Licence: DD06 XCRGBZUC / ZU1 (30052014 / 07062012) Sdružení obcí pro nakládání s odpady ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2014 Údaje o organizaci identifikační číslo 46772707 název Sdružení obcí pro nakládání s odpady ulice, č.p. Želechovice 48 obec Čížkovice PSČ, pošta 410 02 Kontaktní údaje telefon 416 532 483 e-mail zubakova@skladkasono.cz WWW stránky http://www.skladkasono.cz Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 26.01.2015 10h54m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 4
Licence: DD06 XCRGBZUC / ZU1 (30052014 / 07062012) I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy X X X Nedaňové příjmy 300 000,00 300 000,00 394 780,60 Kapitálové příjmy X X X Přijaté transfery 11 972 000,00 11 972 000,00 12 020 680,79 Příjmy celkem 12 272 000,00 12 272 000,00 12 415 461,39 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočt. skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 0000 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 000 000,00 1 000 000,00 1 046 300,00 0000 4131 Převody z vlast.fondů hospodářské(podnikat.)činnos 10 972 000,00 10 972 000,00 10 974 380,79 0000 Bez ODPA 11 972 000,00 11 972 000,00 12 020 680,79 3724 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 200 000,00 200 000,00 227 320,00 3724 Využívání a zneškodňování nebezpečných odpadů 200 000,00 200 000,00 227 320,00 3725 2141 Příjmy z úroků (část) 40 000,00 40 000,00 57 427,55 3725 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 111,74 3725 Využívání a zneškodňování komun.odpadů 40 000,00 40 000,00 57 539,29 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 60 000,00 60 000,00 109 921,31 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 60 000,00 60 000,00 109 921,31 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM 12 272 000,00 12 272 000,00 12 415 461,39 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 12 172 000,00 11 972 000,00 6 666 400,97 Kapitálové výdaje 100 000,00 300 000,00 218 000,00 Výdaje celkem 12 272 000,00 12 272 000,00 6 884 400,97 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočt. skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 3724 5169 Nákup ostatních služeb 3 000 000,00 3 000 000,00 2 006 405,00 3724 Využívání a zneškodňování nebezpečných odpadů 3 000 000,00 3 000 000,00 2 006 405,00 3725 5139 Nákup materiálu j.n. 40 000,00 40 000,00 21 693,00 3725 5161 Poštovní služby 13 000,00 13 000,00 3 570,00 3725 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 25 000,00 25 000,00 6 782,31 3725 5163 Služby peněžních ústavů 85 000,00 85 000,00 22 563,00 3725 5164 Nájemné 4 000,00 4 000,00 1 371,00 3725 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 550 000,00 450 000,00 147 407,83 3725 5169 Nákup ostatních služeb 450 000,00 850 000,00 830 776,20 3725 5175 Pohoštění 70 000,00 90 000,00 79 694,00 3725 5321 Neinvestiční transfery obcím 2 000 000,00 2 200 000,00 2 079 000,00 3725 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 2 000 000,00 2 000 000,00 1 455 302,66 3725 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 5 000,00 5 000,00 60,00 3725 5901 Nespecifikované rezervy 3 900 000,00 3 180 000,00 0,00 3725 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 200 000,00 198 000,00 3725 6341 Investiční transfery obcím 100 000,00 100 000,00 20 000,00 3725 Využívání a zneškodňování komun.odpadů 9 242 000,00 9 242 000,00 4 866 220,00 6310 5163 Služby peněžních ústavů 10 000,00 10 000,00 1 800,00 6310 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 20 000,00 20 000,00 9 975,97 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 30 000,00 30 000,00 11 775,97 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM 12 272 000,00 12 272 000,00 6 884 400,97 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 5 531 060,42 26.01.2015 10h54m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 4
