prostředků od obcí 800 000,00 300 000,00 266,67 800 000,00 100,00 0,00 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 860 198,41 737 106,00 116,70 860 198,41 100,00 0,00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 3 662 706,00 3 524 285,00 103,93 3 662 706,00 100,00 0,00 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fond 588 801,92 11 168 200,00 5,27 588 801,92 100,00 0,00 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. r 10 009 633,34 0,00 0,00 10 009 633,34 100,00 0,00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 14 261 141,26 14 692 485,00 97,06 14 261 141,26 100,00 0,00 PŘÍJMY CELKEM 15 121 339,67 15 429 591,00 98,00 15 121 339,67 100,00 0,00 IX. Rozpočtové hospodaření dle tříd detailně -Výdaje Skutečnost % Položka schválený upravený % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5021 Ostatní osobní výdaje 86 000,00 102 000,00 84,31 86 000,00 100,00 0,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 1 451,00 10 000,00 14,51 1 451,00 100,00 0,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 100,00 0,00 5161 Poštovní služby 807,00 5 000,00 16,14 807,00 100,00 0,00 5163 Služby peněžních ústavů 5 285,42 10 000,00 52,85 5 385,42 98,14 100,00 5164 Nájemné 7 333,00 12 000,00 61,11 7 333,00 100,00 0,00 5169 Nákup ostatních služeb 318 102,88 373 000,00 85,28 318 102,88 100,00 0,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 4 239,00 0,00 0,00 4 239,00 100,00 0,00 5175 Pohoštění 11 405,00 40 000,00 28,51 11 405,00 100,00 0,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 2 921 000,00 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00 100,00 0,00 5219 Ostatní neinvestiční transfery podnikatelsk 50 000,00 0,00 0,00 50 000,00 100,00 0,00 5229 Ost.neinvestiční transfery neziskovým a po 95 000,00 120 000,00 79,17 95 000,00 100,00 0,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 52 000,00 0,00 0,00 52 000,00 100,00 0,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 7,34 0,00 0,00 7,34 100,00 0,00 5492 Dary obyvatelstvu 5 000,00 5 000,00 100,00 5 000,00 100,00 0,00 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 3 843 501,00 0,00 4 205 069,67 0,00 4 205 069,67 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 3 561 130,64 7 441 501,00 47,86 7 766 300,31 45,85 4 205 169,67 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 11 776 039,36 12 409 090,00 94,90 11 776 039,36 100,00 0,00 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 11 776 039,36 12 409 090,00 94,90 11 776 039,36 100,00 0,00 VÝDAJE CELKEM 15 337 170,00 19 850 591,00 77,26 19 542 339,67 78,48 4 205 169,67 5
X. Porovnání příjmů a výdajů Měsíc Příjmy Výdaje Leden 173 531,37 19 216,00 Únor 323 620,04 566 220,09 Březen 683 176,52 270 801,13 Duben 51 544,62 281 985,34 Květen 531 083,86 285 133,29 Červen 675 605,00 395 826,00 Červenec 1 661 098,36 2 115 358,28 Srpen 3 189 206,82 3 610 972,57 Září 2 355 210,64 2 619 609,70 Říjen 4 605 726,94 4 537 557,60 Listopad 708 093,50 314 241,00 Prosinec 163 442,00 320 249,00 CELKEM 15 121 339,67 15 337 170,00 Porovnání běžných a kapitálových výdajů Měsíc Běžné výdaje 5xxx Kapitálové výdaje 6xxx Leden 19 216,00 0,00 Únor 566 220,09 0,00 Březen 270 801,13 0,00 Duben 281 985,34 0,00 Květen 285 133,29 0,00 Červen 395 826,00 0,00 Červenec 275 660,08 1 839 698,20 Srpen 264 352,20 3 346 620,37 Září 21 931,20 2 597 678,50 Říjen 545 515,31 3 992 042,29 Listopad 314 241,00 0,00 Prosinec 320 249,00 0,00 CELKEM 3 561 130,64 11 776 039,36 6
XI. Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ 000 0 00000 - Skutečnost schválený % upraven ý % Rozdíl Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2141 Příjmy z úroků (část) 60 198,41 37 106,00 162,23 60 198,41 100,00 0,00 2420 Splátky půjč.prostředků od obecně pr 0,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2441 Splátky půjč.prostředků od obcí 800 000,00 300 000,00 266,67 800 000,00 100,00 0,00 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 3 662 706,00 3 524 285,00 103,93 3 662 706,00 100,00 0,00 Příjmy: 4 522 904,41 4 261 391,00 103,93 4 522 904,41 100,00 0,00 5021 Ostatní osobní výdaje 86 000,00 102 000,00 84,31 86 000,00 100,00 0,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 1 451,00 10 000,00 14,51 1 451,00 100,00 0,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 100,00 0,00 5161 Poštovní služby 807,00 5 000,00 16,14 807,00 100,00 0,00 5163 Služby peněžních ústavů 5 285,42 10 000,00 52,85 5 385,42 98,14 100,00 5164 Nájemné 7 333,00 12 000,00 61,11 7 333,00 100,00 0,00 5169 Nákup ostatních služeb 318 102,88 373 000,00 85,28 318 102,88 100,00 0,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 4 239,00 0,00 0,00 4 239,00 100,00 0,00 5175 Pohoštění 11 405,00 40 000,00 28,51 11 405,00 100,00 0,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužno 2 921 000,00 2 921 000,00 100,00 2 921 000,00 100,00 0,00 5219 Ostatní neinvestiční transfery podnika 50 000,00 0,00 0,00 50 000,00 100,00 0,00 5229 Ost.neinvestiční transfery neziskovým 95 000,00 120 000,00 79,17 95 000,00 100,00 0,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 52 000,00 0,00 0,00 52 000,00 100,00 0,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpo 7,34 0,00 0,00 7,34 100,00 0,00 5492 Dary obyvatelstvu 5 000,00 5 000,00 100,00 5 000,00 100,00 0,00 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 3 843 501,00 0,00 4 205 069,67 0,00 4 205 069,67 6121 Budovy, haly a stavby 1 177 604,10 12 409 090,00 9,49 1 177 604,10 100,00 0,00 Výdaje: 4 738 734,74 19 850 591,00 9,49 8 943 904,41 52,98 4 205 169,67 UZ 000 0 15839 - Podp.zkval.nakl.s odpady a odstraň.st.ek.zát.č.115240-eu-iv Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze 10 009 633,34 0,00 0,00 10 009 633,34 100,00 0,00 Příjmy: 10 009 633,34 0,00 0,00 10 009 633,34 100,00 0,00 UZ 000 0 90877 - Oper.program život.prostředí (2007-2013)-spolufinancov.- IV Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4213 Investiční přijaté transfery ze státních 588 801,92 11 168 200,00 5,27 588 801,92 100,00 0,00 Příjmy: 588 801,92 11 168 200,00 5,27 588 801,92 100,00 0,00 UZ 054 1 90877 - Oper.program život.prostředí (2007-2013)-spolufinancov.- IV Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 588 801,92 0,00 0,00 588 801,92 100,00 0,00 Výdaje: 588 801,92 0,00 0,00 588 801,92 100,00 0,00 UZ 054 5 15839 - Podp.zkval.nakl.s odpady a odstraň.st.ek.zát.č.115240-eu-iv Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 10 009 633,34 0,00 0,00 10 009 633,34 100,00 0,00 Výdaje: 10 009 633,34 0,00 0,00 10 009 633,34 100,00 0,00 Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl CELKEM PŘÍJMY: 15 121 339,67 15 429 591,00 98,00 15 121 339,67 100,00 0,00 CELKEM VÝDAJE: 15 337 170,00 19 850 591,00 77,26 19 542 339,67 78,48 4 205 169,67 7
R O Z V A H A SVAZKU OBCÍ, Příloha č. 2 Sdružení měst a obcí Jesenicka; IČO 48427870; Lipová-lázně 396, 790 61 Lipová-lázně Obec sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky SU BĚŽNÉ MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO A K T I V A C E L K E M 31 545 694,83 2 590 243,50 28 955 451,33 20 472 270,30 A. Stálá aktiva 27 039 143,86 2 590 243,50 24 448 900,36 14 941 178,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 129 800,00 63 250,00 66 550,00 102 850,00 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 26 950,00 26 950,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 102 850,00 36 300,00 66 550,00 102 850,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek 26 889 343,86 2 526 993,50 24 362 350,36 14 818 328,00 3. Stavby 021 13 760 744,36 28 670,00 13 732 074,36 4. Samostatné hmot.movité věci a soubory hmot.movitých věcí 022 12 833 623,00 2 203 347,00 10 630 276,00 12 833 623,00 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 294 976,50 294 976,50 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 1 984 705,00 III. Dlouhodobý finanční majetek 20 000,00 0,00 20 000,00 20 000,00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 20 000,00 20 000,00 20 000,00 IV. Dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Oběžná aktiva 4 506 550,97 0,00 4 506 550,97 5 531 092,30 I. Zásoby 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Krátkodobé pohledávky 400 000,00 0,00 400 000,00 1 208 711,00 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 400 000,00 400 000,00 1 200 000,00 32. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 8 711,00 III. Krátkodobý finanční majetek 4 106 550,97 0,00 4 106 550,97 4 322 381,30 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 4 106 550,97 4 106 550,97 4 322 381,30 Název položky SU 1 2 ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ P A S I V A C E L K E M 28 955 451,33 20 472 270,30 C. Vlastní kapitál 28 954 550,33 20 463 270,30 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky 25 150 291,02 16 484 165,25 1. Jmění účetní jednotky 401 2 759 726,56 4 342 579,58 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 21 417 178,79 11 168 200,00 5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406-707 780,50-707 780,50 7. Opravy minulých období 408 1 681 166,17 1 681 166,17 II. Fondy účetní jednotky 0,00 0,00 III. Výsledek hospodaření 3 804 259,31 3 979 105,05 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období -174 845,74 3 355 441,82 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 432 3 979 105,05 623 663,23 D. Cizí zdroje 901,00 9 000,00 I. Rezervy 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky 901,00 9 000,00 10. Zaměstnanci 331 7 650,00 16. Jiné přímé daně 342 1 350,00 21. Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 901,00 8
Výkaz zisku a ztráty SVAZKU OBCÍ Sdružení měst a obcí Jesenicka; IČO 48427870; Lipová-lázně 396, Příloha č. 3 790 61 Lipová-lázně sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Název položky účet 1 2 3 4 Běžné Hlavní činnost Hospodářsk á činnost ÚČETNÍ OBDOBÍ Minulé Hlavní činnost Hospodářsk á činnost A. N Á K L A D Y C E L K E M 5 815 298,64 3 593 822,83 I. Náklady z činnosti 5 617 397,64 3 493 822,83 1. Spotřeba materiálu 501 1 451,00 267 115,40 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 3 500,00 9. Cestovné 512 4 239,00 10. Náklady na reprezentaci 513 11 405,00 15 932,03 12. Ostatní služby 518 3 252 035,64 3 104 575,40 13. Mzdové náklady 521 77 500,00 98 500,00 20. Jiné daně a poplatky 538 2 700,00 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 5 000,00 5 000,00 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 2 262 267,00 II. Finanční náklady III. Náklady na transfery 197 901,00 100 000,00 2. Náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery 572 197 901,00 100 000,00 V. Daň z příjmů Název položky účet 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ Běžné Minulé Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost B. V Ý N O S Y C E L K E M 5 640 452,90 6 949 264,65 I. Výnosy z činností 7 214,40 2. Výnosy z prodeje služeb 602 880,40 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 6 334,00 II. Finanční výnosy 60 198,41 657,23 2. Úroky 662 60 198,41 644,39 3. Kurzové zisky 663 12,84 IV. Výnosy z transferů 5 580 254,49 6 941 393,02 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 672 5 580 254,49 6 941 393,02 V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků C. V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í 1. Výsledek hospodaření před zdaněním -174 845,74 3 355 441,82 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období -174 845,74 3 355 441,82 9