Licence: DD06 XCRGBZUC / ZU1 (30052014 / 07062012) III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 1 000 000,00 468 939,58 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117 15 000 000,00 15 000 000,00 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118 15 000 000,00-15 000 000,00- Dlouhodobé financování z tuzemska Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8125 5 000 000,00- Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8127 5 000 000,00 5 000 000,00 Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8128 6 000 000,00-6 000 000,00- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 5 531 060,42- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 40 118 706,27 4 531 060,42 44 649 766,69 4 531 060,42- Běžné účty celkem 40 118 706,27 4 531 060,42 44 649 766,69 4 531 060,42- Termínované vklady dlouhodobé 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00- Termínované vklady krátkodobé 5 000 000,00 5 000 000,00-0,00 5 000 000,00 V. PENĚŽNÍ FONDY SDRUŽENÍ v roce 2014 ŽÁDNÉ FONDY NEZŘIZOVALO VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 50 240,05 0,00 50 240,05 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 109 512 907,33 0,00 109 512 907,33 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 8 547 142,00 0,00 8 547 142,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 104 610,41 0,00 104 610,41 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 719 265,00 0,00 719 265,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 150 000,00 48 000,00 198 000,00 Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 2 400 000,00 0,00 2 400 000,00 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 0,00 1 000 000,00 1 000 000,00 Termínované vklady dlouhodobé 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 50 240,05-0,00 50 240,05- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 74 096 154,00-3 791 114,00-77 887 268,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 1 524 374,00-467 572,00-1 991 946,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 104 610,41-0,00 104 610,41- Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k odběratelům 7 535,80-111,74 7 424,06- Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám 1 825 738,00-0,00 1 825 738,00-26.01.2015 10h54m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 4
Licence: DD06 XCRGBZUC / ZU1 (30052014 / 07062012) VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 000 000,00 1 000 000,00 1 046 300,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 2 000 000,00 2 200 000,00 2 079 000,00 6341 Investiční transfery obcím 100 000,00 100 000,00 20 000,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU Sdružení nebylo v roce 2014 příjemcem žádné dotace ze státního rozpočtu, státních fondů ani národního fondu. IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření svazku nebyly zjištěny nedostatky ani rozpory se závaznými právními předpisy, a proto vyslovuji výsledek přezkoumání hospodaření svazku obcí SDRUŽENÍ OBCÍ PRO NAKLÁDÁNÍ S ODPADY bez chyb a nedostatků. Celá zpráva - viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM Sdružení obcí nebylo v roce 2014 zřizovatelem žádné právnické osoby. XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Rada Sdružení na svém zasedání dne 20. 2. 2015 schválila účetní závěrku SONO k 31. 12. 2014. Identifikace rozhodujících osob: Přítomní členové rady SONO ve složení členů k datu: 20. 2. 2015. Doplňující text: Rada SONO zjistila, že účetní závěrka poskytla, v rozsahu předložených podkladů v souladu s 4 vyhlášky č. 220/2013, věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Výsledek hospodaření po zdanění (zisk) hospodářské činnosti za rok 2014 (5 298 636,96 Kč) bude rozdělen dle návrhu FV následovně: 1/ úhrada ztráty hlavní činnosti (3 592 336,48 Kč) 2/ převod zbytku zisku (1 706 300,48 Kč) na účet 432 nerozdělený zisk minulých období k financování případných schodkových hospodaření v následujících letech či k financování investic Účetní výkazy sestavené k datu 31. 12. 2014 viz. příloha č. 2 2 a) Rozvaha 2 b) Výkaz zisku a ztrát 2 c) Příloha účetní závěrky Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Zubáková V. Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Zubáková V. Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Libor Beránek, jednatel Sdružení 26.01.2015 10h54m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 4
ZJEDNODUŠENÁ ROZVAHA - BILANCE ZA OBDOBÍ ROKU 2014 ( v Kč) Sdružení obcí pro nakládání s odpady, Čížkovice, Želechovice 48, PSČ 410 02 č.p. Název položky SÚ Brutto Korekce Netto A. STÁLÁ AKTIVA 127 532 164,79 80 034 064,46 47 498 100,33 1. Drobný dl. nehmotný majetek 18 50 240,05 50 240,05 0,00 2. Pozemky 31 719 265,00 0,00 719 265,00 3. Stavby 21 109 512 907,33 77 887 268,00 31 625 639,33 4. Samost.mov.věci a soub. mov.věcí 22 8 547 142,00 1 991 946,00 6 555 196,00 5. Drobný dl. hmotný majetek 28 104 610,41 104 610,41 0,00 6. Nedokončený dl. hmotný maj. 42 198 000,00 0,00 198 000,00 7. Maj. účasti v os.z rozhod.vlivem 61 2 400 000,00 0,00 2 400 000,00 8. Dluhové CP držené do splatnosti 63 1 000 000,00 0,00 1 000 000,00 9. Termínované vklady dlouhodobé 68 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 8. Poskyt.návratné fin.výpomoci dl. 462 0,00 0,00 0,00 9. Dl. poskytnuté zálohy 465 0,00 0,00 0,00 B. OBĚŽNÁ AKTIVA 63 571 551,70 1 833 162,06 61 738 389,64 10. Odběratelé 311 1 053 838,56 7 424,06 1 046 414,50 11. Krátkodobé poskyt.zálohy 314 12 000,00 0,00 12 000,00 12. Daň z příjmů 341 1 309 200,00 0,00 1 309 200,00 13. Náklady příštích období 381 6 089,00 0,00 6 089,00 14. Dohadné účty aktivní 388 4 842,50 0,00 4 842,50 15. Ost.krátkodobé pohledávky 377 2 028 598,06 1 825 738,00 202 860,06 16. Termínované vklady krátkodobé 244 0,00 0,00 0,00 17. Běžný účet 241 14 507 216,89 0,00 14 507 216,89 18. Základní běžný účet ÚSC 231 44 649 766,69 0,00 44 649 766,69 19. Pokladna 261 0,00 0,00 0,00 AKTIVA CELKEM 191 103 716,49 81 867 226,52 109 236 489,97 C. VLASTNÍ KAPITÁL 91 686 814,47 1. Jmění účetní jednotky 401 116 306 159,88 2. Transfery na poř. dlouh. majetku 403 11 829 855,71 3. Oceň.rozdíly při prvot.použ.metody 406-66 347 431,36 4. Výsl.hospod.běž.účet.období 493 1 706 300,48 5. Nerozdělený zisk z min.období 432 28 191 929,76 D. CIZÍ ZDROJE 17 549 675,50 6. Dlouhodobé přijaté zálohy 455 16 060 027,50 7. Dodavatelé 321 24 152,00 8. Daň z přidané hodnoty 343 176 227,00 9. Závazky k vybr.míst.vlád.institucím 349 0,00 10. Dohadné účty pasivní 389 1 281 170,00 11. Ost.krátkodobé závazky 378 8 099,00 PASIVA CELKEM 109 236 489,97 Zpracoval: Zubáková V. Dne: 9.2.2015
ZJEDNODUŠENÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ZA OBDOBÍ LEDEN - PROSINEC roku 2014 Sdružení obcí pro nakládání s odpady, Čížkovice, Želechovice 48, PSČ 410 02 č.pol. Název položky synt.účet hlavní činnost hosp.činnost I. NÁKLADY Z ČINNOSTI 2 736 060,79 4 490 513,47 1. Spotřeba materiálu 501 21 693,00 0 2. Náklady na reprezentaci 513 79 694,00 0 3. Ostatní služby 518 2 620 107,33 231 827,47 4. Jiné daně a poplatky 538 60,00 0,00 5. Odpisy dlouhodobého majetku 551 0,00 4 258 686,00 6. Tvorba a zúčt. opravných pol. 556-111,74 0 7. Ostatní náklady z činnosti 549 14 618,20 0 II. FINANČNÍ NÁKLADY 170 002,32 0 1. Ostatní finanční náklady 569 170 002,32 0 III. NÁKLADY NA TRANSFERY 2 079 000,00 0 1. N vybr. míst. vládních inst. 572 2 079 000,00 0 NÁKLADY 4 985 063,11 4 490 513,47 V. Daň z příjmu 29 956,63 1 278 465,86 1. Daň z příjmu 9 070,00 1 272 100,00 2. Srážková daň 20 886,63 6 365,86 NÁKLADY CELKEM 5 015 019,74 5 768 979,33 1. Výnosy z pronájmu 603 0 10 267 332,00 2. Ostatní výnosy z činnosti 649 214 575,00 0 3. Úroky 662 161 808,26 33 504,52 4. Ostatní finanční výnosy 669 0 0 5. Výnosy vybr.míst.vlád.inst. 672 1 046 300,00 766 779,77 VÝNOSY CELKEM 1 422 683,26 11 067 616,29 Výsledek hospodaření před zdaněním 3 562 379,85-6 577 102,82 Výsledek hospodaření po zdanění 3 592 336,48-5 298 636,96 Výsledek hospodaření za SONO celkem 1 706 300,48 Zpracoval: Zubáková V. Dne: 9. 2. 2015