Příloha č. 4 P Ř Í L O H A SVAZKU OBCÍ, Sdružení měst a obcí Jesenicka; IČO 48427870; Lipová-lázně 396, 790 61 Lipová-lázně sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Účení jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších přepdpisů, novely ČÚS č. 703 Transfery. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Účetní jednostka užívá tyto účetní postupy: způsob účtování zásob B, postupy účtování u opravných položek k 31.12. daného účetního období. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházehjí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 až 708. A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Ú Č E T N Í O B D O B Í Číslo Název SU BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 0,00 0,00 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 0,00 0,00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 26 976 767,36 25 450,00 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 924 25 450,00 25 450,00 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 26 951 317,36 P.IV. Další podmíněné pohledávky 0,00 10 355 227,00 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 10 355 227,00 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 P.VII. Další podmíněné závazky 0,00 0,00 P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 0,00 315 000,00 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 315 000,00 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 26 976 767,36 10 065 677,00 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. 10
A.8. Informace podle 66 odst. 6 U účetní jednotky daná situace nenastala. K 31.12.2014 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu A.9. Informace podle 66 odst. 8 DSO není příspěvkovou organizací(neřeší kratí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účet.jednotky" a "C.I.3.Transfery na pořízení dl.majetku" Číslo položky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období 11 981 692,74 11 168 200,00 C.2. Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl. 1 732 713,95 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00 Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památka, sbírky muzejní povahy, předměta kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle 25 odst. 1 písm.k) zákona o účetnictví. E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.3. SMOJ je sdružení obcí Jesenicka, které se sdružuje k financování některých významných projektů. Projekt je na vybudování nové skládky bioodpadů byl dokončen, realizovala se stavba, která byla dokončena v září a od října 2014 byla uvedena do provozu. 13 760 744,36 A.II.4. Jde o realizovaný projet na Skládku biologického odpadu. Jedná se o techniku na provoz skládky, nákladní auto MAN, návěsy, plachty, zařízení kompostér, kontejnery apod. 12 833 623,00 B.II.6. SMOJ poskytla návratné finanční výpomoci těmto subjektům: MAS V.P. pro Jesenicko, o.p.s. 400.000,- 400 000,00 Jedná se o finanční výpomoci krátkodobé, které budou použity na dofinancování dotací a po obdržení dotace, subjekt prostředky vrátí. 11
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A.I.12. Významná částka Výkazu zisku a ztráty je úhrada dopravní obslužnosti na účtu 518 310 2.921.000,- Kč A.I.28. odpisy strojů a zařízení na skládce bioodpadů a budov 2 262 267,00 Stavby F. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy P O L O Ž K A Ú Č E T N Í O B D O B Í B Ě Ž N É Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 13 760 744,36 28 670,00 13 732 074,36 0,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 13 760 744,36 28 670,00 13 732 074,36 Stavby F. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy P O L O Ž K A Ú Č E T N Í O B D O B Í B Ě Ž N É Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 13 760 744,36 28 670,00 13 732 074,36 0,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 13 760 744,36 28 670,00 13 732 074,36 N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" 1 2 3 4 5 6 Číslo položky Název položk y Mzdový náklad Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimopracovní a služební poměr Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období N.II.3. Ostatní osobní výdaje 77 500,00 0,00 0,00 0,00 146 226,42 0,00 Rekapitulace Pracovní a služ. poměr Mimo pracovní poměr Období Mzdový náklad Přep.poč.prac Mzdový náklad Přep.poč.prac. N.II.3. Ostatní osobní výdaje Běžné 0,00. 0,00 77 500,00 0,53 Minulé: 0,00 0,00 0,00 0,00 12
13
14