A.1. PŘÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2014 IČO: 46772707 Název: Informace podle 7 odst. 3 zákona Sdružení obcí pro nakládání s odpady Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v účetním období se nezměnilo. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; v roce 2014 nebyly žádné zásoby pořizovány. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč, v roce 2014 nebyl žádný DDHM pořizován. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč v roce 2014 nebyl žádný DDNM pořizován. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2014 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv - pořizovací cenou. V roce 2014 nebyl navyšován obchodní podíl účetní jednotky v obchodních společnostech. V roce 2014 byl realizován nákup spořících státních dluhopisů - "Reinvestiční spořící státní dluhopis ČR, 2014-2019", jmenovitá hodnota 1 ks cenného papíru: 1,- Kč, počet cenných papírů 1 000 000 ks. Reprodukční pořizovací ceny: Nebyly použity. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, žádné platby v roce 2014 nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy nejsou účtovány. 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, tj. 0,1% aktiv dle celkové výše aktiv minulého roku. 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 18
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Podrozvahový ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 3. Ostatní majetek 903 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 911 2. Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 18
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Podrozvahový ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky účet BĚŽNÉ MINULÉ 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 7. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 978 8. Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 14. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 433 000,00 433 000,00 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 433 000,00 433 000,00 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 433 000,00 433 000,00 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 18
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BĚŽNÉ MINULÉ 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstanosti 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 18
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. Sdružení vykazuje na ř. D.III. 37 dohadnou položku ve výši 1,281 mil. Kč jako odhad předpisu daně z příjmu právnických osob za rok 2014. Dnem podání daňového přiznání k DPPO bude daň z příjmu zúčtována na účet 341. A.8. Informace podle 66 odst. 6 K 31. 12. 2014 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. A.9. Informace podle 66 odst. 8 Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 18
B. Číslo Syntetický ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky účet BĚŽNÉ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 18
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BĚŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 766 779,77 766 779,96 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 18
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku 0.00 Účetní jednotka nemá náplň. D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem 0.00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 0.00 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem 0.00 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem 0.00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem 0.00 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem 0.00 Účetní jednotka nemá náplň. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 18
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka Účetní jednotka nemá náplň. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9/ 18
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka xxxxxxxxx 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 10/ 18
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka Účetní jednotka v roce 2014 není povinna sestavit tento výkaz. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 11/ 18
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka Účetní jednotka v roce 2014 není povinna sestavit tento výkaz. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 12/ 18
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka Číslo Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 13/ 18
G. Stavby ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo BĚŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 109 512 907,33 77 887 268,00 31 625 639,33 35 416 753,33 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1 822 387,50 571 502,00 1 250 885,50 1 286 604,50 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 801 966,46 119 362,00 682 604,46 697 842,46 G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby 106 888 553,37 77 196 404,00 29 692 149,37 33 432 306,37 H. Pozemky ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo BĚŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 719 265,00 719 265,00 719 265,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky 719 265,00 719 265,00 719 265,00 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 14/ 18
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BĚŽNÉ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 15/ 18
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním Poznámky k vyplnění: Číslo sloupce Poznámka 1 IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenskýmúřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ osoby (účetní jednotky), v jejíž prospěch byla garance poskytnuta. 2 Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, v jejíž prospěch byla garance poskytnuta. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost.obchodním jménem účetní jednotky zapsané do obchodního rejstříku je obchodní firma. 3 IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenskýmúřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ účetní jednotky (účetní jednotky), za jejíž závazek byla garance poskytnuta. 4 Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, za jejíž závazek byla poskytnuta garance. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost.obchodním jménem účetní jednotky zapsáné do obchodního rejstříku je obchodní firma. 5 Datumem poskytnutí garance se rozumí její zachycení v podrozvaze. Okamžikem vzniku podmíněného závazku se rozumí den poskytnutí písemného prohlášení ručitele veřiteli oručení za závazky dlužníka vůči věřiteli (včetně podpisu avalu směnky), není-li dohodnuto jinak, podpisu záruční listiny, schválení zákona o poskytnutí záruky Českou republikou. 6 Výše zajištěné pohledávky k aktuálnímu či poslednímu rozvahovému dni. 7 Den a měsíc účetního období, za které je sestavována účetní závěrka, a v němž došlo k plnění vyplývajícímu z garance. Plněním se rozumí realizace garance, neboli úplnéči částečné převzetí dluhu za původního dlužníka z titulu poskytnuté garance, neboť dlužník není schopen splatit pohledávku vznikou ručiteli z realizace garance. 8 Částka uhrazené pohledávky z titulu ručení či záruky v účetním období, za které je sestavována podrozvaha. 9 Souhrn dosavadních plnění (úhrad realizovaných ručitelem) z titulu konkrétního ručení či záruky. 10 Účetní jednotka uvede číslo dle následujícího výčtu: 1 - Půjčky (zápůjčky), úvěry, návratné finanční výpomoci, 2 - Dluhové cenné papíry (včetně směnek),3 - Přijaté vklady a depozita, 4 - Ostatní dlouhodobé závazky. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 16/ 18
L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Poznámky k vyplnění: Číslo sloupce Poznámka 1 Číslo a název veřejné zakázky, jak je uveden ve Věstníku veřejných zakázek. 2 Podle charakteru služeb, které jsou předmětem veřejné zakázky, uvede účetní jednotka odpovídající písmenné označení z následujícího výčtu: A - Dopravní infrastruktura,b - Vzdělávání a související služby, C - Vodovody, kanalizace a nakládání s odpady, D - Sociální služby, E - Zdravotnické služby, F - Teplo, energie, G - Ostatní. 6 až 7 Předpokládaný nebo skutečný rok zahájení a rok ukončení stavby, pokud je stavba součástí předmětné veřejné zakázky. 9 až 12 Skutečné náklady dodavatele na pořízení majetku v jednotlivých letech. 13 Skutečné náklady na pořízení majetku v celkové výši od uzavření smlouvy. 14 a 15 Rok zahájení a rok ukončení plateb poskytovaných účetní jednotkou dodavateli. 16,18,20,22 Celkové platby za dostupnost hrazené účetní jednotkou dodavateli. Obvykle zahrnují tak zvanou servisní složku, úhradu nákladů na pořízení majetku, úhradu nákladů na externí dluhové financování a další. 17,19,21,23 Investiční složka platby za dostupnost, neboli výdaje na pořízení majetku v jednotlivých letech. 24 Celkové výdaje na pořízení majetku v platbách za dostupnost. 25 až 29 Další plnění zadavatele v souvislosti s projektem (například nákup pozemků, úvěr poskytnutý dodavateli a další). Specifikace mzdových nákladů - Územní samosprávné celky, svazky obcí N. Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" Číslo 1. 2. 3. 4. 5. 6. Mzdový náklad Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr položky Název položky Běžné úč. období Minulé úč. období Běžné úč. období Minulé úč. období Běžné úč. období Minulé úč. období N.II.1. Platy zaměstnanců v pracovním poměru N.II.2. Ostatní platy (hrazené refundace jiným organizacím N.II.3. Ostatní osobní výdaje N.II.4. Platy představitelů státní moci a některých orgánů N.II.5. Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů N.II.6. Odstupné N.II.7. Odchodné N.II.8. Ostatní platby za provednou práci jinde nezařazené N.II.9. Mzdové náhrady N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci Data do této části výkazu jsou doplněny z účetních dat. Podle Čl.II vyhlášky č.473/2013 Sb. (Přechod.ustanovení), bod 3 ÚSC a DSO uvedou v účet.závěrkách sestavených k 31.3.2014, 30.6.2014, 30.9.2014 a k 31.12.2014 v části "N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13.Mzdové náklady"" přílohy č.5 pouze položky ve sloupcích 1.,3.a 5. 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 17/ 18
* Konec sestavy * 17.02.2015 10h41m 5s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 18/ 18
NÁVRH ROZPOČTU PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ NA ROK 2015 (v tis.kč) Sdružení obcí pro nakládání s odpady, Čížkovice, Želechovice 48, 410 02 Lovosice PŘÍJMY pol. 2141 příjmy z úroků (běžné i spořící účty, TV) pol. 4121 neinvestiční přijaté transfery od obcí pol. 4131 převody z vlastních fondů hospodářské činnosti pol. 2324 přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 100 běžné i spořící účty, TV 1000 členské příspěvky 9556 převod HV+odpisů 300 podz.svoz DNO 3,-Kč/obyv. Příjmy celkem 10 956 VÝDAJE Odd.par.3724 - využívání a zneškod. nebezpečných odpadů 1500 pol. 5169 nákup ostatních služeb 1500 svoz DNO z členských obcí Odd.par. 3725 - využívání a zneškod. komunálních odpadů 9434 pol.5139 nákup materiálu jinde nezařazený 3 pol.5161 poštovní služby 10 pol.5162 služby telekomunikací a radiokomunikací 10 internet, telefon pol.5163 služby peněžních ústavů 35 včetně pojištění pol.5164 nájemné 5 prostory na člen. schůze pol.5166 konzultační, poradenské a právní služby 350 daň.por.,uct, ost.služby pol.5169 nákup ostatních služeb 750 audit, ŘSaD, ost.služby pol.5175 pohoštění 30 pol.5321 neinvestiční transfery obcím 1000 dary BIO členským obcím pol.5362 platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 2510 DPH, DPPO, srážková daň pol.5365 platby daní a poplatků krajům, obcím a SF 1 správní poplatky pol.5901 nespecifikované rezervy 2330 pol.6121 budovy, haly a stavby 2300 rozšíření kompostárny pol.6341 investiční transfery obcím 100 př.na sběr.dvory a stan. Odd.par. 6310 - obecné příjmy a výdaje z fin.operací 22 pol.5163 služby peněžních ústavů pol.5362 platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Běžné a kapitálové výdaje celkem 10 956 6 vedení účtu,tv, spoř.úč. 16 srážková daň Rekapitulace příjmů a výdajů v tis. Kč Nedaňové příjmy - tř. 2 1400 x Přijaté transfery - tř.4 9556 x Příjmy celkem 10 956 x Běžné výdaje x 8556 Kapitálové výdaje x 2400 Výdaje celkem x 10 956 Návrh rozpočtu je sestaven jako vyrovnaný ve výši 10 956 tis.kč na straně příjmů i výdajů. Zpracoval: Zubáková Dne: 16. 2. 2015